Основы регулирования банкоской деятельности

                                                             СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ …………………………………………...…………………………..…..3

1                  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОГРАНИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ……………….…..4

1.1           Сущность и правовые основы регулирования банков.          Лицензирование деятельности кредитных организаций…….……..…4

1.2           Экономическое регулирование и надзор за деятельностью банков.…8

1.3           Основные направления работы с проблемными банками………..….12

2                  ОЦЕНКА РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕММЫ. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ .….….16

2.1           Оценка структуры банковской системы……………………….….…..16

2.2           Проблемы и перспективы банковского регулирования……..……….19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………….…….…..……..…..25

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ….………………..…….….27                                                                     

ВВЕДЕНИЕ

Банки — одно из центральных звеньев си­стемы рыночных структур. Развитие их деяте­льности — необходимое условие реального со­здания рыночного механизма.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков.

Цель курсовой работы – исследовать как происходит государственное регулирование деятельности банков в современных условиях.

Актуальность выбранной темы связана с тем, что банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения меж­ду собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

В связи с той важной ролью, которую играют банки в экономике страны, понятие ликвидности банков становится ключевым моментом их деятельности.

Понятие ликвидность  банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выпол­нение своих долговых и финансовых обяза­тельств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного со­бственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по ста­тьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Таким образом, объектом курсовой работы является государственное регулирование ликвидности  банков.

Задачей данной  курсовой работы является рассмотрение таких вопросов как: сущность деятельности банков; правовое и экономическое регулирование деятельности банков; лицензирование и отзыв лицензий; оценка структуры банков и проблемы и пути совершенствования государственного регулирования банковской деятельности.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1.1 Сущность и правовые основы банковского регулирования

Лицензирование деятельности кредитных организаций

Основной целью банковского регулирования и надзора в России является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в каждый данный период времени, не­посредственно определяются этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и современным состоянием банковской сферы. Основной акцент в деятельности надзорных орга­нов перенесен на обеспечение надлежащего качества работы функциони­рующих кредитных организаций, их ликвидности и платежеспособности.

Правовые основы организации надзора и контроля.

Государственное регулирование  банковской деятельности осуществляется      Конституцией Российской Федерации,  настоящим Федеральным законом,      Федеральным  законом  "О  Центральном  банке  Российской Федерации (Банке  России)",  другими  федеральными  законами,   нормативными      актами Банка России.

В ФЗ от 27.06. 2002 г.  «О Центральном Банке РФ (Банке России) в главе I «Общие положения», ст. 4, пунктах 8 и 9 говорится что,   Банк России выполняет следующие функции относительно кредитных организаций:

- принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

В главе  X. "Банковское  регулирование  и банковский надзор" в  статье 56 сказано, что: "  Банк   России    является    органом    банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Банк России  осуществляет  постоянный  надзор  за   соблюдением кредитными организациями банковского законодательства,  нормативных    актов Банка России,  в  частности  установленных  ими  обязательных нормативов  Приказ ЦБ РФ от 30.01.96 N 02-23 (ред.  от 20.08.96) "О введении в действие инструкции №1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций»( вместе с инструкцией № 1).

В статье 73 выше названного Закона  говорится,что:"  Для осуществления   своих  функций  банковского  надзора  и регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов,  направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности  нарушений  и  применяет предусмотренные  настоящим Федеральным законом санкции по отношению к нарушителям.

Проверки могут    осуществляться    уполномоченными    Советом директоров  представителями  Банка  России  и  по  его поручению -аудиторскими фирмами".

В ст. 74 выше названного Закона указаны меры  Банка  России, применяемые  им  в  порядке  надзора  в  случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов и нормативных актов Банка  России: "В  случае  нарушения  федеральных  законов,  нормативных  актов  и предписаний   Банка России, устанавливаемых   им   обязательных нормативов,  непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации,  а также совершения  действий,  создающих реальную  угрозу  интересам  вкладчиков  и кредиторов,  Банк России имеет право требовать от    кредитной  организации устранения выявленных нарушений,  взыскивать штраф в размере до 0,1 процента от  размера  минимального уставного  капитала либо ограничивать проведение отдельных операций  на срок до шести месяцев.

