Планирования деятельности строительного предприятия

                                                ГФ_З/П = До*Кр*12*n,                                      (5.4)                                  

   где  n – количество штатных единиц;

           До - должностной оклад, р.;

          Кр = 1,25.        

Таблица 5.2 - Штатное расписание

Структурные подразделения и должности		Кол-во штат. ед.	Должностной оклад, р.		Годовой ФЗП, р.
1	АУП
1.1	Ген. Директор	1	44800		672000
1.2	Зам. Директора	1	35800		537000
1.3	Гл. бухгалтер	1	30800		462000
1.4	Гл. инженер	1	30800		462000
1.5	Гл. экономист	1	30800		462000
1.6	Нач. отд. охраны	1	30000		450000
1.7	бухгалтер	4	25000		1500000
1.8	экономист	4	25000		1500000
1.9	Завед. складом	4	20000		1200000
1.10	логист	3	20000		900000
1.11	секретарь	3	20000		900000
Итого		24	313000		9045000
2	Линейный персонал
2.1	Начальник участка	1	35000		525000
2.2	Прораб	3	30000		1350000
2.3	Мастер	6	29000		2610000
Итого		10	94000		4485000
3	Заготовительно-складской персонал
3.1	Кладовщик	3	25000		1125000
3.2	Грузчик	5	25000		1875000
3.3	Такелажник	2	25000		750000
Итого		10	75000		3750000
4	Пожарн. и сторож.охрана
4.1	Ответственный за ПБ	1	15000		225000
4.2	Охранник	15	6400		1440000
Итого		16	21400		1665000
Всего					18945000

 

            5.4 Расчет численности, фонда оплаты труда и средней зарплаты

Численность рабочих  на годовую программу работ строительной организации рассчитывается по формуле:

Чр = Тр/Бк,                                                        (5.5)

  где Чр - численность рабочих на годовую программу, чел.;

       Тр - трудоемкость общая на весь объем работ принимается из расчета затрат труда и заработной платы рабочих из приложения 1, чел. - дн;

      Бк - баланс календарного времени одного рабочего.

Общая численность рабочих определяется как сумма полученной величины и сотрудников, оплачиваемых по рабочей сетке (заготовительно-складской персонал, пожарная и сторожевая охрана).

ЧР = 49 626,95/212 = 235чел.

Численность АУП= 235*0,10 = 24 чел.

Годовой фонд заработной платы определяется по формуле:

                              Фзп^год=Д₀*n*Кр*12                                        (5.6)                       

Д₀- должностной оклад;

n- количество штатных единиц;

Кр- районный коэффициент (1,25)

Фонд оплаты труда рабочих определяется по формуле:

ФОТр = ФОТра+К*(ФОТз+ФОТо),                                 (5.7)

  где ФОТра - фонд оплаты труда рабочих на годовую программу работ принимается по результатам расчетов из приложения, р.;

           ФОТз, ФОТо - фонд оплаты труда соответственно заготовительно-складского персонала и охраны из штатного расписания,

 К - коэффициент премирования рабочих  принимается по результатам расчетов из приложения ,(1,05).

ФОТр = 20868404,00+1,09*(3750000+1665000) = 26770754 р.

ФОТр по кварталам = ФОТр общий* %выполнения работ по кв.       (5.8)

Выработка определяется:

                Вр = объем / общую численность                                           (5.9)

                 Вр = 73684,6/261 = 282,31 тыс.р.

Численность рабочих определятся  по формуле:

               ЧР_ОБЩ = ЧР_РАБ + ЧР_ЗАГ.СК. + ЧР _{ПОР.СТАР.},                            (5.10)                                                                                           ЧР_ОБЩ = 235+10+16 = 261

Среднемесячная заработная плата рассчитывается по формуле:

                                  З/пi = ФОТi / (Чi*12),                                              (5.11)

    где З/пi – среднемесячная заработная плата работника, рабочего или

                 АУП, р.;

ФОТi – фонд оплаты труда, соответственно всего, рабочего или                             АУП р.;

Чi – численность соответственно работников, рабочих или АУП, чел.

З/пi = 20868404,00/(261*12) = 6662,96 р.

