Формирование ресурсов государственных банков в банковской системе России

Государственным банкам государство идет навстречу, т.к. на сегодня они являются основой банковской системы и только через них государство может финансировать масштабные проекты. Даже кредитование других крупных коммерческих банков государство предпочитает осуществлять через предоставление кредитных средств именно этим кредитным организациям. Кроме того, источником развития самих банков являются средства населения, которое охотно несет свои накопления, т.к. население уверенно, что таким коммерческим банкам будет оказана поддержка. Поэтому многие предприниматели отдают им предпочтение при выборе банка [6].

Главное преимущество государственного банка или банка с государственным  участием - это обеспечение финансовых гарантий прав вкладчиков на правительственном  уровне в условиях неплатежеспособности кредитной организации. Во все времена самыми надежными банками считались кредитные организации с непосредственным государственным участием в финансировании или, по крайней мере, имеющие в своих активах некую долю государственного капитала.

Однако, по общему правилу, за подобную надежность приходится рассчитываться более высоким уровнем процентных ставок по займам и невысокими ставками по депозитным вкладам в сравнении с коммерческими банками. Но и здесь многое зависит от общей экономической ситуации в стране - это наглядно продемонстрировал россиянам финансовый кризис 2008-2009 гг. В сложный период именно банки с государственным участием благодаря доступу к недорогим «правительственным» деньгам смогли предложить своим клиентам наиболее выгодные условия кредитования.

На государственном  уровне наибольшее значение имеет деятельность Центрального банка Российской Федерации. Первый государственный банк в России был создан в 1860 году. После Октябрьской  революции ему на смену пришел Народный банк, который вскоре уступил место Государственному банку СССР. Этот банк являлся, по сути своей, одним из основных органов управления государством. Современная же история банка России начинается 13 июля 1990 года, и создан он был на базе Российского республиканского банка Государственного банка СССР. Вскоре на основании Закона о Центральном банке России, банк стал главным банком Российской Федерации. После образования СНГ банк был единственным органом государственного регулирования денежно-кредитных и валютных отношений в государстве. Он начал выполнять те же функции, что выполнял ранее Госбанк СССР. После упразднения Госбанка СССР все его активы, пассивы и имущество, находившиеся на территории России, были переданы в ведение Банка России. В 1991 году банк получил официальное название Центральный банк Российской федерации.

В ходе развития Банка  им была создана сеть коммерческих банков, охватывающая всю страну, банк вел деятельность на валютном рынке, устанавливал котировки валют на территории России. Функции Банка  определяются в соответствии с Конституцией РФ. В середине 90-х годов банк организовал рынок государственных краткосрочных облигаций (ГКО), в работе которого принимал участие в дальнейшем. Вся политика Банка России направлена на поддержание финансовой стабильности в стране, а также обеспечение ее постоянного экономического роста. На определенный, достаточно длительный период, который прервался только с приходом мирового финансового кризиса, Банку удалось увеличить золотовалютные резервы страны, а также обеспечить отсутствие резких колебаний государственной валюты. Банк принял активное участие и в разработке антикризисных мер.

На сегодняшний день в России существует около тысячи различных банков, а филиалы государственных банков увеличиваются в числе с каждым днем и по всей России их уже насчитывается более трех тысяч. Отделения государственных банков сегодня расположены во всех регионах страны и практически в любом городе или крупном населенном пункте.

Госбанк ВТБ был образован  в 1990 году. В течение первых нескольких лет, до второй половины 2002 года, 99.9% акций банка владел Центральный банк России. После реформы банковского сектора банк был передан Министерству имущественных отношений. Однако в 1999 году Банк России оказал поддержку Внешторгбанку, капитал которого после кризиса 1998 года оказался отрицательным. Реструктуризации тогда подвергся и банк, который известен сегодня под названием ВТБ 24.

В 2005 году была образована государственная банковская группа – Группа ВТБ, которая насчитывает  в настоящее время 153 филиала. В восстав группы вошли бывшие заграничные банки СССР (Моснарбанк, Ост-Вест Хандельсбанк, БСЕН-Евробанк и др.). Сегодня Группа включает в себя 15 банков не только в странах СНГ, но и в странах Азии, Африки и Европы. Клиентами Группы являются жители 14 стран мира. В числе клиентов банка – более 150 тысяч корпоративных клиентов, а число частных лиц превышает 4,5 миллиона. Одна из сильных сторон банка – квалифицированный и амбициозный менеджмент.

Один из госбанков, который  традиционно пользуется доверием населения России – это Сберегательный банк. Доверие это начало формироваться еще в далеком 1841 году, когда по указу царя в стране были учреждены первые сберегательные кассы. На базе сберегательных касс, которые продолжали функционировать в стране на протяжении ста лет, в 1987 году был создан специализированный банк, задачей которого было хранение трудовых сбережений населения, а также кредитование. Этот банк, получивший название Сбербанка СССР, включал в себя 15 республиканских банков. Банк вел свою деятельность не только с физическими, но и с юридическими лицами. В 1990 году Сбербанк СССР стал собственностью РФ, вскоре он стал акционерным коммерческим банком, а в 1991 году Сбербанк стал собственностью Центрального Банка России. В настоящее время ЦБ владеет 57% акций Сбербанка. Во многом именно государственной помощью объясняется неизменно стабильное положение банка, даже во время экономического кризиса 1998 года и текущего мирового финансового кризиса. Сегодня банк является самым крупным банком в Восточной и Центральной Европе, и ведет свою деятельность во всех уголках России.

Популярность банков с государственным участием можно  объяснить целым рядом факторов. Это и разветвленная сеть филиалов, которая досталась «в наследство», как это произошло со Сбербанком, или была создана уже в ходе деятельности последних лет. В случае с ВТБ, успех можно объяснить грамотно построенной рекламной компанией, в которой была подчеркнута связь банка с государственными структурами. Один из банков, который входит в тройку лидеров – Банк Москвы – занимает свое высокое положение в основном благодаря участию в социальных программах. Во мнении населения, банки с государственной составляющей выглядят как монополисты рынка, наиболее надежные и стабильные, и положение это, скорее всего, сохранится надолго. Однако другой стороной государственного участия иногда становится определенная консервативность и неспособность к быстрым переменам, как это отмечается у Сберегательного банка.

Газпромбанк – еще  одна полугосударственная структура, крупный банк, являющийся дочерней структурой энергетического гиганта «Газпрома». Доля государственных активов есть и в этом банке. Это банк газовой отрасли.

Еще один крупный государственный  банк – Россельхозбанк – занимается предоставлением кредитов агробизнесу. После неестественно жаркого лета 2010 года и в связи с засухой Россельхозбанк принял участие в программе субсидирования кредитов агропромышленным предприятиям.

Внешэкономбанк (ВЭБ) –  это госкорпорация, изначально выполнявшая  задачи по возвращению как внешних долгов самой России, так и долгов тех, кто занял у страны деньги. Но в кризисные 2008-2009 годы банк неожиданно приобрел другую функцию: он стал основным кредитором банков, а также начал выкупать пострадавшие в кризис банки, которые теперь управляются его специалистами. Среди них и знаменитый «Связь-Банк», который, возможно, станет основой для создания Почтового банка России.

В таблице 1 приведены  данные по составу акционеров и нормативу достаточности собственных средств (капитала) некоторых государственных банков.

Таблица 1 - Состав акционеров и норматив достаточности собственных средств (капитала) банка.

Как видно из таблицы, государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» контролируется ЦБ РФ формально. Право на осуществление банковских операций предоставлено ей на основании Федерального закона «О банке развития», а право использовать в своем наименовании слово «банк» предоставлено в соответствии с Федеральным законом от 17.05.2007 N 83-ФЗ. На Внешэкономбанк не распространяются положения законодательства о банках и банковской деятельности, регулирующие порядок предоставления информации о деятельности кредитных организаций.

Также из таблицы видно, что Газпромбанк с большой натяжкой можно отнести к государственным банкам России.

В соответствии с «Законом о банках и банковской деятельности» (ст.11) средства федерального бюджета  и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Средства бюджетов субъектов  Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся  в ведении органов государственной  власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

В связи с более  либеральными правилами создания муниципальных  банков по сравнению с банками, использующими  государственные средства, муниципальных  банков значительно больше. Их основная задача - распределение денежных потоков местных бюджетов, поэтому степень их заинтересованности в работе с малым бизнесом надо рассматривать в каждом конкретном регионе.

ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ БАНКОВ.

Под банковскими ресурсами понимается совокупность всех денежных средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для кредитных и других операций. Объем и источники ресурсов, за счет которых производится краткосрочное кредитование народного хозяйства, определяются в кредитном плане Банка России. Экономическая природа и структура ресурсов по источникам их образования непосредственно зависят от деятельности, Банка России как кредитного института, единого расчетного, эмиссионного и кассового центра страны [2].

Важнейшим фактором функционирования государственного банка является его устойчивое финансовое положение. Поэтому объектом экономического анализа являются финансы банка, представляющие собой особую, специфическую форму экономических отношений, осуществляемых посредством оборота денег (денежные отношения), в результате которых формируются, распределяются и используются необходимые для предпринимательской деятельности денежные средства, являющиеся формой движения финансовых ресурсов банка.

Финансовые ресурсы  банка – это совокупность фондов денежных средств, необходимых для осуществления предпринимательской и коммерческой деятельности банка и удовлетворения социальных потребностей коллектива его работников.

Таким образом, финансы  банка как экономическая категория  имеет соответственную материальную основу – движение фондов денежных средств, их формирование (пассивы), распределение и использование (активы). Отсюда возникает необходимость в осуществлении финансовой деятельности банка, т.е. проведении системы мероприятий (действий), направленных на изыскание возможностей (источников) формирования фондов денежных средств, рационального их распределения и эффективного использования, обеспечения необходимого для поддержания ликвидности банка соотношения между пассивами и активами его баланса.

Следует иметь в виду, что устойчивое финансовое положение  банка необходимо не только для обеспечения  его нормального функционирования, но оно является также гарантом укрепления платежной дисциплины в стране, учитывая, что банки обеспечивают субъекты хозяйствования необходимыми кредитными средствами и осуществляют расчеты между ними.

Ресурсы банков делятся  на собственные и привлеченные.

3.1. Собственный капитал

3.1.1. Назначение и функции собственного капитала

Собственный капитал  составляет основу деятельности банка. Он формируется в момент создания банка и первоначально состоит из сумм, полученных от учредителей в качестве их взноса в уставной капитал банка.

К собственному капиталу также относятся все накопления, получаемые банком в процессе его деятельности, которые не были распределены среди акционеров (участников) банка в виде дивидендов либо израсходованы на другие цели. Собственный капитал олицетворяет ту сумму денежных средств, которая будет распределена среди акционеров (участников) банка в случае его закрытия.

Собственный капитал  обеспечивает банку экономическую  самостоятельность и стабильность функционирования. Собственный капитал  считается в банковской практике резервом ресурсов, позволяющим поддержать платежеспособность банка даже при утрате им части своих активов.