Ответы по фининсовому праву

-  Распоряжением  ГТК РФ от 20 декабря 1999 г. N 01-14/1418 "О порядке осуществления валютного  контроля за поступлением в  Российскую Федерацию выручки  от экспорта товаров";

-Приказом  МВЭС РФ от 16 февраля 1994 г. N 78 "О  порядке проведения экспертизы обоснованности недополучения или задержки получения валютной выручки от экспорта стратегически важных сырьевых товаров" (с изм. и доп. от 28 декабря 1994 г., 12 марта 1996 г.),

а также  многочисленными распоряжениями, приказами  и указаниями ГТК РФ и ЦБ РФ.

38. Банковская система  России. Ст.2 Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»

Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства  иностранных банков. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА РОССИИ - совокупность национальных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого  финансово-кредитного механизма. Включает в себя два уровня: Центральный  банк Российской Федерации (Банк России) и кредитные организации. Ключевым звеном системы выступает Банк России. Основными целями деятельности Банка России являются:  а) защита и обеспечение устойчивости  рубля, в т. ч.  его покупательной        способности и  курса по отношению к иностранным валютам; б) развитие и укрепление банковской системы      Российской     Федерации; в)    обеспечение    эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Высшим органом Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления его деятельности. В его состав входят председатель банка России и 12 членов Совета. Национальные банки республик, будучи территориальными учреждениями Банка России, не имеют статуса юридического лица, не вправе принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров. Что же касается второго уровня банковской системы, т. е. кредитных организаций, то все они являются коммерческими структурами со статусом юридического лица. Основным мотивом их деятельности является получение прибыли. Кредитные организации образуются на различных формах собственности - частной, государственной, муниципальной, собственности общественных объединений и т. п. Преобладают среди кредитных организаций  коммерческие  банки. У них прослеживаются два направления деятельности. Первое из них - банковские операции,  исчерпывающий  перечень которых приведен в законе. Второе  направление -  совершение банковских сделок.

39. Правовое регулирование  деятельности коммерческих  банков. ФЗ от 10.07. 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Преобладают среди кредитных организаций  коммерческие  банки. У них прослеживаются два направления деятельности. Первое из них - банковские операции,  исчерпывающий  перечень которых приведен в законе. Это привлечение  денежных   средств физических и юридических лиц во  вклады   (до   востребования и на определенный срок); размещение       этих      привлеченных средств  от  своего  имени  и  за свой счет; открытие и ведение банковских   счетов  физических и юридических лиц; осуществление расчетов по поручению физических       и        юридических лиц, в т. ч. банков-корреспондентов, по их  банковским счетам; инкассация   денежных  средств, векселей,  платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических   лиц;   купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; привлечение во вклады и размещение драгоценных  металлов;  выдача банковских гарантий. Среди них надлежит особо выделить межбанковские операции. Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать  друг   у   друга   средства в  форме  вкладов  (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, от крываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные    лицензиями, выданными Банком России. Второе  направление -  совершение банковских сделок.  Это, например,  выдача   поручительств  за третьих   лкц,  предусматривающих    исполнение    обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц -исполнения  обязательств   в  денежной   форме;   доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими   лицами;  представление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции; оказание консультационных и информационных услуг. Исчерпывающего   перечня   подобных сделок закон не содержит. Кредитная организация вправе осуществлять любые сделки в соответствии    с   законодательством Российской Федерации. Как свидетельствует практика, в т, ч. мировая, . кредитные   организации способны предложить своим клиентам до 200 видов банковских услуг. Вместе с тем российским законодательством      установлен прямой запрет на три вида деятельности - производственную, торговую, страховую. Запрещена кредитным организациям также монополистическая деятельность, в частности заключение соглашений и осуществление согласованных действий, направленных на монополизацию .рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.

40. понятие и виды  банковского кредита,  принципы банковского  кредитования. 

Банковский  кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента. Банковские кредиты классифицируются по ряду признаков:

Виды:

1. По  сроку погашения: 

онкольные

Overnight

краткосрочные

среднесрочные

долгосрочные

2. По  способу погашения: 

погашаемые  одной суммой в конце срока

погашаемые  равными долями через равные промежутки времени (этот вариант предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм)

погашаемые  неравными долями через различные  промежутки времени:

сложный кредит (с выплатой от 20 до 50 % суммы  кредита в конце срока);

прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

сезонный  кредит (кредит для сезонных производств  с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

3. По  способу взимания ссудного процента:

плата в момент погашения ссуды

плата равномерными взносами в течение  всего срока действия кредитного договора

оплата  в момент выдачи кредита

4. По  наличию обеспечения: 

доверительные (необеспеченнные) ссуды

обеспеченные  ссуды

ссуды под финансовые гарантии третьих  лиц

5. По  целевому назначению:

связанные (целевые) ссуды, например:

платёжные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной  нужды)

на оплату расчётных (платёжных) документов контрагентов клиента;

на приобретение ценных бумаг;

на авансовые  платежи;

на платежи  в бюджеты;

на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заёмщика).

на финансирование производственных затрат, то есть на

формирование  запасов товарно-материальных ценностей;

финансирование  текущих производственных затрат;

финансирование  инвестиционных затрат, включая кредиты  на лизинговые и т. п. операции (промежуточные).

учёт (покупка) векселей, включая операции репо.

потребительские кредиты.

ссуды общего характера (нецелевые, несвязанные).

6. По  форме предоставления кредита:

ссуды в безналичной форме:

зачисление  безналичных денег на соответствующий  счет заёмщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и  предоставление нового;

кредитование  с использованием векселей банка;

в смешанной  форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

ссуды в налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)

7. По  технике предоставления кредита:

одной суммой;

в виде овердрафта;

в виде кредитной линии:

простая (невозобновляемая) кредитная линия;

возобновляемая (револьверная) кредитная линия, в  том числе:

онкольная (до востребования) кредитная линия (кредитование в пределах согласованной  суммы лимита и в рамках установленного периода времени, таким образом, что лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного соглашения) восстанавливаться при погашении взятых ранее траншей);

контокоррентная кредитная линия (кредитование в  пределах оговоренной суммы лимита и установленного срока действия соглашения, при котором транши непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счёте, сочетающем в себе свойства ссудного и расчётного счетов, лимит при этом каждый раз восстанавливается).

8. По  способу предоставления кредита:

индивидуальный кредит (предоставляемый заёмщику одним банком)

синдицированный

9. По  категориям потенциальных заёмщиков:

Аграрные  ссуды

Коммерческие  ссуды

Ссуды посредникам на фондовой бирже

ипотечные ссуды владельцам недвижимости

межбанковские ссуды

Кредит  для юридических лиц

Кредит  для физических лиц

Банковские  кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк выдает кредит, то есть выступает кредитором, во втором берёт кредит, то есть является заёмщиком. Принципами банковского кредитования являются:

Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.Принцип  возвратности предполагает, что в  определённый договором срок вся  сумма кредита должна быть возвращена полностью.Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).

Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться  в соответствии с правилами, сформулированными  в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

принцип целевого использования кредита;принцип  обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе). Кроме того, в ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.