Депозитные операции коммерческих банков

 

     Вывод: Рассмотрев структуру активов ОАО «Россельхозбанк»  за 2008 - 2009 гг, можно сказать что практически все показатели увеличиваются в отчетном году. Валюта баланса увеличилась в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 140505386 тыс. руб. что свидетельствует об увеличении хозяйственного оборота и увеличении имущества банка. В структуре активов банка наибольший удельный вес занимает ссудная задолженность заемщиков, в 2009 г. она увеличилась на 106894280 тыс.руб. и составила 779550544 тыс.руб., однако по отношению к общей сумме активов данный удельный вес уменьшился на 1%.

     Удельный  вес денежных средств банка увеличился на 0,7% и составили 1,3%увеличение денежных средств составляет 7065455 тыс.руб. и  это характеризует как нерациональную финансовую политику банка. В 2009 г. произошло уменьшение средств размещенных в ЦБ РФ на 7500684 тыс. руб. однако средства обязательных резервов увеличились на 2012603 тыс. руб. что свидетельствует о повышении социальной ответственности.

     Основные  средства банка (ОС) относятся к активам, не приносящим доход, и поэтому в  удельном весе на них приходится лишь 1,3% в 2008 году, и 1,6% в 2009 году. Увеличение суммы данных средств произошло  за счет приобретения новых объектов.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Депозитные операции  коммерческих банков

    ОАО «Россельхозбанк» выделяет три основных вклада - это пенсионный, агро - классика, агро - стимул.

    Таблица 1: Размеры и структура вкладов

    Вывод: Рассмотрев таблицу размеры и структура вкладов, можно сделать вывод, что в 2009 году малые показатели, потому что банк проработал мало времени, так как он начал свою работу в городе Кунгуре в мае 2009 года. В 2010 году продолжался кризис, поэтому показатели по некоторым вкладам тоже небольшие. Показатели 2011 года взяты только за первое полугодие, но рассматривая их можно сказать, что по сравнению с 2009 и 2010 годом показатели лучше. На основании вышеизложенного можно сказать, что больше всего используется вклад «Пенсионный». Известно, что в общем в банке вклады на 79 млн. руб. и 10 млн. руб. из них вклады физических лиц. Привлечение вкладов необходимо для расширения деятельности банка в сфере ссудных операций, так как ссудные операции являются активными операциями банка. Структура вкладов представлена в виде диаграмм. (Приложение 1)

3.1. Описание вкладов,  расчёты по процентам

Агро-стимул

Условия вклада:

- минимальная  сумма первоначального взноса  во вклад 3 000 рублей / 100 долларов США / 100 ЕВРО.

Дополнительные  взносы во вклад:

- принимаются  как наличными денежными средствами, так и путем безналичного зачисления  денежных средств. Периодичность  дополнительных взносов во вклад  не ограничена, при этом за 30 календарных  дней до окончания срока хранения  вклада прием взносов прекращается

Минимальная сумма дополнительного взноса во вклад не ограничена.

Способ  расчета процентов сложный (ежемесячная  капитализация)

Выплата процентов. По вкладу предусмотрена  операция снятия причисленных процентов  в течение основного и пролонгированных сроков хранения вклада в полной сумме  или частично

Автоматическая  пролонгация по окончании срока  размещения вклада предусмотрена.

Расходные операции:

- не  предусмотрены, за исключением  совершения расходных операций  на сумму причисленных процентов

Процентная  ставка при досрочном востребовании  вклада:

- при  досрочном расторжении договора  вклада, доход по вкладу за  неполный срок исчисляется исходя  из процентной ставки, установленной  Банком по вкладам «До востребования»  в соответствующей валюте

Дополнительное  условие:

- если  вкладчик не имеет в Банке  счета по вкладу «До востребования»  в соответствующей валюте с остатком не менее 10 рублей/ 5 долларов США/евро, то одновременно с открытием вклада «Агро-Стимул», вкладчику открывается счет по вкладу «До востребования» в соответствующей валюте путем внесения им в наличном порядке суммы не менее 10 рублей/ 5 долларов США/евро.

    Вывод: Рассчитав доходы за периоды и ежедневные доходы по вкладу Агро - Стимул можно сказать, что выгоднее вклады до или на 365 дней, так как если вкладывать деньги на 730 дней доход за период будет больше, а ежедневный доход нет, то есть можно закрыть вклад и перенести деньги на более выгодный вклад или снова вложить деньги на этот же срок. (Приложение 2)

Агро-классика

Условия вклада:

- минимальная  сумма первоначального взноса  во вклад и неснижаемый остаток  300 рублей / 100 долларов США / 100 ЕВРО

Дополнительные  взносы во вклад  не принимаются.

