Депозитные операции коммерческих банков

    § достижение максимального дохода от проводимых операций, учет централизованно определяемых нормативов и "правил игры" на рынке ссудных капиталов,

    § обеспечение полной самостоятельности и ответственности сторон, участвующих в депозитных операциях и др.

    Депозитная  политика должна учитывать исторически  сложившуюся структуру банковских пассивов и активов, динамику соотношений. Это имеет важное значение для  анализа ликвидности балансов коммерческих банков. Этому будет способствовать также оптимальное сочетание  различных видов вкладов.

    При проведении депозитной политики важное значение имеет определение видов  вкладов юридических и физических лиц, нормы депозитных счетов, порядок  открытия, режим функционирования и  закрытия этих счетов, сроки хранения целевых и срочных вкладов, предельные размеры процентных ставок по депозитном операциям.

    Проведение  научно обоснованной депозитной политики предполагает не только совершенствование  действующей системы вкладов  как формы аккумуляции денежных средств субъектов хозяйствования, но и создание специальной системы  экономических стимулов, которые  должны побуждать предприятия и  население хранить свои текущие  денежные доходы и накопления на тех  или иных депозитных счетах, заинтересовывать банк в развитии различных видов  вкладов, внедрении новых, более  прогрессивных и экономичных  форм депозитных счетов.

    Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций должна учитывать объективность  условий установления процентов  по всем видам вкладов и экономическую  обоснованность соответствующих процентных ставок, а также необходимость  обеспечения увязки депозитных процентов  с процентными ставками по активным банковским операциям.

    Уровень депозитных процентных ставок устанавливается  каждым коммерческим банком самостоятельно, с ориентацией на учетную ставку НБ РБ, состоянием денежного рынка  и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих  услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

    Процентные  ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические  процессы, происходящие в наличном обращении и безналичном платежном  обороте, реагировать на тенденции  изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. При  этом депозитный процент может выступать  как:

    § показатель прибыльной деятельности банковского учреждения;

    § инструмент сохранения покупательной силы денег, особенно | в условиях высокой инфляции;

    § форма социально-экономической защиты вкладчиков от обесценения их сбережений;

    § инструмент конкурентной борьбы банков, носящей макроэкономический характер;

    § инструмент поддержания равновесия локального денежного рынка, осуществляемого на микроуровне;

    § стимул к созданию вкладов (депозитов) физических и юридических лиц.

    На  основании вышеизложенного подхода  к пониманию депозитного процента его можно представить в следующем  виде:

    ДП=БП+И+Дс+Дк, [18 c. 632]

      где ДП — депозитный процент;

    БП— базовая процентная ставка, считываемая  с учетом предполагаемых доходов  от активных операций;

    И — ожидаемый (прогнозируемый) уровень  инфляции;

    Дс— сумма процентов возможных доплат за срочность;

    Дк  — сумма процентов возможных  доплат для обеспечения конкурентоспособности  банка и стимулирования депозитов.

    Формула отражает рыночный подход к формированию депозитного процента. Однако в условиях рыночного установления процентных ставок по активным и пассивным операциям  молит сложиться такое их соотношение, которое не позволит получить прибыль. Для устранения этого соотношения  резкое понижение процентных ставок по депозитам или соответствующее  увеличение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным  для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и  активным операциям необходимо наличие  специальных резервных или страховых  фондов, которые помогают покрыть  потребности банка в части  обязательств и прибыли при неблагоприятной  экономической конъюнктуре. Без  создания таких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в  случае повышения требований депозиторов  или падения доходов, невозможно обеспечить устойчивую работу банка.

    С депозитным процентом связан пересчет размеров срочных денежных вкладов. Если основная сумма вклада и проценты по нему подвергаются инфляционной переоценке, то для определения размера вклада с учетом инфляции может быть использована следующая формула:

    Сн = Сп (1+Пд)(1+И),

    где Сн — накопленная сумма денег (на конец года); Сп — первоначальная величина денежного вклада (на начало года); Пд — депозитный процент (без  корректировки на годовой уровень  инфляции); Ио — фактический уровень  годовой инфляции.

    Если  пересчитывается только основная сумма  вклада, то формула может быть преобразована  следующим образом:

    С =С(1 + П +И).

    Уровень инфляции должен быть исчислен нарастающим  итогом с момента открытия счета  до последней даты, предшествующей его закрытию. Вследствие невозможности  точного учета инфляции и других факторов рыночной конъюнктуры на длительны  и срок (свыше года) шкала процентных ставок также не может быть жестко фиксированной. Жестко фиксироваться  могут только базовая процентная ставка и надбавки к ней за срочность, а остальные составляющие депозитного  процента должны рассчитываться баи  ком периодически.

    Средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент  по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг  и оригинальность условий хранения денежных средств в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке  в части предоставления услуг, необходимость  удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих  банков, методы установления платы  за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов, к которым  можно отнести срок привлечения  ресурсов, состояние спроса на кредит, сложившиеся условия предложения  кредитных ресурсов, степень надежности клиента, уровень ставок налогов  на доходы банка, характер (физическое или юридическое лицо, государственное  или частное предприятия и  др.), уровень инфляции, размер привлекаемого  депозита, затраты банка на проведение операций.

    Депозитный  процент и плата за депозитную операцию не совпадают между собой, поскольку последняя представляет собой комиссионные банка за ведение операции. При установлении платы за депозитную операцию могут учитываться скрытые элементы цены кредита, например, требования центрального банка об обязательном страховании депозитов, банковские комиссии за открытие счетов.

    Доходы, выплачиваемые по вкладам, выступают  серьезным стимулом для населения  и субъектов хозяйствования в  выборе форм хранения и накопления денежных средств.

    Процентные  ставки по депозитам в некоторых  странах зависят от суммы вкладов: с их возрастанием увеличивается  доход по вкладу. В целях стимулирования сбережений, особенно на продолжительный  срок, кредитные учреждения зарубежных стран платят вкладчикам достаточно высокие проценты (с учетом низкой инфляции).

    Отсутствие  продуманной дифференциации процентных ставок по депозитным операциям не достаточно стимулирует привлечение  ресурсов на срочные депозитные счета  в крупных суммах и ил длительный срок.

    В этих условиях банки должны активизировать свою депозитную политику и вести  конкурентную борьбу за "пассивы" хозяйствующих субъектов, а также  за вклады населения. Выдержать же эту  конкурентную борьбу сможет тот банк, который будет постоянно расширять  диапазон оказываемых клиентом услуг, снижать их стоимость, улучшать качество кредитно-расчетного и кассового  обслуживания, предоставлять какие-либо льготы при кредитовании, предлагать клиентам разного рода консультации и т. п. Поэтому переход на комплексное  обслуживание клиентов приобретает  решающее значение в конкурентной борьбе банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Краткая экономическая характеристика банка

   ОАО «Российский сельскохозяйственный банк» - один из крупнейших банков в  России. Созданный в 2000 году в целях  развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора  и сельских территорий Российской Федерации, сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции  в финансировании агропромышленного  комплекса России. 100% акций банка  находится в собственности государства.

   Россельхозбанк  занимает четвертое место в банковской системе России по объему активов* (1095 млрд. рублей на 01.01.2011), входит в тройку лидеров рейтинга надежности крупнейших российских банков. Кредитный портфель банка на начало 2011 года - 732,7 млрд. рублей.

   Россельхозбанк  обслуживает розничных и корпоративных  клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки  специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса. Россельхозбанк является агентом Правительства Российской Федерации по выполнению федеральных целевых программ в аграрном комплексе.

   Россельхозбанк  занимает второе место в России по размеру филиальной сети. Свыше 1600 отделений  работают во всех регионах страны, в  том числе более половины в  малых городах и сельских населенных пунктах. Представительства Банка  открыты в Белоруссии, Казахстане, Таджикистане и Азербайджане.

   Банк  располагает широкой и оптимально сформированной корреспондентской  сетью, насчитывающей более 100 иностранных  банков-партнеров и позволяющей  обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции.

   Рейтинги  ОАО «Россельхозбанк» соответствуют  суверенному кредитному рейтингу Российской Федерации и являются рейтингами инвестиционного класса.

   Задачей банка является - обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах  и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной  национальной кредитно-финансовой системы  агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного  комплекса и сельских территорий Российской Федерации.

  В настоящее время ОАО "Россельхозбанк" заканчивает работу по подготовке Стратегии  развития Банка до 2013 года (с учетом целевых ориентиров до 2020 года), которая  будет рассмотрена на заседании  Наблюдательного Совета.

   Реквизиты ДО Пермского РФ ОАО «Россельхозбанк» в городе Кунгуре: регистрационный  номер: 3349/76/01, Адрес: 617400, Пермский край, г. Кунгур, ул. Карла Маркса, д. 11. Телефон/факс: (34271) 2-27-65, 2-29-15

   2.1. Экономические и  финансовые показатели  банка

   Таблица 1. Размеры банка.