Кредитная политика коммерческих банков

Содержание:  
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение

     Современный коммерческий банк представляет собой  универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения  и развития коммерческие банки выполняли  лишь традиционные для кредитной  организации операции: привлечение  депозитов, предоставление кредитов и  осуществление расчетов. Но в настоящее  время в условиях жесткой конкуренции  банков и небанковских кредитных  учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых  операций с целью получения достаточной  для нормального функционирования прибыли. Современные банки являются главными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка, они предлагают клиентам различные виды трастовых и консалтинговых услуг, предоставляют страховые услуги через связанные с ними страховые компании, расширяют операции, связанные с пластиковыми картами, выполняют через представителей операции с недвижимостью и т.д.

     В отдельные периоды времени в  зависимости от политического и  экономического состояния страны и  международной обстановки в целом  различные активные операции являются более или менее прибыльными. Так, при нестабильности валютного  рынка достаточно высокие доходы могут приносить валютные операции. Кризисы на рынке ценных бумаг, сменяющиеся  стабилизацией фондового рынка, дают банкам хорошую возможность  «заработать» на выполнении арбитражных  сделок с ценными бумагами. Кризисы  самой банковской системы позволяют  крупным банкам получать неплохие прибыли  в течение короткого периода  времени, размещая на межбанковском  рынке деньги, необходимые мелким и средним банкам для выполнения своих текущих обязательств. Но, несмотря на привлекательность отдельных  банковских операций в те или иные периоды, банками постоянно осуществляется их главная функция - операции по кредитованию.

     Целью настоящей работы является характеристика существующей в российских банках кредитной  политики.

     Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи: раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка, выявить факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка. Раскрыть методологию формирования кредитной политики, дать общую характеристику ОАО «Альфа-Банк», изложить особенности кредитной политики ОАО «Альфа-Банк», проанализировать качество кредитного портфеля и финансовых показателей баланса ОАО «Альфа-Банк», предложить пути совершенствования кредитной политики.

     Выбор данной темы обусловлен тем, что именно от обоснованной кредитной политики и рационального, эффективного использования  всех элементов кредитного механизма  во многом зависит успешная деятельность банка и его дальнейшее развитие. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава 1. Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческих банков

     1.1 Цели и задачи  кредитной политики 

     Сущность  кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

     В качестве одной из главных целей  кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе  привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при  одновременном поддержании определенного  уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность – это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит – это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика. 

     Банку необходимо соблюдать разумный баланс между доходностью и риском. Посредством разработки и соблюдения кредитной политики банк стремится свести риски к минимуму, получая при этом максимально допустимую доходность операций. 

     Кредитная политика принимается высшим руководством банка (советом директоров или правлением банка), через этот документ делегируются полномочия исполнителям – сотрудникам  кредитных подразделений. Соответственно в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций. 

     Одна  из главных задач кредитной политики заключается в выработке единого  подхода к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации. 

     Таким образом, кредитная политика устанавливает  подходы, определяет общие принципы кредитования клиентуры коммерческого  банка, определяет типы предоставляемых  кредитов (ссуд), полномочия различных  уровней банка по принятию этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных  процедур. 

     Цели  кредитной политики:

     · Максимизация доходов от долгосрочных или краткосрочных кредитных  операций в рамках установленных  рисков и в соответствии с действующими законами, правилами и нормативными документами.

     · Одобрение ссуд на экономически продуктивные цели в рыночной зоне банка.

     · Создание надежных и рентабельных постоянных клиентов -- заемщиков и вкладчиков.

     · Обучение и повышение квалификации технического и управленческого  персонала.

     · Создание и поддержание объема кредитов и депозитов, соответствующего капитальной  потенциальной и депозитной базе банка, а также составу некредитных активов. Менеджмент будет периодически разрабатывать целевые показатели в виде соотношений ссудной задолженности и депозитов, максимально допустимого левериджа, желательной ликвидности и так далее.

     · Приспособление к изменяющимся экономическим, технологическим, законодательным  и конкурентным условиям.

