Управление рисками

Минобрнауки России

Федеральное государственное бюджетное  образовательное учреждение высшего  профессионального образования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа по дисциплине «Управление рисками»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Киров 2013.

 

 

 

 

 

1.Риск  как экономическая категория,  его сущность.

1.1 Понятие  и сущность риска

 

                   В современной экономике сфера предпринимательских рисков является относительно новой и практически неизученной. Это обстоятельство объясняет наличие множества различных, зачастую противоречащих друг другу подходов к определению понятия "риск".

Для того чтобы разработать наиболее полное и правильное понятие этого  термина, целесообразно рассмотреть  основные из вышеупомянутых подходов.

Профессор И.А. Бланк под риском предприятия понимает вероятность  возникновения неблагоприятных  последствий в форме потери дохода или капитала в ситуации неопределенности условий осуществления его финансово-хозяйственной  деятельности.

Профессор И.Т. Балабанов в наиболее общем виде определяет риск как возможную  опасность потерь, вытекающую из специфики  тех или иных явлений природы  и видов деятельности человека. В  то же время он подчеркивает, что  с экономической точки зрения риск представляет собой возможность  совершения события, которое может  повлечь за собой три основных экономических результата: отрицательный (убыток), нулевой (отсутствие предполагаемой прибыли) или положительный (прибыль).

Обобщая содержание приведенных выше определений, можно сформулировать основные отличительные черты понятия "риск". К ним относятся:

♦ экономическая сущность категории "риск";

♦ зависимость риска от социальных, политических и правовых факторов;

♦ наличие неопределенности в финансово-хозяйственной  деятельности организации или индивидуального  предпринимателя;

♦ отсутствие или наличие неполной либо недостоверной информации о  текущем состоянии самого хозяйствующего субъекта и его внешней среды;

♦ невозможность с абсолютной точностью  прогнозировать основные тенденции  развития конъюнктуры рынка;

♦ вероятность получения прямых убытков в результате проведения конкретной коммерческой операции;

♦ возможность получения нулевого результата коммерческой деятельности, т.е. отсутствие прибыли;

♦ наличие реального, но не безусловного шанса получения положительного результата, т.е. прибыли;

♦ отсутствие возможности точно  определить предполагаемый экономический  результат планируемой коммерческой операции.

На основе вышеизложенного можно  утверждать, что с точки зрения современного бизнеса риск представляет собой потенциально существующую вероятность  потери ресурсов или неполучения  доходов.

Риск непосредственным образом  связан с управлением и находится  в прямой зависимости от эффективности  и обоснованности принимаемых управленческих решений. Ни один руководитель в процессе своей деятельности не в состоянии  полностью устранить риск. Это  происходит потому, что реальная ситуация практически никогда полностью  не соответствует запланированным  или заданным параметрам. Поэтому  любой менеджер или предприниматель  всегда вынужден идти на определенный риск, начиная то или иное дело. Еще  И. Тургенев отмечал, что "если ждать  минуты, когда все, решительно все  будет готово, никогда не придется начинать".

Однако посредством выявления  сфер повышенного риска, его количественного  измерения и осуществления регулярного  контроля можно в ограниченной степени  управлять рисками либо осуществлять их профилактику. Это позволяет в  значительной степени снизить уровень  риска и минимизировать его негативные последствия.

В то же время не следует забывать, что риск играет в бизнесе не только отрицательную, но и положительную  роль. Общеизвестно, что чем выше уровень риска готовящегося к  реализации инновационного проекта, тем  выше закладываемый уровень рентабельности привлекаемых инвестиций. Иными словами, вкладывая деньги в рискованные  предприятия, бизнесмены могут рассчитывать на более высокий уровень прибыли  и рентабельности своих капиталовложений. Кроме того, стремление минимизировать негативные последствия предпринимательских  рисков создает объективные предпосылки  для возникновения и развития специфических и принципиально  новых сфер предпринимательской  деятельности, таких как страхование, обеспечение экономической безопасности и т.п.

В современном бизнесе риск выполняет  такие основные функции, как инновационная, регулятивная, защитная и аналитическая.

