Депозитные операции

_{Министерство  транспорта Российской Федерации}

_{Федеральное агентство железнодорожного транспорта}

_{федеральное государственное  бюджетное образовательное  учреждение}

_{высшего профессионального  образования}

_{«ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ}

_{УНИВЕРСИТЕТ ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ»}

_{Институт  экономики}

 

 

 

_{Кафедра «Экономика»}

 

 

 

 

 

 

_{Курсовая  работа по дисциплине «Деньги, кредит и банки»}

_{на  тему: «Депозитные операции»}

 

 

 

 

 

 

 

_{Выполнила: Фетисова Н. Е.}

                    _{гр. 329}

 

                                                                       _{Проверила:}

 

 

 

                                                                

 

 

 

 

_{Хабаровск – 2013}

 

Содержание

Введение …………………………………………………………………………...3

1.Теоретические аспекты  депозитных операций кредитных  организаций…………………………………………………………….4

1.1.Понятие и виды депозитов………………………………………...4

1.2.Роль депозитов в  привлечении средств кредитных организаций………………………………………………………...…..91.3.Требования к кредитным организациям желающим осуществлять депозитные операции………………………………...12

2.Содержание и специфика  банковского маркетинга…………………………16                          2.1. Организация маркетинговой деятельности в банке………………………16

2.2. Банковский продукт………………………………………………………...18

2.3. Сбыт………………………………………………………………………….20

3. Современное состояние  и перспективы развития депозитных  операций в России…………………………………………………………………………….213.1. Характеристика вкладов физических лиц в условиях современного состояния экономики страны…………………………………………………...21

3.2. Перспективы развития  депозитных операций в России………………….23

3.3 Улучшение механизма привлечения депозитов коммерческими банками………………………………………………………………….……….25

Заключение……………………………………………………………………….26

Список литературы………………………………………………………………28

 

 

 

Введение

Актуальность выбора темы работы связана с видением проблем  банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения  требований органов, регулирующих банковскую сферу.

Во время осуществления  депозитной операции выполняются такие  операции: открытие и регистрация  депозитного счета, привлечение  денежных средств на депозит, изъятие  средств из депозита, начисление процентов  по депозиту и их уплата клиентом, возвращение  средств по депозиту и закрытие депозитного счета. 
Привлеченные ресурсы - одна из составляющих той основы, на которой банки развиваются и достигают успеха. Вкладные (депозитные) операции являются особой статьей баланса банка. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов. 
Именно на основе депозитных операций коммерческих банков формируется подавляющая часть их ресурсов, используемых на цели краткосрочного и долгосрочного кредитования субъектов хозяйствования и населения. Формирование депозитной базы на широкой структурной основе с использованием различных инструментов и источников привлечения средств позволяет поддерживать потенциал банка в плане проведения активных операций на адекватном уровне, а также гибко реагировать на финансовые потребности клиентуры.

 

1.Теоретические  аспекты депозитных операций  кредитных организаций

1.1.Понятие и виды  депозитов.

   К депозитным операциям коммерческих банков относят операции по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозитные операции) или размещению имеющихся в распоряжении коммерческого банка средств во вклады в других кредитных организациях (активные депозитные операции).

Депозиты, это денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные, таможенные, судебные или административные учреждения, с правом возврата. Расширенное толкование этого понятия звучит приблизительно так:

• депозит, это взнос в таможенный орган в обеспечение оплаты таможенных пошлин и сборов;
• депозит, это взнос в судебные и административные учреждения в обеспечение иска, явки в суд, задатка для участия в аукционе.
• депозит, это вклад денежных средств или ценных бумаг предприятий, организаций и населения в коммерческие банки на определенных условиях с целью получения доходов или получения гарантий.

Итак, вклады, это денежные суммы, внесенные в коммерческий банк на хранение на определенных условиях или перевод денег в менее ликвидную форму с целью извлечения прибыли или получения гарантии.  
Размещение вкладов на хранение в коммерческие банки осуществляется на договорной, возвратной основе. Условия хранения вклада, размеры доходности в виде процентов и выигрышей оговариваются в договорах.

В соответствии со статьей 5 Федерального Закона РФ «О банках и  банковской деятельности» года привлечение  денежных средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок) относится  к банковским операциям, а в соответствии со статьей тринадцать этого же закона, банковские операции подлежат лицензированию. Поэтому, если вам предлагают поместить  свои средства под проценты в различные  небанковские предприятия, то прежде чем  расстаться с деньгами хорошо подумайте  о возможных последствиях.

Пассивные депозитные операции - основополагающие для кредитных  организаций, а в экономической литературе определение и границы депозитных операций трактуются неоднозначно. В европейском банковском праве депозит означает любой кредитный баланс, который появился в результате того, что денежные средства были оставлены на счете, или вследствие временной ситуации, возникшей вследствие нормальных банковских сделок, и который кредитный институт должен вернуть в соответствии с применимыми положениями права или договора, и любой долг, подтвержденный сертификатом, выпущенным кредитным институтом.

