Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Июня 2011 в 18:32, контрольная работа
Цель разработки бизнес-плана – спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.
Введение ...……………………………………………………………………..…3
1. Резюме ...…………………………………………………………………........5
2. Описание ...………………………………………………………………........5
3. Товары и услуги ...…………………………………………………………...5
4. Помещение и оборудование ...………………………………………………6
5. Маркетинг ...…………………………………………………………………..7
5.1 Анализ рынка ...…………………………………………………………..7
5.2 Анализ конкурентов ...……………………………………………….…. 9
5.3 Стратегия проникновения на рынок и ценовая политика ……….......11
6. Организационный план ...…………………………………………………..13
7. Финансовый план ...………………………………………………………....16
Заключение ...……………………………………………………………….......22
- устраняет причины, нарушающие нормальный режим работы предприятия
- осуществляет контроль за качеством готовой продукции
- организует
контроль за качеством поступающего на
предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов
и др.
Бухгалтер:
- руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы
- проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия
- разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии
- осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами
- устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия
- производит
финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками,
связанные с реализацией готовой продукции,
приобретением необходимого сырья, в его
задачи также получение кредитов в банке,
своевременный возврат ссуд, взаимоотношение
с государственным бюджетом.
Таблица 3 - Штатное расписание ДКРЦ «Сафари»
| Должность | Число рабочих | Заработная
плата,
руб. |
Годовой ФОТ, руб. |
| Директор | 1 | 15 000 | 180 000 |
| Бухгалтер | 1 | 10 000 | 120 000 |
| Администратор | 1 | 10 000 | 120 000 |
| Администратор зала | 2 | 9 000 | 216 000 |
| Бармен | 2 | 9 000 | 216 000 |
| Официант | 2 | 7 000 | 168 000 |
| Уборщица | 2 | 7 000 | 168 000 |
| Продавец гелиевых шаров | 2 | 5 000 | 120 000 |
| ИТОГО | 13 | 109 000 | 1 308 000 |
Планируемый
график работы с 10.00 до 20.00. Таким образом,
в соответствии с КЗоТ режим работы администраторов
зала, барменов, официантов, продавцов
гелиевых шаров устанавливается два через
два, без перерывов, с 9.30 до 20.30. Уборщицы
работают день через день. Режим работы
административно-
Таблица - 4 Квалификационные требования к работникам
| Должность | Образование | Качества | Опыт работы |
| Администратор зала | Высшее или незаконченное высшее, желательно педагогическое | честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата. | Желателен, но не обязателен. |
| Бармен | Среднее специальное или курсы | честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата. | Желателен, но не обязателен. |
| Официант | Среднее специальное или курсы | честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата. | Желателен, но не обязателен |
| Продавец гелиевых шаров | Не важно | честность, порядочность, добросовестность, знание компьютера, кассового аппарата. | Желателен, но не обязателен |
| Уборщица | Не важно | честность, порядочность, добросовестность | Желателен, но не обязателен |
7.Финансовый
план
Рассмотрим
предполагаемые объемы продажи продукции
в зависимости от изменений на рынке.
Таблица 5 - Прогноз объема продаж
| Прогнозируемый объем продаж | 2010 | 2011
За год (посещений) | |
| За
квартал
(посещений) |
За год
(посещений) | ||
| Максимальный | 3000 | 12000 | 14400 |
| Средний | 3600 | 14400 | 18000 |
| Минимальный | 4500 | 18000 | 20000 |
Таким
образом, прогнозируемые объемы продаж
могут значительно колебаться в
зависимости от социально-экономических,
демографических и прочих факторов.
Таблица 6 - Необходимое оборудование
| Наименование оборудования | Кол-во ед., шт. | Цена за единицу, руб. |
| игровой комплекс | - | 373 700 |
| ларь морозильный | 1 | 17 850 |
| холодильник для напитков | 1 | 29 000 |
| миксер для коктейлей | 1 | 17 380 |
| кофеварка | 1 | 4 790 |
| микроволновая печь | 1 | 2 190 |
| поттер | 1 | 3 020 |
| витрина | 1 | 38 580 |
| барная стойка | 1 | 50 000 |
| стеллаж для посуды | 2 | 1 500 |
| стол производственный | 1 | 5 810 |
| кассовый аппарат | 1 | 12 500 |
| компьютер | 1 | 16 000 |
| Акустическая система | 1 | 3 500 |
| насос для гелиевых шаров | 1 | 3 850 |
| посуда | - | 30 000 |
| мебель | - | 146 830 |
| итого | - | 756 500 |
Амортизация вычислительной техники, микроволновой печи, миксера, поттера и насоса для гелиевых шаров рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.
Срок службы холодильника для напитков, ларя морозильного - 10 лет. Первоначальная стоимость 46850 руб., ежегодные амортизационные отчисления:
46850/10 = 4685 руб. в год
Срок службы барной стойки -10 лет, первоначальная стоимость составляет 50000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
50000/10 = 5000 руб. в год.
Срок службы компьютера и акустики– 5 лет. Первоначальная стоимость 19500 руб., ежегодные амортизационные отчисления составят:
19500/5 = 3900 руб. в год.
Срок службы микроволновой печи – 3 года, первоначальная стоимость составляет 2190 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
2190/3 = 730 руб.
Срок службы миксера, поттера, кофеварки, насоса для гелиевых шаров – 3 года, их общая первоначальная стоимость составляет 29040 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
29040/3
= 9680 руб.
Срок службы мебели, игрового комплекса – 10 лет, первоначальная стоимость составляет 520530 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
520530/10 = 52053 руб.
Срок службы помещения – 40 лет, первоначальная стоимость составляет 2846000 руб. Ежегодные амортизационные отчисления:
2846000/40 = 71150 руб.
ИТОГО
амортизационные отчисления за год
составят: 147198 руб.
Таблица 7 - Счет прибылей и убытков
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | 2010 | |
| За квартал | За | |
| год | ||
| Выручка от продажи товаров, продукции, услуг | 2100000 | 9600000 |
| НДС | 320339 | 1281356 |
| Чистая выручка | 1779661 | 7118644 |
| Переменные затраты: | ||
| Сырьевые материалы | 120000 | 480000 |
| Электроэнергия | 90000 | 360000 |
| Прочие переменные затраты | 15000 | 60000 |
| Итого переменные затраты | 225000 | 900000 |
| Постоянные затраты | ||
| Амортизация | 36800 | 147198 |
| Персонал | 327000 | 1308000 |
| Прочие | 15000 | 60000 |
| Итого постоянные затраты | 378800 | 1515198 |
| Итого издержки | 603800 | 2415198 |
| Балансовая прибыль | 1175862 | 4703446 |
| Налог на прибыль | 235172 | 940689 |
| Чистая прибыль | 940689 | 3762757 |
Таблица 8 - Расчет денежных потоков с учетом дисконтирования
| Период | Приток | Отток | ЧДП | КДП | E | ∆ЧДП | NPV |
| 1 | - | 4113500 | -4113500 | -4113500 | 1,00 | -4113500 | -4113500 |
| 2 | 1069435 | - | 1069435 | -3044065 | 0,91 | 972214 | -4113500 |
| 3 | 1201435 | - | 1201435 | -1842630 | 0,83 | 992921 | -3120579 |
| 4 | 1201435 | - | 1201435 | -641195 | 0,75 | 902656 | -2217923 |
| 5 | 1604554 | - | 1604554 | 963359 | 0,68 | 1095932 | -1121991 |
| 6 | 1412554 | - | 1412553 | 2375912 | 0,62 | 877085 | -244906 |
| 7 | 1604554 | - | 1604554 | 3980466 | 0,56 | 905729 | 660823 |
| 8 | 1412554 | - | 1412553 | 5393020 | 0,51 | 724863 | 1385686 |
| 9 | 1565842 | - | 1565841 | 6958862 | 0,47 | 730477 | 2116163 |
| 10 | 1805842 | - | 1805842 | 8764704 | 0,42 | 765853 | 2882016 |
| 11 | 1805842 | - | 1805842 | 10570546 | 0,39 | 696230 | 3578247 |
| 12 | 1805842 | - | 1805842 | 12376388 | 0,35 | 632937 | 4211183 |
Информация о работе Разработка бизнес-плана детского культурно-развлекательного центра