Контрольная работа по дисциплине "Деньги.Кредит.Банки"

Электронная коммерция – это форма ускорения большинства финансовых бизнес-процессов за счет их проведения электронным образом, т.е. поставки продукции (работ, услуг), при которой выбор и заказ последних осуществляется через телекоммуникационную сеть посредством электронного устройства, а расчеты между покупателями и поставщиками осуществляются с использованием электронных документов и электронных средств платежа при помощи финансово-кредитных организаций (банков).          Типология новых форм безналичных расчетов обширна и объединяет в себе множество различных форм, технологий и систем взаиморасчетов, но в общем случае делится на два основных звена: межбанковские платежные системы и расчеты между банками и физическими и/или юридическими лицами. Интернет-коммерция – это разновидность электронной коммерции с «ограниченной сферой деятельности» – только в рамках глобальной сети Интернет. К ним относятся:

Дебетовые  схемы (или некарточные платежные системы). Это такие системы, в которых покупатель регистрируется, открывает счет, переводит на него деньги, а потом уже ими пользуется. Эти системы надежнее, так как не приходится при каждой покупке товара раскрывать параметры своей пластиковой карты. Плата за транзакции 5, как правило, на 2-4% меньше чем при процессинге. На самом деле переводов денег со счета на счет в таких системах нет. Все деньги всех участников системы лежат на счете в банке, а вместо реальных транзакций ведется журнал их перемещений между разными участниками.                                                      

 Система электронного (удаленного)  банкинга (e-Banking), которых существует 2 вида: Интернет-банкинг (i-Banking) и Интернет-трейдинг (i-Trading). 

Интернет-банкинг – это возможность совершать все стандартные операции, которые могут быть осуществлены клиентом в офисе банка (за исключением операций с наличными) через сеть Интернет.   

Услуги интернет-банкинга включают в себя следующие возможности: 
       – осуществлять все коммунальные платежи (электроэнергия, газ, телефон, квартплата, теплоснабжение); 

– оплачивать счета за связь (IP-телефония, сотовая и пейджинговая связь, интернет) и другие услуги (спутниковое  телевидение, обучение, пр.);

– производить денежные переводы, в том числе в иностранной  валюте на любой счет в любом банке;  

– переводить средства в  оплату счетов за товары, в том числе  купленные через интернет-магазины;  

– покупать и продавать  иностранную валюту; 

– пополнять (снимать) денежные средства со счета пластиковой карты;  

– открытие различных видов  счетов и перевод на них денежных средств; 

– получать выписки о  состоянии счета за определенный период в различных форматах; 

– получать информацию о  поступивших платежах в режиме on-line;  

– получать информацию об осуществленных платежах и при необходимости отказаться от неоплаченного платежа; 

– другие дополнительные услуги: возможность подписки на журналы  и газеты, брокерское обслуживание (покупка (продажа) ценных бумаг, создание инвестиционного портфеля, возможность  участия в паевых фондах банка, участие в электронных торгах).                           

Современные Интернет-технологии позволяют банкам часть своих  услуг возвести на новый уровень, тем самым привлечь новых клиентов и снизить затраты по их обслуживанию. Стоит заметить, что деятельность банков в сети ограничивается не только организацией платежей и прямого доступа к счету.       Некоторые из них оказывают брокерские услуги (Интернет-трейдинг) и дают возможность получения кредита непосредственно через сеть Интернет. 
Интернет-трейдинг – это услуга, предоставляемая инвестиционным посредником (банком или брокерской компанией), которая позволяет клиенту осуществлять покупку или продажу ценных бумаг и валюты в реальном времени через сеть Интернет.

Обычно эта услуга подразумевает:  

– непосредственно возможность  покупки (продажи) финансовых активов  в реальном времени; 

– создание инвестиционного  портфеля инвестора; 

– возможность участия  клиента во взаимных фондах; 

– предоставление клиенту  часто обновляющейся финансовой информации: котировки ценных бумаг и курсы валют; 

– предоставление клиенту  аналитических статей, графической  информации, помощи профессионалов и т.д.

Интерес к банковским Интернет-услугам  постоянно растет, поэтому по прогнозам  ведущих специалистов Европы число  пользователей систем в европейских странах с каждым годом будет расти.

 

1.2 Формы ссудного процента

 

Существуют различные  формы ссудного процента, их классификация  определяется рядом признаков, в том числе:

· формами кредита;

· видами кредитных учреждений;

· видами инвестиций с привлечением кредита;

· сроками кредитования;

· видами операций кредитного учреждения (табл. 1).

 

Таблица 1. Классификация форм ссудного процента

Классификационный признак	Форма ссудного процента
По формам кредита	Коммерческий процент  Банковский процент  Потребительский процент  Процент по лизинговым сделкам  Процент по государственному кредиту
По видам кредитных  учреждений	Учетный процент Центрального банка РФ Банковский процент  Процент по операциям ломбардов
По видам инвестиций с  привлечением кредита банка	Процент по кредитам в оборотные  средства Процент по инвестициям в  основные фонды  Процент по инвестициям в  ценные бумаги
По срокам кредитования	Процент по краткосрочным  ссудам Процент по среднесрочным  ссудам Процент по долгосрочным ссудам
По видам операций кредитного учреждения	Депозитный процент  Вексельный процент  Учетный процент банка  Процент по ссудам Процент по межбанковским  кредитам

 

 

 Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий механизм использования.   

Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленности процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок, как по привлечению, так и размещению средств.  Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами. Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.

 Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.

 

1.3. Характеристика операций  коммерческих банков по привлечению  средств в депозиты. Значение пассивных операций коммерческих банков

 

 Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений,  для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы - Центральном банке Российской Федерации. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.

Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его  активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет  конкурентную борьбу между банками  за привлечение ресурсов.

Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций.

Пассивные операции коммерческого  банка – это операции, посредством  которых формируются банковские ресурсы. Они делятся на собственные  и привлеченные. Большое значение имеют пассивные операции, в результате которых образуется Собственный капитал банка. Наличие этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Основными источниками собственного капитала являются: акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Для успешного проведения активных операций коммерческому банку  необходимо располагать немалыми денежными ресурсами. Значительная их часть сегодня формируется за счет привлеченных средств, в которых можно выделить депозиты; управляемые пассивы (получаемые банком займы, выставленные на денежный рынок долговые обязательства и т. п.).

По российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады  денежных средств физических  и юридических лиц;

- размещение привлеченных  денежных средств юридических  и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц.

Таким образом, депозитные операции, являясь исключительным правом коммерческого  банка, и отличающие его от прочих финансовых институтов, играют важнейшую  роль в формировании ресурсной базы банка.

Собственные ресурсы банка  представляют собой банковский капитал  и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем,  что за счет собственного капитала банки покрывают менее 20% общей потребности в средствах, в то время как у коммерческих предприятий доля собственных средств находится на уровне 50-60%.  Эта разница характеризует главную особенность банковского бизнеса – выполнять роль финансового посредника.

Значение собственных  ресурсов банка состоит, прежде всего, в том, чтобы поддерживать его устойчивость. Собственные средства банка - это совокупность различных по назначению фондов, обеспечивающих экономическую самостоятельность и стабильность функционирования банка.

Собственные средства включают: уставный фонд, специальные фонды  банка, износ основных средств, фонды  экономического стимулирования, средства, направленные банком из прибыли на производственное и социальное развитие, фонд переоценки валютных средств, прибыль текущего года и прошлых лет, а также резервные фонды, созданные для покрытия рисков по отдельным банковским операциям. 

Собственный капитал банка  представляет собой совокупность различных  по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую самостоятельность, стабильность и устойчивую работу банка. Обязательным условием для включения в состав собственного капитала тех или иных средств является их способность выполнять роль страхового фонда для покрытия непредвиденных убытков, возникающих в процессе деятельности банка, позволяя тем самым банку продолжать проведение текущих операций в случае их появления. Однако не все элементы собственного капитала в одинаковой степени обладают такими защитными свойствами. Многие из них имеют свои, присущие только им особенности, которые оказывают влияние на способность элемента возмещать чрезвычайные непредвиденные расходы. Это обстоятельство обусловило необходимость выделения в структуре собственного капитала банка двух уровней: основного (базового) капитала, представляющего капитал первого уровня, и дополнительного капитала, или капитала второго уровня.