Формы и виды кредита

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

“Псковский государственный политехнический институт” 
 
 

Финансово-экономический  факультет

Кафедра “Финансы и кредит” 
 
 
 
 

Курсовая  работа

По дисциплине “Деньги. Кредит. Банки.”

Тема: “Формы и виды кредита” 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнил  студент

 Ротнова М.М.

Группа 073-1103

Принял

 преподаватель 

Петрова О.С. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Псков

2011

Содержание

Введение …………………………………………………………………………..3

Глава 1  Классификация национальных форм  кредита ………….…………..4

1. Основные формы кредита ………………………………………………… 4
2. Современные формы кредита ……………………………………….……...9

Глава 2 Классификация международных форм кредита……………………15

1. Международные формы кредита…………………………………………..15
2. Новы формы кредита………………………………………………………18

Глава 3 Современное положение банковского сектора ……………….……..23

3.1 Виды кредита ……………………………………………………………….23

3.2 Современное положение банковского сектора …………………………28

Заключение ……………………………………………………………………...32

Список  используемой литературы …………………………………………….34

 

      Введение

       Кредит – это передача настоящих активов (в том числе и денег) в обмен на будущие активы на условиях возвратности, на оговоренный срок и с уплатой процента.

        Кредит является неотъемлемым  атрибутом современной цивилизации. Ведь его изобретение  является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

        Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

     Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. При помощи кредита могут приобретаться товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа, то есть объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары).

     Цель  данной курсовой работы изучить формы и виды кредита.

     Задачи  курсовой работы, рассмотреть:

• Основные формы кредита
• Современные формы кредита
• Международные формы кредита
• Новы формы кредита
• Виды кредита
• Современное положение банковского сектора  

 

             Глава 1 Классификация национальных форм кредита

   1.1 Основные формы кредита

         Форма кредита является внутренней организацией и внешним выражением его содержания. При этом форма и содержание кредита образуют неразрывное единство. Периодически возникающие в ходе развития несоответствие содержания  и формы кредита приводит к отмиранию старых форм и возникновению новых.

         Банковская форма кредита

         Банковский кредит - это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через банки. Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой - предприятия, организации и население как заемщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная.

         Банковский кредит всегда имеет денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего. Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам - размерам, срокам, направлению. Благодаря этому заемщики могут получать практически любые суммы, на различные сроки кредитных сделок [12, с.203]. Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хозяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности.

        Банковский кредит выполняет различную роль в процессе общественного воспроизводства. Если он используется на расширение производства, для вложения в основной и оборотный капитал заемщика, то банковскую ссуду называют ссудой капитала. Когда банковский кредит применяется для совершения платежей, погашения старых долговых обязательств, осуществляется ссуда денег.

        Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщиков  - предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти в зависимости от характера деятельности и правового положения каждой из названных групп банки вступают с ними в соответствующие кредитные отношения.

       Банковский кредит, предоставляемый  предприятиям и корпорациям, опосредует  воспроизводственный процесс в целом. Он подразделяется на кратко-, средне- и долгосрочный.

        Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает, движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит является идеальным источником  формирования той части оборотного капитала, которая подвержена на наиболее частым колебаниям. Наиболее активно применяются краткосрочные кредиты на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования. В современных условиях краткосрочные кредиты характеризуются по следующим признакам:

     более короткими сроками, обычно  не превышающими одного месяца;

     ставкой процента, обратно пропорциональной  сроку возврата ссуды;

     обслуживанием в основном сферы  обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера [8, с.341].

        Цель среднесрочного и долгосрочною  кредитов заключается обеспечении потребностей в инвестициях, т. е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство реконструкцию, освоение новых производств, внедрение современных технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предоставления ссуды - 3-5 лет и более.

        Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели - приобретение дорогостоящих товаров и жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и др.

        Банковский кредит местным органам  власти предоставляется случае  кассового разрыва между поступлением налогов и друг доходов в местные бюджеты и осуществлением бюджетных расходов. Банковский кредит может использоваться также на инвестиционные проекты, осуществляемые местными органами.

        Особая разновидность банковского  кредита - кредит, предоставляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы ли с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо  для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками.

         Специфика межбанковских кредитов  в России в настоящее время  состоит в том, что они, как  правило, предоставляются под  какое-либо обеспечение. Основная масса межбанковских кредитов в РФ оформляется срочными договорами. Кредиты до востребования предоставляются значительно реже, причем договор обычно составляется на минимальный срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и, следовательно, может быть востребован банком-кредитором в любое время по предварительному уведомлению. Если банк-заемщик не может вернуть средства, он обращается за срочными займами к другим банкам.

     Выделяют  следующие способы погашения  кредита:

• Ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.

• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение  всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе - в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных [8, с.342].

     Обеспечение кредита может осуществляться в  следующих формах. Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием. При средне - и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно - за счет заемщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.

        Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов - процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечною и фондового рынков [8, с.344].

        Коммерческая форма кредита

        Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежною оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

          Современный коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. В РФ в соответствии с ч. 2 ст. 823 Гражданского кодекса РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом [1, с.266].

       Для оформления коммерческого кредита используется вексель - долговое обязательство покупателя перед поставщиком.