Кредит и его формы

Многие ново созданные кредитно-финансовые институты, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, т.е. выполняют функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков построили свою деятельность не на подлинной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, что вызвало волну банкротств.

Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных, конкретных формах и методах кредитования; совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков, страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству.

Современная кредитная система капиталистических стран в послевоенные годы претерпела серьезные структурные изменения: снизилась роль банков и возросло влияние других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это выразилось как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов. Такие эволюционные процессы коснулись и многих развивающихся стран.

Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала, в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.

Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, пере распределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.

Из этого можно сделать выводы, что кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного накопления, что характерно для большинства промышленно развитых стран.

Появление и развитие кредитной системы явилось одной из важнейших предпосылок обеспечения относительно высокой нормы накопления капитала, что способствовало росту производства и реализации научно-технической революции.

Нынешняя структура кредитной системы России приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что наиболее слабым звеном новой кредитной системы является третий ярус. Он представлен в основном страховыми компаниями, а для развития других типов специализированных кредитных институтов нужно полноценное функционирование рынка капиталов и его второго элемента рынка ценных бумаг. Создание последнего возможно лишь в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Именно это должно стимулировать развитие третьего яруса кредитной системы.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Банки, являясь по сути коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия «торгуют» прежде всего своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, без инфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего, как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим. В прибыли американских банков на доходы от кредитных операций приходится подавляющая часть - более 60%.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. В современной рыночной системе торговать большим объемом средств можно лишь тогда, когда банк дополнительно привлек средства своих клиентов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.

Существенным признаком современной системы кредитования является ее договорная основа. В сравнении с прежней системой декларация об этом не кажется столь примитивным и элементарным моментом.

При всей своей доходности кредитная операция в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротства предприятий является наиболее рискованной. В современных условиях задержка возврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением.

В целом за последние годы современная система кредитования тем не менее проделала значительный путь развития.

Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

2.1.Условия кредитования.

Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к базовым элементам кредитования - субъектам, объектам и обеспечению кредита.

Это означает, что банк не может кредитовать любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но среди них необходимо выбрать тех, кому можно его предоставить, доверить и быть уверенным„ что ссуда будет своевременно возвращена и за ее использование будет выплачен ссудный процент. Неудивительно поэтому, что банк вступает в кредитные отношения с заемщиком на базе оценки его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения рынка продукта товаропроизводителя, уровня менеджмента и управления счетом, прошлого опыта работы с ним.

Условия кредитования физических лиц:

В настоящее время в России современные условия кредитования физических лиц определяются каждым коммерческим банком в отдельности. В стране наблюдается перестройка банковского сектора на новые методы работы в условиях экономического кризиса. При этом ввиду того, что рынок крупных корпоративных клиентов давно поделен, кредитным учреждениям приходится в первую очередь ориентироваться на массового заемщика.

Схема кредитования состоит из следующих основных этапов:

                  рассмотрение заявки на кредит;

                  изучение кредитоспособности заемщика;

                  создание кредитного договора;

                  выдача кредита физическому лицу;

                  контроль за исполнением условий кредитной сделки (предоставление банковской гарантии).

Так, кредит представляет собой одну из форм движения денежного капитала, который предоставляется в ссуду. При этом все виды кредита обеспечивают переход денежного капитала в ссудный, выражая отношения между кредиторами и заемщиками (физическими лицами).

Условия кредитования физических лиц определяются множеством факторов. Одним из них является наличие у банков собственных и заемных ресурсов. В этом случае средства банка образуются за счет клиентских денег на текущих, расчетных, срочных и иных счетах, межбанковских кредитов, а также средств, полученных банком путем выпуска долговых ценных бумаг.
Условия льготного кредитования при выдаче банковских кредитов для физических лиц осуществляется при строгом соблюдении различных принципов кредитования, выдвигающие ряд требований к организации кредитного процесса. В частности, условия льготного кредитования при реализации правительственных программ отличаются низкой процентной ставкой, периодом выплаты и т.д.