В российской практике депозитами называют денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые банком в соответствии с режимом счета и законодательством.

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать как юридические, так и физические лица.

К депозитам относят средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание) и договора банковского вклада (депозитный договор для юридических лиц и сберегательный для физических), а также остатки средств на корреспондентских счетах других банков в данном банке (корреспондентских счетах ЛОРа). В российской банковской практике к ним относят также средства, привлеченные путем продажи банком своим клиентам банковских сертификатов и векселей.

По срокам депозиты принято подразделять на две группы:

1. депозиты до востребования;
2. срочные депозиты (с их разновидностями - депозитными и сберегательными сертификатами).

Депозиты до востребования включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах. связанных с совершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков (ЛОРа), а также вклады физических и юридических лиц до востребования.

Вследствие частоты операций по данным счетам операционные расходы по ним обычно выше, чем по срочным депозитам, но поскольку по этим счетам банки, как правило, выплачивают невысокие про центы либо совсем не выплачивают процентов (тогда клиентам могут предоставляться различного рода льготы), эти ресурсы для банка относительно дешевы. Вместе с тем это наименее стабильная часть ресурсов, банкам необходимо иметь по ним более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Поэтому оптимальным считается удельный вес таких средств в ресурсах банка до 30-36%. В России доля этих средств обычно выше.

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев - и по пополнению вклада.

Срочные банковские депозиты подразделяются так:

а) условные (депозиты хранятся до наступления какого-то события);

б) с предварительным уведомлением об изъятии средств (клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие);

в) собственно срочные депозиты.

В свою очередь собственно срочные депозиты подразделяются на депозиты со сроком:

• до 30 дней;
• от 31 до 90 дней;
• от 91 до 180 дней;
• от 181 дня до 1 года;
• от 1 года до 3 лет;
• свыше 3 лет.

В Российской Федерации, как  и в странах с развитыми  рыночными отношениями, в последнее время четкие границы между отдельными видами депозитов размываются, появляются счета, в которых сочетаются качества счетов до востребования и срочных депозитов. В основном это касается вкладов населения.

В соответствии с законодательством  Российской Федерации сберегательными вкладами называются только вклады населения. Вклады физических лиц удобны для банков тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер, следователь но, могут служить источником долгосрочных вложений. Их недостатки для банков состоят в следующем: необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение таким образом маржи (разницы между процентами по активным и пассивным операциям); подверженность подобных вкладов влиянию различных факторов (политических, экономических, психологических), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка; неспособность банка возобновлять данные ресурсы на постоянной Основе.

В соответствии с ГК РФ договор  банковского вклада с вкладчиком-гражданином  признается публичным договоров на условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.

Сертификаты российских банков должны быть срочными, они могут  выпускаться в валюте Российской Федерации как в разовом порядке. так и сериями. быть именными или на предъявителя. владельцами их могут быть и резиденты, и нерезиденты. Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги.

В соответствии с ГК РФ юридические лица не вправе перечислять находящиеся на депозитах средства другим лицам или снимать с них наличные деньги. Средства с депозитного счета могут быть направлены только на расчетный счет.

Срочные депозиты оформляются  договором банковского вклада, а  также депозитными и сберегательными сертификатами либо векселями банка.

Банковские сертификаты подразделяются на депозитные для юридических лиц и сберегательные - для физических лиц. Право выпуска сертификатов предоставляется не каждому банку.

Основные нормативные  акты, регулирующие депозитные операции:

- Гражданский кодекс  РФ: ст. 834 – 844 (глава 44), ст. 845 –  860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;

- Федеральный закон РФ  «О банках и банковской деятельности»  от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002; 

- Положение ЦБ РФ №  39-П «О порядке начисления процентов  по операциям, связанным с привлечением  и размещением денежных средств,  и отражения указанных операций  по счетам бухгалтерского учета»  от 26.06.98 

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:

1. государственные предприятия и организации;
2. государственные учреждения; кооперативы;
3. акционерные общества;
4. смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
5. общественные организации и фонды;
6. финансовые и страховые компании;
7. инвестиционные и трастовые компании и фонды;
8. отдельные физические лица и объединения этих лиц;
9. банки и другие кредитные учреждения.

1.2.Роль депозитов в  привлечении средств кредитных организаций

Чтобы не ограничивать масштабы ведения бизнеса собственными средствами, банки используют различные источники  привлечения средств. Проводя исследование источников формирования пассивной  базы банков, мы можем четко выделить три главных субъектных источника:

1) собственные средства;

2) средства юридических  лиц;

3) средства физических  лиц.

Ситуацию с собственными средствами мы рассматривать не будем. Если говорить о средствах юридических  лиц, то здесь можно выделить целый  ряд возможных способов формирования пассивной базы: