Банковская система в России

В декабре 2003 г. был принят Федеральный закон «О страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В нем были определены правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также компетенция, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам.

 

1.2 Современная  банковская система России

 

К настоящему времени  в России создана характерная  для стран с рыночной экономикой двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный банк России с сетью региональных отделений и расчетно-кассовых центров на местах, второй - коммерческие банки.

Сейчас банковская система  России переживает процесс реструктуризации, что выражается в: сокращении числа вновь возникающих банков; специализации и реорганизации банков; консолидации банковского капитала; ликвидации неконкурентоспособных банков; появлении транснациональных банковских и финансово-промышленных образований.

Вследствие высоких  кредитных рисков российские банки до сих пор предпочитали заниматься не столько депозитно-кредитными, сколько спекулятивными операциями. Главные направления активности банков – торговля валютой, операции с акциями, государственными ценными бумагами.

Филиальная сеть отечественных банков немногочисленна. Но зато в банковской системе России представлены многие крупнейшие иностранные банки, отличающиеся большой активностью на отечественном рынке финансовых услуг.

По размеру капитала и величине аккумулированных активов российские банки занимают очень скромные позиции в мире. Совокупный собственный капитал 200 крупнейших российских банков меньше собственного капитала любого банка из первой двадцатки крупнейших банков мира. Такая ситуация объясняется недостаточной концентрацией капиталов в российском банковском секторе.

Происходит возрождение  позабытых в России видов банков. Среди них выделяются такие виды банков:

- биржевые. Они обслуживают  биржевые операции и иногда  торгуют свободными денежными  ресурсами фирм, других банков и граждан (Всероссийский биржевой банк, Российский национальный коммерческий банк и др.);

- страховые. За ними  стоят крупнейшие страховые компании, которые эти банки обслуживают  в первую очередь (АСКО-банк, Русский  страховой банк и др.);

- ипотечные. (Ипотечный акционерный банк, Сибирский ипотечный банк, Ипотечный стандартбанк и др.);

- земельные. Такого  рода банки помогают проводить  операции по покупке и продаже  земли, а также обслуживают  сельскохозяйственные предприятия  (Нижегородский земельный банк, Межрегиональный земельный банк, и др.);

- инновационные. Эти  банки стремятся вкладывать существенную  долю своих средств в кредитование  тех новых производств, которые  имеют хорошие шансы на быстрое  развитие и повышенный уровень  доходности (Инкомбанк, Инновационный банк экономического сотрудничества и др.);

- торговые. Они созданы,  как правило, крупными торговыми  фирмами и специализируются на  их обслуживании (Европейский торговый  банк, Внешторгбанк и др.);

- залоговые. Эти банки  ведут операции по кредитованию под залог, то есть под имущество заемщика, которое передается им в распоряжение как гарантия возврата кредита (РЭМ-банк и др.);

- конверсионные. Их  целью является поддержка тех  проектов конверсии военных заводов  в гражданские, которые сулят  высокую доходность (Конверсбанк и др.);

- трастовые. Такого  рода банки зарабатывают деньги  на оказании услуг по управлению  свободными денежными средствами  клиентов (Мострастбанк и др.).

ЦБ находится в государственной  собственности и служит основным субъектом госрегулирования функционирования коммерческих банков.

Следует заметить, что  Центральный банк Российской Федерации, как и центральные банки многих стран, применяет по отношению к  коммерческим банкам в первую очередь  экономические методы управления и  только при их исчерпании административных.

Банковская система, ориентировавшаяся  на стабильность валютного курса  и рынка государственного внутреннего  и внешнего долга Российской Федерации, оказалась не в состоянии противостоять  негативным воздействиям финансового  кризиса. Операции, которые достаточно долгое время предопределяли относительно более благоприятные по сравнению с другими секторами российской экономики финансовые результаты банковской системы, включая интенсивное использование возможностей рынков государственных ценных бумаг, международных кредитных ресурсов, а также средств населения, оказали в период кризиса разрушительное воздействие на финансовое состояние подавляющего большинства банков. Одновременно кризис способствовал выявлению неверных управленческих решений, а также сознательных действий руководителей ряда банков, в существенной мере предопределивших высокий уровень рисков проводимых операций.

Реализуемая Банком России денежно-кредитная политика направлена на преодоление системного кризиса  в экономике. К числу наиболее острых проблем в финансовом секторе относятся: необходимость восстановления системы расчетов, ликвидности банков, постепенное снижение и остановка оттока средств с депозитов физических и юридических лиц, формирование и использование комплекса инструментов денежно-кредитной политики, адекватных сложившимся экономическим условиям.

В настоящее время  в системе страхования вкладов  участвует подавляющее большинство  банков. В них сосредоточено почти 100 процентов всех вкладов физических лиц, размещенных в банковских учреждениях Российской Федерации.

 

 

Глава 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ

 

2.1. Основы деятельности и функции Центрального банка РФ

 

Центральный банк занимает особое место в экономике страны – это орган государственно-монопольного регулирования.

Центральный банк – это  правительственное агентство, которое  наблюдает за банковской системой и отвечает за выпуск денег, проведение денежной политики; содержание депозитов, представляющих резервы коммерческих банков, проведение сделок, призванных облегчить проведение бизнеса и защитить общие интересы.

Деятельность центрального банка регламентируется инструкциями правительства. Задачи и права центрального банка регламентируются Конституцией РФ, а также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами⁵.

Центральный банк по отношению  к другим банкам выполняет роль «кредитора», регулятора учетной ставки, регламентирования  норм обязательных резервов, контроля за деятельностью. Эти банки не ведут кредитования населения, не конкурируют в сфере бизнеса, не стремятся к получению прибыли. Управляющие (президенты) центральных банков назначаются правительством страны.

Высшим органом управления центрального банка является Совет, включающий президента, вице-президента, директорат, президентов региональных банков. Президент центрального банка в России – избирается Думой по представлению президента.

Традиционно центральный  банк выполняет четыре основные функции:

- осуществляет монопольную эмиссию банкнот;

- является банком банков;

- является банкиром  правительства;

- проводит денежно-кредитное  регулирование и банковский надзор.

За центральным банком как представителем государства  законодательно закреплена эмиссионная  монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. ⁶

Центральный банк не имеет  дела непосредственно с предпринимателями  и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы посредниками между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Исторически эти резервы помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.⁷

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную  поддержку. Он является для коммерческих банков кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и поэтому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции – пассивные и активные. Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными – операции по размещению банковских ресурсов.⁸

 

2.2 Баланс, активные  и пассивные операции ЦБ РФ

 

Главной формой отчетности Центрального банка является его баланс. Баланс отражает состояние собственных и привлеченных средств банка, их источники и другие операции. Баланс состоит из двух частей: пассивы – обязательства банка, т.е. источники формирования его капитала, активы – его требования, характеризующие состав, размещение и использование находящихся в распоряжении банка ресурсов. Данные баланса Центрального банка служат основой для контроля за формированием и использованием его ресурсов.

В сводном балансе Банка России отражены операции, связанные с выполнением его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций Банка России. Структура баланса Банка России устанавливается Советом директоров. Банк России обязан ежемесячно публиковать свой баланс. Годовой баланс включаются в годовой отчет, представляемый Банком России Государственной Думе в соответствии с законом о Центральном банке ежегодно не позднее 15 мая.

Сводный баланс Центрального банка позволяет проанализировать общее состояние денежно-кредитной  сферы страны (такие макроэкономические показатели, как объем эмиссии  банкнот, объем золотовалютных резервов государства, объем кредитования государства и кредитных организаций). Структура и динамика изменений показаний Баланса Банка России приведены в Приложении №1.

Из приведенных данных видно, что на протяжении года показатели актива и пассива неуклонно росли. Уровень роста показателей баланса за год составил 13,66 %. В большей степени это следствие  увеличения объемов по операциям кредитования и депозитам. Так, показатели по статье «кредиты и депозиты» увеличились на 241 %.

Путем сравнения активных и пассивных операций выявить  причины изменения важнейших показателей денежной статистики – денежной массы (М2) и денежной базы (М0).

Таким образом, сводный  баланс Банка России служит инструментом макроэкономического анализа.

В целом в пассиве  отражается предложение денег (совокупное денежное предложение), а в активе – спрос на денежную массу (со стороны банков и государства). Осуществляя активные и пассивные операции, Центральный банк имеет возможность влиять на спрос и предложение денег и таким образом косвенно воздействовать на общественное производство.

С помощью пассивных  операций банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении  различных видов вкладов, получении  кредитов от других банков, эмиссии  собственных ценных бумаг, а также  проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.⁹

Пассивные операции – это операции по привлечению  средств. В результате пассивных  операций, суть которых сводится к  получению ссуды, банки получают денежные средства, используемые для  финансирования активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Различают следующие пассивные операции:

• эмиссия банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена их обязательствами; при покупке государственных долговых обязательств, золота и иностранной валюты – соответственно государственными обязательствами, золотом и иностранной валютой;
• прием вкладов КБ и казначейства;
• операции по образованию собственного капитала;
• хранение капиталов и резервов коммерческих банков. На счетах Центральных банков хранятся средства казначейства (министерства финансов) и других правительственных ведомств. Коммерческие банки открывают в Центральных банках беспроцентные корреспондентские счета и специальный резервный счет;
• привлечение средств из-за границы. Центральные банки могут получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций или других Центральных банков.

Основной источник ресурсов Центрального банка – деньги в обращении и средства коммерческих банков. Выпуск денег в обращение, то есть создание ресурсов путем их эмиссии, осуществляется в процессе кредитования правительства и коммерческих банков. Правительство получает кредит в Центральном банке, представляя свои обязательства. Эмиссия также производится для закупки золота и иностранной валюты.

Источником ресурсов Центрального банка служат вклады казначейства и коммерческих банков. Коммерческие банки могут помещать на беспроцентные счета в Центральных банках часть своих кассовых резервов, в том числе обязательные. Нормативы обязательных резервов приведены в Приложении №2.