В условиях экономического кризиса особо важно разумное ведение банковского дела при учете воздействия в первую очередь объективных принципов, не зависящих от тех или иных переменных факторов. К их числу можно отнести такие принципы кредитования: возвратность, срочность, дифференцированность, платность, обеспеченность и планово-целевой характер использования кредита. В этом случае особое внимание обращается на рискованный вид ссуды – потребительский кредит без залога.
Выдача кредитов физическим лицам в банках осуществляется в пределах имеющихся кредитных ресурсов. Поэтому условия кредитования физических лиц и организация кредитной работы в банках определяются самостоятельно, но с учетом действующих рекомендаций Центрального банка.

Условия кредитования юридических лиц:

Российские банки в наше время предлагают различные условия кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей с учетом разнообразных экономических факторов и принципов. Одним из важных и наиболее проблемных аспектов банковской системы в целом является кредитование в условиях кризиса. 
Начнем рассматривать условия кредитования малого бизнеса с перечня базовых благоприятных факторов, определяющих в большинстве случаев положительный ответ относительно выдачи банковского кредита:

                  срок существования компании не менее 6 месяцев;

                  легальные обороты;

                  доходы ИП декларируются в ГНИ; 

                  наличие залога (недвижимость, земля, товарные остатки, оборудование);

                  возможность привлечения поручителей и залогов третьих лиц.
Список документов при выдаче кредита юридическому лицу и ИП:

                  анкета–заявление;

                  паспорт и второй документ, который удостоверяет личность (если заемщик - индивидуальный предприниматель, то поручитель - физическое лицо); 

                  паспорта должностных лиц, имеющих право подписи (в случае, если заемщика – юридическое лицо);

                  устав;

                  правоустанавливающие документы (все нотариально заверенные):

                  учредительный договор;

                  свидетельство ИНН;

                  свидетельство ОГРН;

                  выписка из ЕГРН из налоговой инспекции.

Финансовые документы для получения кредита юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям:

                  баланс, форма № 2 и Анализ 51 счета в корреспонденции со счетами бухгалтерского учета за последние 3 месяца при этом отдельно по каждому месяцу (только для юридических лиц);

                  декларация по единому налогу на вмененный доход, кассовая книга за последние 6 месяцев; 

                  декларация по единому налогу, книга доходов и расходов за последние 6 месяцев;

                  справка об обязательствах организации по состоянию на дату подачи заявки;

                  письмо, которое должно содержать расшифровку основных средств, товарно-материальных запасов организации;

                  документы для открытия расчетного счета.

                  лицензии, которые подтверждают право организации на осуществление соответствующей деятельности.

Кредитование юридических лиц в условиях кризиса осуществляется российскими банками, безусловно, с более жесткими условиями и требованиям, которые должны обеспечить минимальный риск для кредитной организации. Но несмотря на проблемы банковской системы, в стране начинают реализовываться правительственные программы, суть которых - улучшение условий кредитования малого бизнеса и, соответственно, развитие компаний в данном сегменте экономики страны.

По прогнозам аналитиков условия кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в начале следующего года будут более выгодны, что повлечет развитие кредитования. При этом ожидается восстановление докризисных показателей при выдаче банковских кредитов и в целом стабилизация ситуации с кредитованием малого бизнеса.

Можно, наконец, заметить, что условием кредитования является планирование взаимоотношений сторон. Объектом планирования в банке является сумма предоставляемого кредита, размер его погашения, доходы и расходы по кредитным операциям. Кредитный процесс обязывает и заемщика так регулировать производственные и финансовые возможности, чтобы в полной мере предусмотреть своевременное и полное погашение кредита и уплату ссудного процента.

3.ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТА.

В последние несколько лет в России сложились благоприятные условия для развития рынка потребительского кредита. Быстрое наращивание капитала в банковской сфере в связи с действием ряда макроэкономических факторов вызвало проблему размещения средств. Одним из перспективных направлений деятельности банков, когда они вынуждены искать относительно новые сферы применения капитала, является потребительское кредитование.