Способ расчета  процентов простой.

Выплата процентов  производится в день окончания срока  хранения вклада.

Автоматическая  пролонгация по окончании срока  размещения вклада  на тот же срок по ставке, действующей по вкладу на момент пролонгации вклада.

Расходные операции не предусмотрены.

Процентная ставка при досрочном востребовании  вклада  0,01% в рублях / 0,01% в долларах США / 0,01% в евро.

    Вывод: Рассчитав доходы за период и ежедневный доход по вкладу Агро – Классика можно сказать, что в этом вкладе как и в вкладе Агро – Стимул лучше вкладывать деньги до года или на год, так как доход за период будет больше, а ежедневный доход будет без изменений, поэтому выгоднее вкладывать деньги либо на год, либо до года. В течение времени пока деньги хранятся их невозможно снять, поэтому лучше вкладывать на недолгий срок, чтобы можно было перевести деньги на другой более выгодный вклад, или снова оставить на этом вкладе.  (Приложение 3)

Пенсионный

Особые условия Счет по вкладу "Пенсионный":

-  может быть  открыт только самим вкладчиком  пенсионером при предъявлении  им, помимо других необходимых  документов, пенсионного удостоверения  путем внесения денежных средств  в наличном либо безналичном  порядке. 

Минимальная сумма  вклада 500 рублей

Дополнительные  взносы во вклад

- принимаются  в любых суммах, как наличными  денежными средствами, так и путем  безналичного зачисления денежных  средств. Периодичность дополнительных  взносов не ограничена.

Способ расчета  процентов сложный (ежемесячная  капитализация)

Выплата процентов: ежемесячно проценты причисляются к  сумме вклада.

Автоматическая  пролонгация по окончании срока  размещения вклада на тот же срок по ставке, действующей по вкладу на момент пролонгации вклада.

Расходные операции предусмотрены до размера неснижаемого остатка 500 рублей.

Процентная ставка при досрочном востребовании  вклада 6,25%

 
 

Общий вывод

    Тема  курсовой работы «Депозитные операции коммерческих банков» депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.

    Курсовая  работа выполнена на основе материалов ОАО «Россельхозбанк», рассмотрев все  финансовые показатели можно сказать, что резервы на возможные потери по условным обязательствам  кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон за исследуемый период уменьшились, что позволяет сделать вывод об уменьшении риска деятельности банка. В структуре активов банка наибольший удельный вес занимает ссудная задолженность заемщиков. Рассмотрев запас финансовой устойчивости предприятии можно сделать вывод, что у предприятия нет зоны безопасности. Рассмотрев оценку финансовой устойчивости предприятия, и сравнив её с скоринговой моделью можно сделать вывод, что у предприятия в отчетном году происходит увеличение по баллам (на 1 балл) это свидетельствует об улучшении финансовой устойчивости банка.

    Прибыль банка в 2009 году меньше, чем в 2008 это  можно объяснить тем, что показатель расходов увеличился и в 2009 году начался  экономический кризис, который больше всего коснулся банков.

    Проанализировав несколько видов вкладов  ОАО  «Россельхозбанк» можно сказать  что, денежные средства выгоднее вкладывать на срок до года или на год, так как  если вкладывать деньги на более долгий срок, то доход за период увеличивается, а ежедневный доход остаётся таким  же как если вкладывают деньги на год. Расходные операции по выплате части вклада не производятся, поэтому будут выгоднее положить деньги на год, а потом перенести их на более выгодный вклад.

       Для устойчивого развития банковской системы необходимо защитить банки от риска досрочного изъятия вкладов и создать эффективную систему гарантирования вкладов.

    Предпосылками увеличения вкладов населения в  банках являются:

• повышение реальных доходов населения;
• реализация положений Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";
• укрепление устойчивости кредитных организаций и банковского сектора в целом;
• развитие правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;
• повышение доверия клиентов и вкладчиков к финансовым посредникам;
• сохранение института банковской тайны, в том числе тайны вклада;

    Укрепление  депозитной базы очень важно для  банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию  депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. Это можно  достигнуть путем расширения депозитных счетов юридических и физических лиц до востребования, что позволит полнее удовлетворить потребности  клиентов, улучшить обслуживание, повысить заинтересованность в размещении средств  в банках.