Инновационную функцию предпринимательский  риск выполняет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед  предпринимателем. Анализ зарубежной литературы показывает, что в международной  хозяйственной практике накопился  положительный опыт инновационного рискового хозяйствования. Большое  количество фирм, компаний добиваются успеха, становятся конкурентоспособными на основе инновационной экономической деятельности, связанной с риском. Рисковые решения приводят к более эффективному производству, от которого выигрывают и предприниматели, и потребители, и общество в целом.

Регулятивная функция имеет  противоречивый характер и выступает  в двух формах: конструктивной и деструктивной. Риск предпринимателя, как правило, ориентирован на получение значимых результатов нетрадиционными способами. Тем самым он позволяет преодолевать консерватизм, догматизм, косность, психологические барьеры, препятствующие перспективным нововведениям. В этом проявляется конструктивная форма регулятивной функции предпринимательского риска.

Конструктивная форма регулятивной функции риска заключается и  в том, что способность рисковать  — один из путей успешной деятельности предпринимателя. Однако риск может  стать проявлением авантюризма, субъективизма, если решение принимается  в условиях неполной информации, без  должного учета закономерностей  развития явления. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора. Следовательно, хотя риск и "благородное  дело", но не любые решения целесообразно  реализовывать на практике, они должны быть обоснованными, иметь взвешенный, разумный характер.

В связи с вышеизложенным возникает вопрос: что такое "разумный риск"? Наиболее удачным является определение К. Татеиси. В работе "Вечный дух предпринимательства" он пишет: "Когда дело доходило до принятия решений, то я лично всегда придерживался "правила 70/30". Скажем, вносится предложение о создании новой отрасли производства: если я на 70% уверен в успехе дела, то даю свое согласие. Оставшиеся 30% сомнений станут стимулятором для рассмотрения мер, которые следует принять в случае неудачи. Это и называется "разумным риском". Однако К. Татеиси считает, что в некоторых случаях "правило 70/30" ограничивает свободу действия предпринимателей и иногда разумнее использовать "правило 30/70".

Защитная функция риска проявляется  в том, что если для предпринимателя  риск — естественное состояние, то нормальным должно быть и терпимое отношение к неудачам. Инициативным, предприимчивым хозяйственникам нужна  социальная защита, правовые, политические и экономические гарантии, исключающие  в случае неудачи наказание и  стимулирующие оправданный риск.

Чтобы решиться на риск, предприниматель  должен быть уверен, что возможная  ошибка не может скомпрометировать  ни его дело, ни его имидж. Вероятность  ошибки следует расценивать как  неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности. Имеется в виду ошибка, которая оказывается таковой вследствие не оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.

Следует выделить еще аналитическую  функцию предпринимательского риска, которая связана с тем, что  наличие риска предполагает необходимость  выбора одного из возможных вариантов  решений, в связи с чем предприниматель в процессе принятия решения анализирует все возможные альтернативы, выбирая наиболее рентабельные и наименее рисковые. В зависимости от конкретного содержания ситуации риска альтернативность обладает различной степенью сложности и разрешается различными способами. В простых ситуациях, например, при заключении договора поставки сырья, предприниматель опирается, как правило, на интуицию и прошлый опыт. Но при оптимальном решении той или иной сложной производственной задачи, например, принятии решения о вложении инвестиций, необходимо использовать специальные методы анализа.

Рассматривая функции предпринимательского риска, следует еще раз подчеркнуть, что, несмотря на значительный потенциал  потерь, который несет в себе риск, он является и источником возможной  прибыли. Поэтому основная задача предпринимателя  — не отказ от риска вообще, а  выборы решений, связанных с риском на основе объективных критериев, а  именно: до каких пределов может  действовать предприниматель, идя  на риск.

Обобщая вышеизложенное, можно утверждать, что предпринимательский риск с  одной стороны представляет собой  объективный и неизбежный фактор, всегда сопровождающий любые виды предпринимательской  деятельности, а с другой стороны  — он может играть не только отрицательную, но и положительную роль, принося  дополнительную прибыль и стимулируя развитие принципиально новых сфер бизнеса.

