Анализ  ликвидности банка и оценка системы управления ликвидностью были проведены на материалах ОАО РОСБАНК.

       Управлением ликвидностью в банке занимается отдел контроля рисков - внутреннее структурное подразделение банка, отвечающее за управление банковскими рисками. Одной из основных функций отдела является управление риском ликвидности банка.

       Управление  ликвидностью в банке включает:

• сбор и введение в информационную банковскую систему «Мониторинг банковских рисков» информации о состоянии ликвидности в банке;
• расчет и анализ состояния мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности;
• составление текущего и краткосрочного прогноза ликвидности;
• анализ состояния ликвидности с использованием сценариев негативного для банка развития событий;
• контроль за соблюдением установленных предельных значений коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности;
• инициация внесения изменений в показатели, используемые для оценки уровня ликвидности;
• выработка рекомендаций по восстановлению ликвидности.

       Целью управления ликвидностью является обеспечение  способности банка своевременно и полно выполнять свои денежные и иные обязательства, вытекающие из сделок с использованием финансовых инструментов.

       В целях повышения ликвидности  банка было предложено:

       1. Автором разработана и предлагается  к использованию методика управления  мгновенной ликвидностью коммерческого  банка. Данная методика содержит  порядок управления мгновенной  ликвидностью корреспондентских  счетов коммерческого банка. Основная  цель методики - предложение подхода  к оптимизации величины остатков  средств на корреспондентских  счетах и проведение клиентских  платежей по схеме «день в день». В основе предлагаемой методики лежит метод исторического моделирования Value-at-Risk.

       2. Совершенствование внутреннего  финансового контроля в банке. Необходимость наличия эффективной системы внутреннего контроля обусловлена потребностью в повышении эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности, управления рисками, управления активами и пассивами, обеспечение достоверности, полноты и прозрачности финансовой, бухгалтерской, статистической отчетности, соблюдении требований федерального законодательства и нормативных актов, стандартов банковской деятельности и норм профессиональной этики, внутренних нормативных документов банка, определяющих его политику и регулирующих его деятельность. 
 
 

       Список  литературы

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»  от 2.12.1990 №395-1 (с изм. и доп., вступающими в силу с 28.04.2009)
2. Положение ЦБ РФ 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
3. Положение Банка России от 04.08.2003 № 236-П «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг»
4. Положение Банка России от 10 февраля 2003 года № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»
5. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
6. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2007. – 345с.
7. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – М.: Банки и биржи, 2004. - 399 с.
8. Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: ФиС, 2002. -344 с.
9. Екушов А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка // Управление в кредитной организации. – 2009. - №3. – с.23.
10. Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2009. – с.345.
11. Коробова Г.Г. Банковское дело. – М.: Экономистъ, 2005. – 751с.
12. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. – М.: Маркет ДС, 2007. – 240 с.
13. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 590с.
14. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 672с.
15. Основы банковского дела в РФ. - Ростов н/Д.: Феникс, 2005. – 512с.
16. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Консалтбанкир, 2008. – 288с.
17. http://www.bankir.ru

       18.  http://www.rosbank.ru