Страхование рисков

Страхование рисков

ГУВПО «МОРДОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ИМЕНИ Н.П. ОГАРЕВА»

 

РЕФЕРАТ

на тему:

«Страхование  рисков»

 

Саранск 2008

Содержание

 

1. Понятие страхового  риска

2. Страхование риска неплатежа

3. Классификация рисков

4. Методы страхования  рисков

4.1 Защитные оговорки

4.2 Современные методы  страхования валютного риска

4.3 Методы страхования  кредитного риска

4.4 Страхование коммерческих  рисков

4.5 Страхование финансовых  рисков

5. Список используемой  литературы

 

1. Понятие страхового  риска

 

Понятие риска используется для описания вероятности того, что  фактический ход событий будет  отличаться от допущений, сделанных  страховщиком при установлении суммы  страховой премии. Страховщик предполагает, что какие-то из страхователей предъявят требования по своим договорам страхования, и соответствующим образом устанавливает цену страховки. Риск заключается в том, что его расчеты не оправдаются.

Выделяют следующие виды страховых рисков:

риск частоты страховых  случаев, отражающий вероятность того, что число фактических страховых  случаев будет отличаться от заранее  предполагаемого;

риск размера страхового возмещения, характеризующий вероятность  того, что убытки от наступления  страхового случая превысят заранее  предполагаемые;

финансовый риск, отражающий вероятность изменения сумм, полученных от инвестирования премий в течение  периода времени между получением премии и оплатой страхового возмещения. Он включает риск несоответствия периодов и риск ликвидности;

риск развития страхового случая — разностная категория. Относится, главным образом, к изменению  суммы обязательства страховщика  после окончания срока действия договора. Такие изменения могут  быть вызваны задержкой выявления  страхового случая, наступившего в  течение срока действия договора, возможностью расчета по страховым  выплатам до предполагаемого или  увеличением размера выплат по сравнению  с первоначально ожидаемым, тем, что суд может дать свое толкование ответственности страховщика, отличающееся от предполагаемого договором, а  также другими факторами, которые  могут изменить первоначально оцененную  величину, отведенную страховщиком на производство страховых выплат.

Краеугольным камнем страхового дела служит концепция разделения риска. Страховым риском называют, во-первых, математически выраженную вероятность возникновения ущерба в результате заранее оговоренного неблагоприятного события, которая может быть рассчитана на основе статистических данных с достаточно высокой точностью, а во-вторых, сам конкретный объект страхования.

Риск — это нечто  такое, что может произойти, а  может и не произойти. Это гипотетическая возможность несения ущерба. Всякий конкретный риск, например риск пожара, представляет собой только возможность  наступления неблагоприятного события, скажем, возгорания застрахованных построек.

Риск есть объективное  явление в любой сфере человеческой деятельности, опосредуемое множеством отдельных, обособленных рисков. Его  сущность допустимо рассматривать  в различных аспектах. Риск поддается  измерению математическим путем  с помощью теории вероятности  и закона больших чисел.

Наибольший ущерб несут  риски, сущность которых остается не познанной человеком, а потому особую важность имеют сбор, обобщение и  анализ информации о различных неблагоприятных  явлениях в целях выяснения общих  тенденций, научного предвидения риска.

Фактор риска и необходимость  покрытия возможного ущерба, вызванного его проявлением, обусловили потребность  в страховании. Страхование позволяет  оградить от случайностей любую человеческую деятельность в процессе познания природы  и общества.

Риск в страховании  приобретает особый смысл.

Во-первых, риск — это  конкретное явление или совокупность явлений, при наступлении которых  из ранее сформированного централизованного  страхового фонда производят выплаты  в натурально-вещественной или денежной форме.

Во-вторых, риск связан с  конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий  не рассматриваются объективно, сами по себе. Их следует соотносить с  принятым на страхование объектом, где реализуется риск.

В-третьих, риск сопряжен с  вероятностью гибели или повреждения  объекта, принятого на страхование.

