Отчет по преддипломной практике в Сбербанка России

Сбербанк России активно работает на ОРЦБ, закрепив за собой репутацию стабильного финансового института, обладающим достаточным ресурсным потенциалом. Благодаря стабильной и перспективной клиентуре, отлаженным технологиям банковских операций Сбербанк всегда выполняет запланированные задачи. В работе с клиентами банк использует передовые технологии и предлагает широкий спектр банковских услуг, включающих в себя постоянный конструктивный диалог с клиентами, внимание к их проблемам, оперативное принятие решений и информационная открытость. С каждым клиентом банк стремится установить долгосрочные партнерские отношения.

Успехи Сбербанка России, возглавляемого высокопрофессиональной командой, находят отражение в рейтингах международных финансовых изданий. В 2006 году он впервые вошел в сотню крупнейших мировых финансовых организаций по версии авторитетного журнала «The Banker», заняв 82-е место, а по версии «The Financial Times» Сбербанк России занимает 43-е место в рейтинге крупнейших по капитализации банков мира. Журналом «Euromoney» Сбербанк признан «Лучшим банком России 2006 года».

Достижения Банка получили также адекватную оценку международных рейтинговых агентств. Банк имеет кредитные рейтинги инвестиционного уровня:

Fitch Ratings - «BBB+», на уровне суверенного рейтинга Российской Федерации;

Moody’s - «A2» по международным облигациям, что превышает  суверенный рейтинг выпущенных еврооблигаций Российской Федерации (Ваа2);

АAA.ru – рейтинг по национальной шкале.

4. АНАЛИЗ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СБЕРБАНКА РОССИИ.

Для анализа финансового состояния коммерческих организаций, в нашем случае банков, необходимо изучить  достаточность капитала, качество активов, ликвидность баланса, эффективность деятельности и уровень управления банка.

Совокупные активы Сбербанка России превышают 3,3 трлн.рублей и составляют более четверти активов российской банковской системы. Капитал банка приближается к 350 млрд.рублей.

Собственные средства банка реализуют немаловажные функции в деятельности банка:

       служат для предохранения от разорения (банкротства);

       обеспечивают ресурсами, в которых нуждается для создания, организации и функционирования банк до привлечения необходимого количества депозитов;

       заверяют кредиторов в финансовой силе банка;

       обеспечивают организационный рост, снабжение новыми услугами, выполнение задуманных мероприятий, приобретение оборудования;

       являются базой при установлении нормативов, определяющих показатели деятельности банка, главным из которых считается уставный фонд.

Для формирования своего уставного фонда Сбербанк России с 91 года выпускает обыкновенные (право голоса на собрании) и привилегированные (право на получение дивидендов) акции (например, в начале 2007 года Сбербанк объявил о дополнительной эмиссии акций и приеме заявок на приобретение  обыкновенных акций в рамках программ SPO Сбербанка России). Сейчас в обращении находится 19.000.000 обыкновенных акций номиналом 3000 руб. и 50.000.000 привилегированных акций номиналом 60 руб.

В соответствии с федеральным законодательством контрольный пакет акций Сбербанка России принадлежит Центральному банку Российской Федерации. В настоящее время его доля в акционерном (уставном) капитале Сбербанка России составляет 60,6%. Список акционеров Сбербанка насчитывает около 200 тысяч юридических и физических лиц. Акции Сбербанка России пользуются спросом у российских и зарубежных инвесторов. Капитализация банка за последние 5 лет возросла более чем в 45 раз и приблизилась к 70 млрд. долларов США. По размеру рыночной капитализации банк занимает 3-4 место среди крупнейших российских предприятий.

На рис. 6 представлены акционеры сбербанка России в процентном соотношении.

Рис. 6. Акционеры Сбербанка России.

В таблице 5 представлены сведения об уровне достаточности капитала Сбербанка России, величине резервов на возможные потери по ссудам, покрытия сомнительных ссуд и иных активов.

Таблица 5.Информация об уровне достаточности капитала.

Рассматривая показатели достаточности капитала из таблицы 3, видно, что фактические значения равны нормативным, а по некоторым даже больше, соответственно, это положительно характеризует величину капитала Сбербанка России.

Следующий показатель, характеризующий финансовое состояние, - это структура капитала, которое отображает баланс собственных и заемных средств и характеризует уровень финансовой независимости организации. В таблице 6 приведены статьи актива, пассива и  источники собственных средств Сбербанка России.

Таблица 6. Активы, пассивы,  источники собственных средств Сбербанка России.

Из приведенной таблицы видно, что итоги по активу и пассиву баланса возросли за год на 30,49%, а это говорит об устойчивом функционировании и развитии Сбербанка России.

Размер кредитного портфеля и объём просроченной задолженности устанавливают надёжность банка. Надёжный банк без промедлений способен и в любой ситуации на рынке реализовывать взятые на себя обязательства. Кредитный портфель Сбербанка России к 1 января 2007 года превысил 2, 7 трлн.рублей. Приоритетами кредитной политики сбербанка являются кредитование частных клиентов и кредитование предприятий малого и среднего бизнеса. Просроченная дебиторская задолженность за 2005 год снизилась с 1,41 до 1,02%, а в 2006 году удельный вес просроченной задолженности составил 0,31%.

Значимый финансовый результат за отчетный год получен во многом благодаря сформированной структуре работающих активов и привлеченных средств Банка. Структура работающих активов представлена на рис.7.

Рис.7. Структура работающих активов.

Следующий показатель – ликвидность – способность превращать свои активы в денежные средства для оплаты предъявляемых обязательств. Активы банка должны легко обращаться в наличность. Главным источником ресурсов для быстрого увеличения ликвидности являются межбанковские кредиты. Действующая в Банке система управления рисками позволяет с запасом выполнять основные нормативы Банка России.

Показатели ликвидности приведены в таблице 7.

Таблица 7.Показатели ликвидности.

Смотря на результаты показателей ликвидности из таблицы 7 видно, что они соответствуют допустимым нормативам, а это с хорошей стороны характеризует финансово-экономическую деятельность Сбербанка России.

Собственные средства Банка за год выросли на 46,14%, увеличение капитала шло за счет роста прибыли. Норматив достаточности собственных средств по состоянию на 3 квартал 2006 г. составил 12,5%,его значение превышает предельно допустимый уровень (10%) и подтверждает достаточность собственного капитала для покрытия основных видов банковских рисков и текущих операционных расходов.

Оценка, управление и контроль за риском ликвидности позволяют обеспечить высокие значения нормативов ликвидности. В 3 квартале 2006 г. значения соответствующих нормативов находились: норматив мгновенной ликвидности банка в пределах 57,7% - 59,1%; норматив текущей ликвидности банка в пределах 64,5% - 69,4%; норматив долгосрочной ликвидности банка в пределах 94,6% - 97,9%, что свидетельствует о наличии достаточного объема активов для выполнения Банком обязательств на любом временном интервале.

Основные показатели финансово-экономической  деятельности приведены в таблице 8.

Таблица 8.Основные показатели финансово-экономической деятельности.