 

 

 

 

 

           Таблица 5.3 - План по труду на 2014 год

Наименование показателей	ед. изм.	План на год	В том числе по кварталам
			1	2	3	4
1	2	3	4	5	6	7
Объем подрядных работ выполненный  с/с в действующих ценах	тыс.р.	52906,6	11470	15550	14330,58	11554,02
Темп роста производительности труда	%	110,93	-	-	-	-
Выработка в  действующих ценах	тыс.р.	234,1	51,9	58,02	58,7	64,54
Численность всего:	чел.	226	221	268	244	179
в т.ч.
рабочих	чел.	208	203	250	226	161
АУП	чел.	18	18	18	18	18
Фонд оплаты труда всего:	р.	33669005	6508216,2	7645944,1	7483411,5	6345683,7
в т.ч.
рабочих	р.	21939005	3575716,2	4713444,1	4550911,5	3413183,7
АУП	р.	11730000	2932500	2932500	2932500	2932500
Среднемесячная з/п. работника	руб.	12414,82	9816,34	9509,88	10223,24	11816,91
в т.ч.
рабочего	руб.	8789,66	5871,45	6284,59	6712,25	7066,63
АУП	руб.	54305,55	54305,55	54305,55	54305,55	54305,55
Фонд поощрения, всего	тыс.р.	174,24	36,82	52,54	50,29	34,57
ФОТ с учетом фонда материального  поощрения, всего	тыс.р.	33843,24	6545,03	7698,48	7533,7	6380,25
Среднемесячная з/п. 1 работника с учетом выплат из фонда поощрения	тыс.р.	12,47	9,87	9,57	10,29	11,88

 

          5.5 Обоснование планового темпа роста производительности труда

Плановый темп роста  производительности труда определяется по факторными расчетами, выявляющими степень влияния отдельных мероприятий на уровень выработки.

Определяется процент  снижения трудозатрат:

                                           Э_i = Т_i /Тр*100,                                               (5.11)

  где Э i - процент снижения трудозатрат i-го фактора, %;

       Т_i - экономия трудозатрат труда за счет i-го фактора, чел-дн.;

      Тр - общие трудозатраты из приложения1, чел-дн.

Э_i = 4481,04/49 626,95*100 = 9,02%

На основе полученного  значения роста производительности труда определяем прирост производительности труда в плане по труду:    

П = (Э*100)/(100-Э),                                           (5.12)

    где П- общий рост производительности труда, %;

       Э - итоговый процент, %;

П = (9,02*100)/(100-9,02) = 9,91%

Рост производительности труда за счет влияния всех факторов определяется следующим образом:

                                       Р =100+П,                                                        (5.13)

    где П - прирост производительности труда, %.  

Р = 100+9,91= 109,91%.

 

 

Таблица 5.4 - Обоснование планового темпа роста СМР

Группы факторов роста	Факторы (мероприятия) роста	Экономия затрат труда
Производительности труда	Производительности труда	Чел.-дн.,Тi	%, Эi
1. Повышение технического уровня	1.1. Повышение сборности	240,78	0,48
	1.2. Применение новых эффективных  конструкций и материалов	640,26	1,29
	1.3. Рост уровня механизации	-	-
	1.4. Улучшение использования строительных  машин	-	-
2. Влияние сдвигов в структуре  работ	2.1. Изменение видовой структуры  работ	3600	7,25
ИТОГО:		4481,04	9,02

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план строительной организации является обобщающим и  завершающим разделом бизнес-плана, содержит расчеты, обосновывающие плановые размеры доходов и расходов предприятия. Информация для разработки финансового плана содержится во всех разделах бизнес-плана.

К финансовому плану  прилагаются расчеты плановой себестоимости, расчет платежей в бюджет, план распределения  прибыли. Плановая себестоимость годового объема подрядных работ, выполняемого собственными силами, определяется путем расчета влияния различных  факторов на ее уровень, достигнутый в базовом году.

         Таблица 6.1 - Расчет плановой себестоимости строительных работ

Показатели	Экономия (-)  Повышение (+)
	тыс.р.	%
1.Объем СМР, выполняемый собственными  силами	73684,6	100
1 квартал	16497	22
2 квартал	14747	20
3 квартал	21882,2	30
4 квартал	20563,2	28
2.Экономия от снижения себестоимости,  определенная по уровню, достигнутому  в базовом году	-11041,6	14,9
3.Экономия от снижения себестоимости,  определенная на планируемый период по факторам - всего	1244,96	1,68
внедрения мероприятий плана технического развития	-1141,3	1,54
изменения цен на материальные  ресурсы	5258,3	7,1
изменения оценки основных  средств	1464,81	1,9
изменения з/п в связи  с инфляцией	1774,68	2,4
изменения цен на СМР	-6111,53	8,2
4.Общий размер экономии, в том  числе по квариалам	-9796,64	13,2
1 квартал	-2221,67	3
2 квартал	-2044,74	2,7
3 квартал	-2836,75	3,8
Продолжение табл. 6.1 - Расчет плановой себестоимости строительных работ
Показатели	тыс.р.	%
4 квартал	-2693,48	3,6
5.Плановая себестоимость, в том  числе по кварталам	63887,76	86,7
1 квартал	14275,33	19,37
2 квартал	12702,26	17,23
3 квартал	19045,45	25,84
4 квартал	17869,72	24,25