Вероятность выступает в  качестве меры объективной возможности  наступления неблагоприятного события  или совокупности событий. Вероятность, равная нулю, указывает на невозможность  наступления события. Вероятность, равная единице, дает 100%-ную гарантию того, что событие произойдет.

Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает  риск. Следовательно, риск — это  единственное случайное событие, которое  наступает вопреки воле человека. Он реализуется посредством случайных  событий или явлений, по поводу которых  возникают страховые отношения.

При наблюдении достаточно большого числа объектов, подверженных воздействию одного и того же риска  за один и тот же промежуток времени, выявляется закономерность наступления  случайных событий. Чем больше выборка  наблюдений, тем больше случайность  приближается к достоверному результату (достоверной закономерности).

На практике невозможно предвидеть наступление определенного события  в рамках наблюдаемой совокупности. По мере приближения числа событий, составляющих выборку, можно ожидать  повышения достоверности эмпирической вероятности.

Научно-технический прогресс создает предпосылки для возникновения  новых рисков, которые связаны  с освоением новых знаний, несовершенством  техники и неправильной ее эксплуатацией  человеком.

Страхование имеет объективную  и субъективную вероятность. Первая отражает законы, присущие явлениям и  предметам в их объективной реальности, вторая — случайности, игнорирующие субъективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие объективные  законы природы и общества.

Если введению нового вида страхования предшествовали сбор и  анализ статистических данных, то полученный результат отражает статистическую вероятность.

Страховой процесс базируется на данных страховой статистики, которая  представляет показатели в натуральном  и стоимостном выражении, отражающие реализацию страховой защиты, а также  на анализе обобщений по типичным и массовым страховым операциям.

Рассмотрим основные показатели страховой статистики. К их числу  относятся: число объектов страхования; число страховых событий; число  пострадавших объектов в результате страховых событий; сумма собранных  страховых платежей; сумма выплаченного страхового возмещения; совокупная страховая  сумма по всем застрахованным объектам; совокупная страховая сумма по всем поврежденным объектам.

Перечисленные показатели используются при определении расчетных показателей  страховой статистики.

Частота страховых событий  показывает число страховых случаев, приходящихся на один объект страхования. Одно страховое событие может  повлечь за собой несколько страховых  случаев. Например, одно наводнение приводит к затоплению большого количества застрахованных от этого домов, а также гибели и травмам населения.

Опустошительность страхового события, или коэффициент кумуляции  риска, показывает, какое количество застрахованных объектов пострадает от воздействия одного страхового события.

Коэффициент убыточности  всегда меньше или равен единице. Если он равен единице, то это означает уничтожение всех застрахованных объектов в результате реализации одного страхового события.

Убыточность страховой суммы  всегда меньше единицы. Норма убыточности  обозначает уровень финансовой стабильности данного вида страхования

Частота ущерба отражает частоту  наступления страхового случая. Его  величина должна быть меньше единицы. Если она равна единице, то одно страховое  событие затронуло все страховые  объект.

Тяжесть ущерба показывает величину уничтоженной страховой стоимости.

Страховщики, периодически осуществляя анализ показателей  страховой статистики, выявляют факторы, негативно или позитивно влияющие на их работу, и принимают меры по повышению рентабельности страховых  операций.

Анализ рисков позволяет  разделить их на две большие группы: страхуемые и нестрахуемые (не включаемые в договор страхования).

Страхуемые риски поддаются  количественному определению и  финансовому измерению и подлежат страхованию.

К нестрахуемым относят форс-мажорные риски, оценить уровень которых  невозможно, а также масштабные риски, которые никто не готов принять  на себя.

Различают также чистые и  спекулятивные риски.

Чистый риск означает вероятность  несения убытков, а спекулятивный  — также вероятность извлечения выгоды (таков риск вложения в ценные бумаги).

Кроме того, проводят различие между массовыми рисками, имеющими место в частной сфере, где  объектами страхования выступают  интересы частных лиц, и крупными рисками, каковыми являются в большинстве  своем риски промышленных предприятий.

Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности  по договору страхования. Его выражают страховой суммой договора. Цена риска  в денежном выражении составляет тарифную ставку, обычно рассчитываемую на 100 руб. страховой суммы или  в процентах (промилле) к абсолютной величине.

 

2. Страхование  риска неплатежа

 

После Второй мировой войны  в практике международной торговли значительное место занимают поставки промышленного оборудования, компенсационные  и другие экспортно-импортные сделки на базе долгосрочных кредитов. С целью  гарантии погашения кредитов в обусловленные  сроки кредиторы во многих случаях  производят страхование экспортных кредитов, или риска неплатежа. Особое значение страхование риска неплатежа  приобретает в условиях рыночной экономики, когда отдельные предприятия  и организации самостоятельно выходят  на внешний рынок, устанавливают  прямые коммерческие связи без достаточного знания своих партнеров, условий  торговли в соответствующих странах.

Страхование этого риска  частные страховые компании, как  правило, не проводят. Страхование экспортных кредитов осуществляется специализированными  учреждениями и обществами, которые  обычно принадлежат государству  или в которых государство  имеет контрольный пакет акций.

Страхованию подлежат убытки от неоплаты счетов за поставленные товары и (или) оказанные услуги, возникшие  в течение действия договора страхования  вследствие наступления страхового случая. Страхование также распространяется на счета, выписанные на товары и (или) услуги, которые действительно поставлены и (или) действительно оказаны от имени и за счет страхователя, приняты  иностранным покупателем и подлежат оплате в течение срока, установленного в договоре страхования.

Страхование не распространяется на неустойки, договорные штрафы, проценты за просрочку, возмещение убытков по рекламации, курсовые разницы; счета, выписанные на государственные предприятия, организации  и фирмы; счета по экспортным контрактам, для исполнения которых отсутствуют  необходимые лицензии и (или) разрешения. Не возмещаются также убытки, явившиеся  следствием войны, военных действий, гражданского неповиновения, забастовок, конфискации, национализации, введения лицензирования, отмены экспортной или  импортной лицензии, запрета или  ограничения переводов.

Страховым случаем считается  неплатежеспособность иностранного покупателя, под которой понимаются следующие  события: открытие судебного производства по делу о несостоятельности иностранного покупателя или отказ о возбуждении  дела о несостоятельности иностранного покупателя в связи с отсутствием  у него имущества; открытие судебного  процесса по предотвращению несостоятельности; достижение внесудебного компромисса  между иностранным покупателем  и его кредиторами; бесперспективность платежа в силу доказанных неблагоприятных  обстоятельств.

Страховым случаем считается  также неоплата застрахованного  счета в течение шести месяцев  с даты истечения срока, установленного в договоре страхования.

Для определения размеров убытков из суммы неоплаченных счетов вычитаются: встречные требования иностранного покупателя к страхователю; доходы от реализации различных видов обеспечения; все поступления после наступления  страхового случая, включая поступления от реализации активов в ходе судебного производства по доле страхователя.

Валютой страхования может  быть любая иностранная валюта, в  которой выписываются счета иностранным  покупателям. Страховая премия и  страховое возмещение оплачиваются в той валюте, в которой выписаны счета.

3. Классификация  рисков

 

Страхование внешнеэкономической  деятельности (ВЭД) не является видом  страхования, для осуществления  которого необходимо получение специальной  лицензии. Строго говоря, в данном случае осуществляется дифференциация страховщика  по признаку деятельности страхователей  на внутреннем или международном  рынке.

В силу этого объекты страхования  ВЭД аналогичны объектам страхования  внутри страны.

Особое значение в страховании  ВЭД имеют следующие виды страхования:

страхование грузов;

страхование ответственности  перевозчика;

морское страхование;

авиационное страхование;

страхование финансовых рисков.

Участники международных  экономических, в том числе валютно-кредитных  и финансовых отношений, подвергаются разнообразным рискам. В их числе  коммерческие риски, связанные: