Принятие решений в условии риска и неопределенности

               L--T-----------------------------T-----

                  ¦                             ¦

         ---------+--------¬           ---------+---------¬

         ¦   Определение   ¦           ¦   Определение    ¦

         ¦   финансовой    ¦           ¦  экономической   ¦

         ¦ состоятельности ¦           ¦ целесообразности ¦

         ¦  (ликвидности   ¦           ¦  (эффективности ¦

         ¦    проекта)     ¦           ¦     вложений     ¦

         L---T-----------T--           ¦    финансовых    ¦

             ¦           ¦             ¦     средств)     ¦

             ¦           ¦             L--T----------T-----

             ¦           ¦                ¦          ¦

             ¦        ---+----------------+---¬      ¦

             ¦        ¦ Установка допустимого ¦      ¦

             ¦        ¦      уровня риска     ¦      ¦да,

             ¦        L-----------T------------      ¦нет

             ¦                    ¦                  ¦

             ¦      --------------+--------------¬   ¦

             ¦      ¦ Анализ отдельных операций  ¦   ¦

             L------+ по выбранному уровню риска  +----

                    L-------------T---------------

                                  ¦

                      ------------+------------¬

                      ¦ Разработка мероприятий ¦

                      ¦   по снижению риска    ¦

                      L------------------------- 

5. Разработка  и принятие решения  в условиях риска. Правила и критерии принятия решений  в условиях неопределённости.

Разработка  и принятие решения  в условиях риска.

Одно из главных  правил управленческой деятельности гласит: не избегать риска, а предвидеть его, стремясь снизить до возможно более  низкого уровня. Это требует грамотного управления рисками, т.е. своевременного предвидения, заблаговременного выявления  неопределенностей и их последствий  на деятельность организации для  разработки и реализации УР по их уменьшению.

Организация процесса управления риском и снижением неопределенностей  представлена на рисунке.

Для анализа  риска нужна прежде всего, быстрая и достоверная информация. В условиях более жесткой конкуренции, вызванной глобализацией рынков, победу будут одерживать не крупные предприятия над малыми, а динамичные над медленно реагирующими на изменение обстановки. Второй этап управления риском — выявление риска.

Для того чтобы  выявить, оценить риск и принять  соответствующее решение по его  снижению, необходимо собрать исходную информацию об объекте — носителе риска. Эта стадия включает два этапа: отбор информации о структуре  объекта и выявление опасностей или инцидентов.

Основные методы получения исходной информации об исследуемых  объектах:

стандартизированный опросный лист;

рассмотрение  и анализ первичных документов отчётности;

анализ данных ежеквартальных и годовых финансовых отчетов;

составление и  анализ диаграммы организационнойструктуры;

составление и  анализ карт технологических процессов;

инспекционные посещения;

консультации  специалистов;

экспертиза документации внешними аудиторами.

Схема управления рисками

Страхование компенсирует возможные ошибки и стабилизирует  деятельность компании. Страхование  УР базируется на двух подходах:

стоимость или  цена подготовленного УР;

стоимость возможных  убытков при реализации УР.

Расчет стоимости (С) конкретной формы УР в зависимости  от процедуры его выполнения оценивается  следующим образом:

стоимость процедуры  разработки, согласования, утверждения  и принятия:

С = Кф х Зур;

стоимость процедуры  практической реализации:

С = Кф х Кп х Зпр,

где Кф — коэффициент, учитывающий форму представления УР;

Зур — фактические затраты на УР при выполнении соответствующих процедур; Кп — коэффициент, учитывающий долю затрат на частичную или полную реализацию УР (Зпр).

Риски образуются от следующих процедур реализации УР: паблик рилейшнз; выбор формы реализации УР; организация выполнения; контроль; информирование; архивация данных об УР.

Причины появления  незапланированных результатов  по представленным процедурам:

недостаточный профессионализм как самого разработчика УР, так и исполнителей;

недостаточная ответственность исполнителя;

организационные неурядицы;

искажения, утеря  информации в базе данных и базе знаний (интеллектуальной собственности).

Кроме того, риск может возникнуть сам по себе.

Правила и критерии принятия решений в условиях неопределённости.

Приведем несколько  общих критериев рационального  выбора вариантов решений из множества  возможных. Критерии основаны на анализе  матрицы возможных состояний  окружающей среды и альтернатив решений.

Матрица, приведенная  в таблице 1, содержит: Аj — альтернативы, т. е. варианты действий, один из которых необходимо выбрать; Si — возможные варианты состояний окружающей среды; aij — элемент матрицы, обозначающий значение стоимости капитала, принимаемое альтернативой j при coстоянии окружающей среды i.

Таблица . Матрица решений.

Для выбора оптимальной  стратегии в ситуации неопределённости используются различные правила  и критерии. 

Правило максимин (критерий Ваальда).

В соответствии с этим правилом из альтернатив aj выбирают ту, которая при самом неблагоприятном состоянии внешней среды, имеет наибольшее значение показателя. С этой целью в каждой строчке матрицы фиксируют альтернативы с минимальным значением показателя и из отмеченных минимальных выбирают максимальное. Альтернативе а* с максимальным значением из всех минимальных даётся приоритет.

Принимающий решение  в этом случае минимально готов к  риску, предполагая максимум негативного  развития состояния внешней среды  и учитывая наименее благоприятное  развитие для каждой альтернативы.

По критерию Ваальда лица, принимающие решения, выбирают стратегию, гарантирующую  максимальное значение наихудшего выигрыша (критерия максимина).

Правило максимакс

В соответствии с этим правилом выбирается альтернатива с наивысшим достижимым значением  оцениваемого показателя. При этом ЛПР не учитывает риска от неблагоприятного изменения окружающей среды. Альтернатива находится по формуле:

а* = {аjmaxj maxi Пij }

Используя это  правило, определяют максимальное значение для каждой строки и выбирают наибольшее из них.

Большой недостаток правил максимакса и максимина – использование только одного варианта развития ситуации для каждой альтернативы при принятии решения.

Правило минимакс (критерий Севиджа)

В отличие от максимина минимакс ориентирован на минимизацию не столько потерь, сколько  сожалений по поводу упущенной прибыли. Правило допускает разумный риск ради получения дополнительной прибыли. Критерий Севиджа рассчитывается по формуле:

min max П = mini [ maxj (maxi Xij - Xij)]

где mini, maxj – поиск максимума перебором соответствующих столбцов и строк.

Расчёт минимакса  состоит их четырёх этапов:

Находится лучший результат каждой графы в отдельности, то есть максимум Xij (реакции рынка).

Определяется  отклонение от лучшего результата каждой отдельной графы, то есть maxi Xij – Xij. Полученные результаты образуют матрицу отклонений (сожалений), так как её элементы – это недополученная прибыль от неудачно принятых решений, допущенных из-за ошибочной оценки возможности реакции рынка.

Для каждой сточки сожалений находим максимальное значение.

Выбираем решение, при котором максимальное сожаление  будет меньше других.

Правило Гурвица

В соответствии с этим правилом правила максимакс и максимин сочетаются связыванием максимума минимальных значений альтернатив. Это правило называют ещё правилом оптимизма – пессимизма. Оптимальную альтернативу можно рассчитать по формуле:

а* = maxi [(1-α) minj Пji+ α maxj Пji]

где α- коэффициент  оптимизма, α =1…0 при α =1 альтернатива выбирается по правилу максимакс, при  α =0 – по правилу максимин. Учитывая боязнь риска, целесообразно задавать α =0,3. Наибольшее значение целевой величины и определяет необходимую альтернативу.

Правило Гурвица  применяют, учитывая более существенную информацию, чем при использовании  правил максимин и максимакс.

Таким образом, при принятии управленческого решения  в общем случае необходимо:

спрогнозировать будущие условия, например, уровни спроса;

разработать список возможных альтернатив

оценить окупаемость  всех альтернатив;

определить вероятность  каждого условия;

оценить альтернативы по выбранному критерию решения.