Банковская система

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой  государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных услуг  своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими  структурами (лизинг, факторинг, траст  и так далее).

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно  сложных) задач экономической реформы  в России. Особенно важным видится  развитие банковской системы за рубежом, так как именно практика зарубежных банков предопределяет становление  современной отечественной банковской системы, приближает её к международным  стандартам и, таким образом, обусловливает  выход российских банков на мировой  уровень, а значит восстановление и  укрепление доверия со стороны иностранных  партнеров по отношению к нашей  стране.

1. ПОНЯТИЕ БАНКА, ЭВОЛЮЦИЯ РАЗВИТИЯ

Слово "банк" происходит от итальян­ского "banco" и означает "стол". Предшественниками банков были средневековые менялы представители денежно-торгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров.

В XVI—XVII вв. купеческие гильдии  ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные  жиробанки для осуществления  безналичных расчетов между своими клиентами-купцами. Жиробанки вели расчеты между своими клиентами  в специальных денежных единицах, выраженных в определенных весовых  количествах благородных металлов. Свои свободные денежные средства жиробанки  предоставляли в ссуду государству, городам и привилегированным  внешнеторговым компаниям. В Англии капиталистическая банковская система  возникла в XVI в., причем банкиры вышли  из среды либо золотых дел мастеров (например, пионер банкирского промысла в Лондоне - Чайльд), либо купцов (ряд  провинциальных английских банкиров первоначально  были торговцами мануфактурой и другими  товарами). Первый акционерный банк (Английский банк) был учрежден в 1694 г., получив от правительства право  выпуска банкнот. Банки - особый вид  предпринимательской деятельности, связанной с движением ссудных  капиталов, их мобилизацией и распределением. В отличие от ссудного капиталиста (рантье) банкир представляет собой  разновидность капиталиста-предпринимателя. Промышленные капиталисты вкладывают свой капитал в промышленность, торговые - в торговлю, а банкиры - в банковское дело. Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал, банкиры оперируют в основном чужими капиталами. Доходом ссудного капиталиста является ссудный процент, а доходом банкира - банковская прибыль (процент, доходы от ценных бумаг, комиссионные и пр.) [1].

Итак, банк - финансово-кредитный  институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг  юридическим и физическим лицам. В соответствии с российским законодательством, банк — кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счёт на условиях платности, срочности, возвратности и целевого характера, открытие и  ведение банковских счетов юридических  и физических лиц [2].

Рассмотрим особенности зарождения банков в отдельных странах Европы. Не все европейские города и государства средневековья рассматривали банки как институт укрепления денежного обращения. Опыт Амстердама имел ограниченные рамки. Только в крупных городах международной торговли он нашел свое применение (например, в немецких городах Любеке и Гамбурге). На территориях, не связанных регулярными морскими и речными путями, становление банков имело те же основы, что и в древние века (прежде всего посредническая роль храмов, торговых домов и отдельных купцов).

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали  развиваться немецкие торговые дома (товарищества полного или товарищества на вере). Они не подлежали, в силу сравнительной территориальной  удаленности от основного торгового  дома, строгой регламентации; не имели  устава и не были обязаны публиковать  балансы, что требовали власти итальянских  городов. Для организации выполнения денежных операций достаточно было получить свидетельство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению  денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и для предоставления их нуждающимся в качестве ссуд под  заклад (невзирая на законы об ограничении  или запрете ростовщичества).

Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528) выполнял все виды известных  денежных операций - от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные  операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские операции. При постоянных захватах и переделах земельных  владений, необходимости их выкупа важными государственными персонами  торговый дом Я. Фуггера предоставлял им услуги по выдаче кредита, осуществлял  международные денежные расчеты. В 1637 г. имущество Фуггеров перешло  генуэзцам.

В рамках «Священной Римской  империи» (конгломерат независимых  государств был закреплен в 1648 г.) торговые дома развернули кредитную  экспансию. В начале XIV в. датский  король вынужден был заложить свои земли своему кредитору - графу Гольштейнскому. Во главе чешского королевства стоял  известный предприниматель Ф. фон  Валленштейн (1583-1634), который с помощью  целенаправленных операций с чеканкой монеты, финансовых спекуляций, систематической  скупкой конфискованных владений создал громадное состояние и учредил  чешский монетный консорциум.

В отдельные германские княжества  и королевства после войны 1618-1648 гг. были приглашены гугеноты, элита  французского купечества, специалисты  вексельного и безналичного денежного  оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали  денежный капитал постоянно в  движении, вели банковские книги. С  их помощью был создан первый ремесленный  банк «Гемайн-Кредит».

Во Франции в XII-XVI вв. предпринимались  неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под  некрупные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва X (начало XVI в.) предусматривалось  ограничение взимания процента, не превышающее расходов по управлению товариществ. В 1627 г. подтверждались их права и преимущества вместо ломбардов, взимавших высокий процент за ссуды.

Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно домогались приема в залог только крупных  закладов. В 1673 г. выдача ссуд под залог  регламентируется, повсеместное распространение  банков достигло столицы страны -Парижа. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с  немецкими городами определились основные центры денежных операций -Новгород и  Псков. Монастыри и церкви служили  местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями (формирование собственного капитала за счет вступительных  взносов купечества, прием вкладов  и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Первоначально  деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые  отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация  операций и размера допустимых процентов). Право на занятие подобным промыслом  сдавалось на откуп. Псковское ссудное  право оформляло кредитные сделки на особых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому  документу - Русской Правде - регламентировалась охрана и порядок обеспечения  имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны  князей и их городов, пытавшихся привить  традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков  не стимулировала зарождение денежного  хозяйства.

Отсутствие мобильного денежного  капитала, зависимость денежного  обращения страны от импорта иностранных  металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые денежные реформы со стороны  государства, географическая удаленность  отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предпринимательства.

Локальные очаги денежного  хозяйства реально существовали в отдельных русских городах, но их развитие всецело зависело от государства. В 1665 г. псковским воеводой А. Ордин-Нащекиным была предпринята  попытка создать ссудный банк для «маломочных» купцов. Его функции  должна была исполнять городская  управа, действовавшая при поддержке  крупных торговцев. Отсутствие четко  разработанного плана деятельности, определения приоритетов, противодействия  со стороны бояр и приказных чиновников обусловили кратковременный характер действий данного банка.

В течение нескольких веков  европейские страны привносили в  зарождение банковского дела новые  традиции, обусловленные национальными  особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных  отношений [3].

Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важные функции:

- посредничество в кредите  между денежными и функционирующими  капиталистами; 

- посредничество в платежах;

- мобилизация денежных  доходов и сбережений и превращение  их в капитал;

- создание кредитных орудий  обращения. 

Непосредственное предоставление свободных денежных капиталов их владельцами в ссуду промышленным и торговым предпринимателям наталкивается  на ряд препятствий. Во-первых, размеры  денежного капитала, предлагаемого  в ссуду, могут не соответствовать  размерам спроса на ссудный капитал. Например, А имеет свободный денежный капитал в 100 тыс. долл., но заемщику Б требуется ссудный капитал  в размере 200 тыс. долл.

Во-вторых, сроки высвобождения  денежных капиталов у их собственников  зачастую не совпадают со сроками, на которые эти капиталы требуются  заемщикам; например, у капиталиста  А высвобождается денежный капитал  на один месяц, а капиталисту Б  нужен дополнительный капитал на три месяца.

В-третьих, препятствием к  прямому предоставлению предпринимателям в ссуду денежных капиталов их собственниками может быть неосведомленность  их о кредитоспособности заемщиков. Посредничество банков в кредите устраняет все эти преграды, стоящие на пути к прямому кредитованию. Банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности, поэтому могут предоставлять функционирующим капиталистам кредиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки. Вместе с тем, специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность хорошо определять кредитоспособность своих заемщиков. С посредничеством в кредите тесно связана другая функция банков - посредничество в платежах. В ходе своих операций промышленным и торговым капиталистам приходится заниматься ведением кассы: приемом денег от клиентов и выплатой их, хранением наличных денег, записью всех денежных поступлений и выдач на соответствующие счета и т.д. Выступая в качестве посредников в платежах, банки берут на себя выполнение всех этих операций для своих клиентов. Промышленные и торговые капиталисты заинтересованы в банковском посредничестве в платежах, так как концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращает расходы на содержание штата кассиров, бухгалтеров и счетоводов и т.п.