     Кредитная политика заключается в необходимости достижения цели роста активов и повышения их качества. При этом предпочтение отдается второму направлению кредитной политики.

     Стратегия банка - это способ использования определенных инструментов и методов для реализации политики банка. Кредитная стратегия может заключаться в проведении анализа по следующим основным направлениям:

     · Оценка и контроль за состоянием кредитного портфеля;

     · Учет степени риска;

     · Диверсификация операций банка: по секторам экономики, видам операций и услуг  с тем, чтобы снизить общий  кредитный риск банка;

     · Создание резервов на покрытие потерь по кредитам;

     · Тщательный контроль и надзор за проблемными  ссудами.

     Закон возлагает общую ответственность  за кредитные операции на совет директоров банка. Совет директоров делегирует функции по практическому предоставлению ссуд на более низкие уровни управления и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики. В крупных банках разрабатывается  письменный меморандум о кредитной политике, которым руководствуются все работники данного банка. Содержание и структура меморандума различна для разных банков. 

     1.2 Содержание кредитной  политики 

     В документе о кредитной политике, как правило, зафиксированы разумные, общепринятые принципы кредитного администрирования. Различия таких документов вытекают из конкретных особенностей того или  иного банка: его целей, рынков, финансовых структур, размера, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала. Следовательно, каждый банк должен разработать индивидуальную политику, отражающую именно его конкретные потребности.

     Чтобы стать эффективной, кредитная политика должна быть максимально сжатым и  в то же время достаточно детальным  документом. Обязательный ее элемент  — рекомендации для работы с практическими  запросами на кредиты. Важно, чтобы  специалист, разрабатывающий этот документ, отчетливо видел различие между  политикой и процедурами. Политика устанавливает философские основы кредитной деятельности, процедуры  же отвечают на вопрос: «как?», и место им — в инструкции.

     Кредитная политика банка, как правило, содержит обязательные требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются  на этапе рассмотрения заявления  на получения краткосрочного или  долгосрочного кредита (банковской гарантии / вопроса о пролонгации кредита). Требования, к примеру, могут включать в себя минимально допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика (требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в активах и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены предпочтения по видам деятельности потенциальных заемщиков банка. 

     Также в политике содержатся требования к  структуре и предмету залога, к  примеру, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества (например, товаров в обороте), прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения. 

     В части определения параметров кредитования, в политике содержится ценовая стратегия  банка, то есть порядок установления и определения размера платы  за кредит - процентов и комиссий банка, возможность изменения ставок по действующим кредитным договорам  в зависимости от текущих изменений  ставок по новым кредитам. В политике могут быть обозначены предоставляемые  банком заемщику формы кредитования, цели кредитования. 

     Кредитная политика может устанавливать предельные суммы лимитов кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков). Банк стремится наращивать кредитный  портфель в разумных пределах, избегая  при этом неприемлемой концентрации кредитного риска, например, по отраслям, по территории, по виду, по цели. Здесь  тоже банк вырабатывает определенные подходы и устанавливает свои лимиты. 

     Далее политикой может быть предусмотрен и отдельный порядок для проведения кредитных операций по отношению  к особым категориям заемщиков, например, имеющих косвенные признаки проблемности. Данная категория требует наиболее взвешенного подхода, в частности, при определении целесообразности дальнейшего кредитования. 

     Кредитная политика также предусматривает  рекомендуемые требования к проведению работником банка текущего мониторинга ссудной задолженности заемщиков банка в целях раннего обнаружения активов, качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса мер по санации задолженности (при необходимости) и для адекватной оценки уровня риска, соответственно размера формируемого резерва на возможные потери по ссуде. 

     Другие  вопросы, отражаемые в кредитной  политике:

     · Срок кредитования.

     · Полномочия персонала по установлению максимальных сроков кредитования по различным типам ссуд.

     · Кредитная информация. Все ссуды  должны поддерживаться текущей информацией: финансовыми отчетами, отчетами кредитных  бюро, материалами прямых проверок состояния бизнеса и прочими.

     · Взаимосвязь кредитных и депозитных отношений с клиентом. Политика отражает необходимость депозитных отношений  как элемента предоставления кредита.