В случае  невыполнения  в  установленный  Банком  России  срок предписаний об устранении нарушений,  а также в случае,  если  эти   нарушения  или совершаемые кредитной организацией операции создали  реальную угрозу интересам  кредиторов  (вкладчиков),  Банк  России вправе:

1) взыскать с кредитной организации штраф  до  1  процента  от размера оплаченного уставного капитала,  но не более 1 процента от  минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации:

а) осуществления   мероприятий  по  финансовому   оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры её активов;

б) замены руководителей кредитной организации;

в) реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации  обязательные  нормативы на срок до шести месяцев;

4) ввести  запрет  на  осуществление  кредитной   организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией,  на срок до одного года,  а также на открытие филиалов на  срок  до   одного года;

5) назначить временную администрацию по  управлению  кредитной

   организацией на срок до 6 месяцев;

6) ввести ограничения на величину процентной ставки, которую кредитная организация определяет в договорах банковского вклада, в виде максимального значения процентной ставки  на срок до 1 года (пункт действует до 31.12. 2006 г.)

7) Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление  банковских  операций.

Лицензирование деятельности банков.

Лицензирование (первый  этап надзора за деятельностью) имеет целью ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами, которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа.

Для получения лицензии  подавший  заявку  кредитное  учреждение должно соблюдать ряд требований, прежде всего относительно:

- минимального размера  уставного  капитала;

- источников первоначально инвестируемого капитала;

-  состава основных  акционеров;

- квалификации и моральной характеристики руководства;

- круга предполагаемых операций и стратегии деятельности;

- правильности оценки   банковских   активов   по   их   рыночной

стоимости;

- комплекса мер по  созданию  резервов  на  случай  возникновения

сомнительной  задолженности.

Помимо этого, при решении вопроса о выдаче  лицензии  надзорные

органы  могут  учитывать,  например,  условия по формированию сети филиалов нового банка, возможное влияние создаваемого учреждения на уровень  конкуренции  в  кредитно-финансовом секторе,  национальную принадлежность капитала или  учредителя  в  тех  случаях,  когда  в стране  действует особый порядок рассмотрения заявок от иностранных лиц.

Лицензия должна содержать положения о сроках ее действия,  условиях их продления, возможности внесения в нее поправок или ее аннулирования. В ней может  быть  оговорено  утверждение  центрального банка кандидатур на высшие руководящие посты в банке после проверки их квалификации и опыта,  существенных  (свыше  5%)  изменений  в структуре  собственности,  слияний,  а также перемены названия, уменьшения оплаченного капитала.

Аннулирование лицензии возможно при следующих обстоятельствах:

- неспособность создаваемого    банка    начать    по   истечении определенного срока осуществление операций;

- невыполнение банком условий лицензии или осуществление операций ,не предусмотренных в лицензии;

- нарушение законов   или  нормативных  актов;

- нанесение ущерба  интересам   кредиторов   и   вкладчиков   при проведении операций.

  1.2. Экономическое регулирование и надзор за деятельностью банков

Банковский надзор - это  надзор  в  банковской  сфере. Организация   банковского надзора  основывается  на  национальной законодательной   базе и  рекомендациях  международных  банковских  комитетов. Система   банковского надзора обычно включает:

- типы банковских учреждений, подлежащих надзору;

- процедуру выдачи лицензий на совершение банковских операций;

- стандарты бухгалтерского учета, банковской и статистической  отчетности;

- порядок аннулирования лицензий на банковскую  деятельность  или   ограничения банковских операций;

- обязательность аудиторских проверок;

- порядок назначения временной администрации по управлению банком;

- объявление банков неплатежеспособными.

Можно выделить  следующие  виды   контроля   за   деятельностью банков: государственный, ведомственный   и   независимый.

Государственный контроль за деятельностью банков  выражается  действующей системой банковского законодательства.

Ведомственный контроль   включает   надзор   за   деятельностью   банков со стороны Центрального банка страны.  Задачи,   цели и границы ведомственного контроля определены  соответствующими   законодательными актами.

Независимый контроль  -  это   контроль,  осуществляемый   независимыми вневедомственными организациями, т.е.  аудиторскими фирмами.

Как говорилось выше первым этапом надзорной деятельности является лицензирование банков.

              Второй этап     надзорной    деятельности    -    дистанционный (документарный) надзор,  или проверка  отчетности, предоставляемой банками. Постоянный   контроль за   деятельностью, осуществляемый органами надзора, позволяет заранее выявить  проблемы, которые  могут  вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство.

              Для оценки  финансового  положения  банка   обычно   используют  периодическую  отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты,   включающие годовой  баланс, счет  прибылей  и  убытков, пояснительную  записку. Как   правило, ежемесячно  или    ежеквартально    должны   составляться отчеты о соблюдении  ими  экономических  нормативов  и   предоставлять   их   в  течение  месяца,  следующего  за  отчетным.   несоблюдение срока предоставления отчета свидетельствует о  наличии   у  банка  проблем. Примерно  1  раз  в  год  внешний  аудитор должен   проверять ежемесячные  и  ежеквартальные  финансовые  отчеты,  по   которым он делает заключения.

              Важнейшими показателями финансового состояния банка, зависящего  от внутрибанковской системы управления, являются: