Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Февраля 2012 в 18:15, контрольная работа
Бизнес – план описывает основные положения проекта по организации производства сувенирной продукции на территории Краснодарского края.
Описанный в данном бизнес – плане проект преследует следующие цели:
- получение максимальной прибыли на основе развития высокорентабельного производства:
- развитие производства сувенирной продукции:
Резюме
3
1
Содержание проекта
4
1.1
Общие условия проекта
4
1.2
Цели и задачи проекта
4
1.3
Условия реализации проекта
5
1.4
Показатели проекта
6
2
Участник проекта
7
3
Продукция и производство
7
3.1
Описание продукции
7
3.2
Производство
9
4
Маркетинг
10
4.1
Описание рынка и характеристика конкурентов
10
4.2
Продажа продукции
11
5
Организация производства
13
5.1
График работ по проекту
13
5.2
Оборудование
14
5.3
Персонал
14
6
Финансовый план
16
6.1
Финансовая модель
16
6.2
Объем и направление финансирования
16
6.3
Себестоимость продукции
17
6.4
Структура стоимости
18
6.5
Прогноз объемов реализации продукции
19
6.6
План доходов и расходов по проекту
20
6.7
План возврата инвестиционных средств
20
6.8
Показатели эффективности проекта
6.4 Структура стоимости
№ | наименование | себестоимость | Продажная цена | Чистая прибыль | Рентабельность % |
1 | ПРОДУКЦИЯ БЕЗ СПЕЦЭФФЕКТОВ |
|
|
|
|
2 | Свечи с фотографией | 75,20 | 90 | 10,60 | 14,52972 |
3 | Свечи: морская тема | 62,67 | 100 | 24,41 | 40,146294 |
4 | Свечи: эротическая тема | 62,67 | 100 | 24,41 | 40,146294 |
5 | Свечи эротическая тема малые | 18,801 | 35 | 10,44 | 57,22401 |
6 | Свечи: фото в виде эмблемы фирмы | 62,67 | 80 | 11,95 | 19,653035 |
7 | Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые | 18,80 | 35 | 10,44 | 57,22401 |
8 | Праздничные свечи большие | 62,67 | 95 | 21,30 | 35,022979 |
9 | Праздничные свечи малые | 18,80 | 35 | 10,44 | 57,22401 |
10 | Сувенирные свечи в виде композиций. | 75,20 | 100 | 16,83 | 23,068578 |
11 | Сувенирные свечи в виде композиций малые. | 28,80 | 45 | 16,67 | 91,379441 |
12 | магнитики без спец эфектов | 3,7602 | 8 | 2,7114186 | 74,301725 |
13 | Производство изделий из текучих смол | 27,5748 |
| 33,178669 | 123,98235 |
14 | Продукция со спецэффектами |
|
|
|
|
15 | Свечи с фотографией | 81,804 | 130 | 31,419251 | 39,479357 |
16 | Свечи: морская тема | 68,17 | 130 | 39,685376 | 59,839228 |
17 | Свечи: эротическая тема | 68,17 | 135 | 42,801376 | 64,53766 |
18 | Свечи эротическая тема малые | 20,451 | 55 | 21,876813 | 109,95583 |
19 | Свечи: фото в виде эмблемы фирмы | 68,17 | 105 | 24,105376 | 36,347069 |
20 | Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые | 20,451 | 55 | 21,876813 | 109,95583 |
21 | Праздничные свечи большие | 68,17 | 130 | 39,685376 | 59,839228 |
22 | Праздничные свечи малые | 20,451 | 55 | 21,876813 | 109,95583 |
23 | Сувенирные свечи в виде композиций. | 81,804 | 130 | 31,419251 | 39,479357 |
24 | Сувенирные свечи в виде композиций малые. | 20,451 | 65 | 28,108813 | 141,27871 |
25 | магнитики со спецэфектами | 4,0902 | 8 | 2,5057626 | 62,971516 |
26 | Производство изделий из текучих смол со спец. Эф. | 59,9948 | 80 | 31,670525 | 108,53207 |
6.5 Прогноз объемов реализации продукции.
При расчете финансового плана принят объем реализации продукции равный объему произведенной продукции. То есть вся произведенная продукция текущего месяца, реализуется в том же месяце.
В период освоения производства выпуск продукции предполагается вести выпуск продукции по нарастающей.
В 1 и 2 квартале, с момента пуска производства 40% от предполагаемой мощности.
Во 3 и 4 квартале – 70%
В 5 и 6 квартале – 100%
Ниже приведена таблица, показывающая объем произведенной и реализованной продукции по перечисленным выше периодам освоения производства.
Сбыт. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Свечи без спец. эффектов |
|
| опт.цена |
| 40% | 70% | 100% |
| ||
Свечи с фотографией |
|
|
| 90 |
| 5400 | 9450 | 13500 |
| |
Свечи: морская тема |
|
|
| 100 |
| 12000 | 21000 | 30000 |
| |
Свечи: эротическая тема |
|
|
| 100 |
| 9000 | 15700 | 22500 |
| |
Свечи эротическая тема малые |
|
| 35 |
| 6300 | 11025 | 15750 |
| ||
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы |
|
| 80 |
| 4800 | 8400 | 12000 |
| ||
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые |
| 35 |
| 4200 | 7350 | 10500 |
| |||
Праздничные свечи большие |
|
| 95 |
| 11400 | 19950 | 28500 |
| ||
Праздничные свечи малые |
|
| 35 |
| 6300 | 11025 | 15750 |
| ||
Сувенирные свечи в виде композиций. |
|
| 100 |
| 18000 | 31500 | 45000 |
| ||
Сувенирные свечи в виде композиций малые. |
| 45 |
| 8100 | 14175 | 20250 |
| |||
магнитики |
|
|
|
| 8 |
| 32000 | 56000 | 80000 |
|
сувенир из смол |
|
|
| 80 |
| 32000 | 56000 | 80000 |
| |
|
|
|
| Итого: |
|
| 149500 | 261575 | 373750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 40% | 70% | 100% |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Свечи без спец. эффектов |
|
| опт.цена |
|
|
|
|
| ||
Свечи с фотографией |
|
|
| 130 |
| 11050 | 13650 | 19500 |
| |
Свечи: морская тема |
|
|
| 130 |
| 11050 | 13650 | 19500 |
| |
Свечи: эротическая тема |
|
|
| 135 |
| 8100 | 10125 | 15525 |
| |
Свечи эротическая тема малые |
|
| 55 |
| 5775 | 8800 | 12375 |
| ||
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы |
|
| 105 |
| 4200 | 5250 | 7875 |
| ||
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые |
| 55 |
| 4675 | 5775 | 8250 |
| |||
Праздничные свечи большие |
|
| 130 |
| 11050 | 13650 | 19500 |
| ||
Праздничные свечи малые |
|
| 55 |
| 5775 | 8800 | 12375 |
| ||
Сувенирные свечи в виде композиций. |
|
| 130 |
| 13650 | 20800 | 29250 |
| ||
Сувенирные свечи в виде композиций малые. |
| 65 |
| 6825 | 10400 | 14625 |
| |||
магнитики |
|
|
|
| 8 |
| 32000 | 56000 | 80000 |
|
сувенир из смол |
|
|
| 80 |
| 32000 | 56000 | 80000 |
| |
|
|
|
| Итого: |
|
| 146150 | 222900 | 318775 |
|
|
|
|
| Всего |
| 295650 | 484475 | 692525 |
| |
6.6 План доходов и расходов по проекту
|
| 40% | 70% | 100% |
|
Всего расходов | 251914 | 295460 | 346922 |
| |
Всего доходов без налогов | 281804 | 424639 | 583118 |
| |
Чистая прибыль | 29890 | 129179 | 236196 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 40% | 70% | 100% |
Распределение прибыли | 29890 | 129179 | 236196 | ||
30% на развитие производства | 6898 | 29811 | 54507 | ||
пр достижении 70% загрузки |
|
|
| ||
производства для увеличения |
|
|
| ||
заинтересованности рабочих |
|
|
| ||
будут выплачиваться суммы |
|
|
| ||
с прибыли не обагаемые налогами: |
|
|
| ||
минимальная прожит. Корзина 1600 |
|
|
| ||
на проезд | 260 |
|
|
|
|
помощь | 1100 |
|
|
|
|
Итого 2960 х 9 чел. = | 26640 |
| 26640 | 26640 | |
Средства идущие на выплаты дивидендов | 22992 | 72728 | 155049 |
6.7 План возврата инвестиционных средств
Инвестиционные средства привлекаются в виде учредительских взносов, и пока они не будут возвращены в полном объеме, распределение прибыли между участниками осуществляться не будет. В таблице «План расходов и доходов» показана прибыль идущая на дивиденды. Все денежные средства, полученные в виде прибыли, за исключением фонда развития производства 30% от прибыли, будут выплачиваться инвестору до покрытия всей суммы взноса. После того как будут произведен полный расчет прибыли будут распределяться согласно уставным документам.
Расчет окупаемости производства |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 месяц | организация производства |
|
| 1 месяц | 72728 |
| 70% загр. произв. | ||||||
2 месяц | организация производства |
|
| 2 месяц | 72728 |
| 70% загр. произв. | ||||||
3 месяц | организация производства |
|
| 3 месяц | 72728 |
| 70% загр. произв. | ||||||
4 месяц | 22992 |
| 40% загр. произв. |
| 4 месяц | 72728 |
| 100% загр. произв. | |||||
5 месяц | 22992 |
| 40% загр. произв. |
| 5 месяц | 72728 |
| 100% загр. произв. | |||||
6 месяц | 22992 |
| 40% загр. произв. |
| 6 месяц | 72728 |
| 100% загр. произв. | |||||
7 месяц | 22992 |
| 40% загр. произв. |
| 7 месяц | 155049 |
| 100% загр. произв. | |||||
8 месяц | 22992 |
| 40% загр. произв. |
| 8 месяц | 155049 |
| 100% загр. произв. | |||||
9 месяц | 22992 |
| 40% загр. произв. |
| 9 месяц | 155049 |
| 100% загр. произв. | |||||
10 месяц | 72728 |
| 70% загр. произв. |
| 10 месяц | 155049 |
| 100% загр. произв. | |||||
11 месяц | 72728 |
| 70% загр. произв. |
| 11 месяц | 155049 |
| 100% загр. произв. | |||||
12 месяц | 72728 |
| 70% загр. произв. |
| 12 месяц | 155049 |
| 100% загр. произв. | |||||
Итого: | 1722798 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6.8 Показатели эффективности проекта.
Период возврата капитала - 24 мес.
Средняя рентабельность за весь период (21 месяц) - 32,3 %
Среднегодовая рентабельность - 40 %
- 16 -