 

1.2 Возможные причины возникновения  рисков

Источники рисков — это условия и факторы, которые таят в себе и при определенных условиях сами по себе либо в различной совокупности обнаруживают враждебные намерения, вредоносные свойства, деструктивную природу. По своему генезису они имеют естественно-природное, техногенное и социальное происхождение.

Не вдаваясь в подробный анализ и рассмотрение причин возникновения  риска, следует отметить, что, во-первых, факторов риска, опасностей, угроз и  других деструктивных обстоятельств, которые могут повлиять на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия, бесконечное множество; во-вторых, в зависимости от условий  развития бизнеса значимость тех  или иных факторов может измениться; в-третьих, все факторы риска, опасности  и угрозы могут быть сгруппированы  по различным классификационным  признакам. Так, в зависимости от возможности их прогнозирования следует выделить те опасности или угрозы, которые можно предвидеть (т.е. предсказуемые), и те, которые трудно предусмотреть (т.е. непредсказуемые).

К первым относятся те, которые, как  правило, возникают в определенных условиях, известны из опыта хозяйственной  деятельности, своевременно выявлены и обобщены экономической наукой.

Непредсказуемые возникают внезапно, неожиданно. Они связаны, как правило, с непредвиденными действиями конкурентов, партнеров, с изменением правового поля, деформацией социально-экономической или политической ситуации, форс-мажорными обстоятельствами (аварии, стихийные бедствия) и т.д. В этой ситуации задача предпринимателя и менеджеров различных уровней своевременно обнаружить эти опасности или угрозы и ослабить их негативные действия.

Опасности и угрозы экономической  безопасности предприятия в зависимости  от источника возникновения делят  на объективные и субъективные. Объективные возникают без участия и помимо воли предприятия или его служащих, независимо от принятых решений, действий менеджера. Это состояние финансовой конъюнктуры, научные открытия, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Их необходимо распознавать и обязательно учитывать в управленческих решениях. Субъективные порождены умышленными или неумышленными действиями людей, различных органов и организаций, в том числе государственных и международных предприятий конкурентов. Поэтому их предотвращение во многом связано с воздействием на субъекты экономических отношений.

В зависимости от возможности предотвращения выделяют факторы форс-мажорные и не форс-мажорные. Первые отличаются непреодолимостью воздействия (войны, катастрофы, чрезвычайные бедствия, которые заставляют решать и действовать вопреки намерению). Вторые могут быть предотвращены своевременными и правильными действиями.

По вероятности наступления  все деструктивные факторы (появление  зоны риска, вызов, опасность, угроза) можно  разделить на явные, т. е. реально существующие, видимые и латентные, т. е. скрытые, тщательно замаскированные, трудно обнаруживаемые. Они могут проявиться внезапно. Поэтому их отражение потребует принятия срочных мер, дополнительных усилий и средств.

Опасности и угрозы могут классифицироваться и по объекту посягательства: персоналу, имуществу, технике, информации, технологиям, деловому реноме и т. д.

По природе  их возникновения можно выделить политические, экономические, техногенные, правовые, криминальные, экологические, конкурентные и др.

В зависимости  от величины потерь или ущерба, к которому может привести действие деструктивного фактора, опасности и угрозы можно подразделить на вызывающие трудности, значительные и катастрофические. А по степени вероятности — невероятные, маловероятные, вероятные, весьма вероятные, вполне вероятные.

В П. Мак-Мак разделяет угрозы по признаку их отдаленности по времени: непосредственная, близкая (до 2 года), далекая (свыше 2 года) и в пространстве (на территории предприятия, прилегающей  к предприятию, на территории региона, страны, на зарубежной территории).

Наибольшее распространение в  науке получило выделение опасностей и угроз в зависимости от сферы  их возникновения. По этому признаку различают внутренние и внешние.

Внешние опасности и угрозы возникают за пределами предприятия. Они не связаны с его производственной деятельностью. Как правило, это такое изменение окружающей среды, которое может нанести предприятию ущерб.