Кредитная политика коммерческих банков

     Таблица 1

     Факторы, определяющие отбор кредитных заявок

 

     Прежде  всего, следует установить, соответствует  ли кредитная заявка

     кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика.

     В банковской практике анализ финансового  состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его  баланса и бухгалтерской отчетности:

     - вертикальный анализ;

     - горизонтальный анализ;

     - определение удовлетворительности  структуры баланса;

     - расчет величины чистых активов  кредитора по балансу;

     - расчет финансовых коэффициентов  и их сравнение с нормативными  значениями.

     Третий  блок - блок анализа состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается  с оперативным управлением кредитным  портфелем, а именно с текущим  мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение  качества кредитного портфеля.

     В рамках описанных выше блоков формирования кредитного портфеля предлагается более  детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля (рисунок 1):

     1-й  этап - определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

     2-й  этап - отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;

     3-й  этап - выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;

     4-й  этап - оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;

     5-й  этап - определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;

     6-й  этап - определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

     7-й  этап - определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

     8-й  этап - выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;

     9-й  этап - разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;

     10-й  этап - постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Рисунок 1.

     Механизм  формирования кредитного портфеля коммерческого  банка

     

     Кредитная деятельность банка сопряжена с  риском. Риск - это вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

     Кредитный риск - это риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде. Различают также страновой кредитный риск (при предоставлении иностранных кредитов) и риск злоупотреблений (сознательно прогнозирующий невозврат). Причинами возникновения риска невозврата ссуды являются:

     - снижение (или утрата) кредитоспособности  заемщика, которое проявляется в  форме кризиса наличности; последствием  для банка может быть риск  снижения ликвидности;

     - ухудшение деловой репутации  заемщика.

     Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной  ссуде, предоставленной банком, и, как  следствие, по кредитному портфелю в  целом.

     Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

     Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура  портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

     - доходность и риск отдельных  ссуд;

     - спрос заемщиков на отдельные  виды кредитов;

     - нормативы кредитных рисков, установленные  Центральным банком;

     - структура кредитных ресурсов  банка (краткосрочные / долгосрочные).

     Важной  характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля.

     Качество  кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности.

     Коэффициент качества кредитного портфеля в общем  виде может быть представлен как  отношение просроченной ссудной  задолженности к сумме ссудной  задолженности (основной долг без процентов).

     Методами  снижения кредитного риска являются:

     · оценка кредитоспособности заемщика и  установление его кредитного рейтинга;

     · проведение политики диверсификации ссуд:

     -         по размерам ссуд;

     -         по видам ссуд;

     -         по группам заемщиков;

     · выдача крупных кредитов, не превышающих  нормативы ЦБ, только на консорциальной основе;

     · страхование кредитов и депозитов;

     · соблюдение золотых банковских правил, требующих размещения кредитных  ресурсов в соответствии со сроками, объема ми и условиями их привлечения;

     · формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным  ссудам.  
 
 
 
 
 
 
 
 

     Глава 2. Проведение кредитной  политики на примере  ОАО «Альфа-Банк»

     2.1 Характеристика банка 

     Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

     По состоянию на начало 2011 года клиентская база Альфа-Банка составляла около 40 тыс. корпоративных клиентов и 5,3 млн физических лиц. В Москве, регионах России и за рубежом открыто 364 отделение и филиал банка, в том числе дочерний банк в Нидерландах и финансовые дочерние компании в США, Великобритании и на Кипре.

     Банковская  группа «Альфа-Банк» зафиксировала  самую большую чистую прибыль  за свою 20-летнюю историю в размере 553 млн долларов США, рентабельность капитала, в свою очередь, достигла уровня 19,1%. Совокупный капитал за вычетом дивидендов в размере 150 млн долларов США увеличился на 14,1%  до 3,1 млрд. долларов США. Уровень достаточности капитала по стандартам Базель I составил 18,2%  на 31 декабря 2010 года (20,2%  на 31 декабря 2009 года).

     За отчетный период совокупные активы Банковской группы «Альфа-Банк» выросли на 31,6%  с 21,6 млрд долларов США на конец 2009 года до 28,5 млрд долларов США на конец 2010 года, причиной этому стало быстрое восстановление российской экономики после мирового кризиса и положительный имидж Альфа-Банка, позволивший привлечь новых клиентов, как в корпоративном сегменте, так и в сегменте розничного бизнеса.

     Основными причинами роста прибыли являются увеличение чистой процентной маржи  на 21,6%  с 1,1 млрд долларов США до 1,3 млрд долларов США, рост чистых комиссионных доходов на 24,3%, рост доходов от инвестиций и сделок с иностранной валютой, а также снижение уровня начисленных провизий на возможные потери по ссудам. Розничный бизнес впервые показал прибыль по итогам года — прибыль до налогов составила 208 млн долларов США.

     Совокупная  ссудная задолженность корпоративных  заемщиков по итогам 2010 года выросла на 23,7%  до 15,9 млрд долларов США (12,8 млрд долларов США на конец 2009 года), в то время как кредитный портфель розничного бизнеса вырос на 8,7%  до 2,3 млрд долларов США (2,1 млрд долларов США в 2009 году). В 2010 году доля провизий на возможные потери по ссудам сократилась с 10,1%  от суммы совокупного кредитного портфеля по состоянию на конец 2009 года до 7,6%  на конец 2010 года в основном за счет улучшения качества кредитного портфеля и списания старой безнадежной ссудной задолженности. Значительно улучшилось качество кредитного портфеля: доля просроченной ссудной задолженности в совокупном кредитном портфеле снизилась с 21,2%  до 4,7%  в течение года, а доля реструктурированной задолженности — с 11,5%  до 5,7%.

     В структуре пассивов Банковской группы «Альфа-Банк» текущие счета и депозиты клиентов выросли на 22,8%  до 16,8 млрд долларов США на конец 2010 года (13,7 млрд долларов США на конец 2009 года). Банковская группа «Альфа-Банк» выпустила в марте 2010 года среднесрочные еврооблигации на сумму 600 млн долларов США с погашением в 2015 году со ставкой купона 8% годовых. В сентябре 2010 года Банковская группа «Альфа-Банк» разместила среднесрочные еврооблигации на сумму 1 млрд долларов США с погашением в 2017 году со ставкой купона 7,875% годовых. В феврале 2011 года Банковская Группа «Альфа-Банк» выпустила рублевые облигации номиналом 5 млрд рублей, сроком обращения 5 лет с офертой через 3 года, процентная ставка установлена на уровне 8,25%  годовых в течение первых трех лет. В декабре 2010 года был досрочно погашен субординированный заем, выпущенный в 2005 году на сумму 225 млн долларов США с погашением в 2015 году и ставкой 8,625% годовых. В августе 2010 года были пересмотрены ставки по полученным от Внешэкономбанка субординированным займам: процентная ставка займа с датой погашения в 2019 году была снижена с 8% до 6,5%, займа с датой погашения в 2020 году — с 9,5%  до 7,5%.

     Банковская  группа «Альфа-Банк» уделяет особое внимание управлению рисками ликвидности  и рисками капитализации. По состоянию на 31 декабря 2010 года денежные средства и краткосрочные средства, размещенные в кредитных организациях, составили примерно 21% от совокупных активов. В дополнение к этому Альфа-Банк имеет доступ к таким источникам ликвидности, как высоколиквидный инвестиционный портфель, займы, предоставляемые Банком России под обеспечение кредитного портфеля.

     Банковская  группа «Альфа-Банк» является крупнейшим российским частным банком по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В 2010 году группа продолжила свое развитие как универсальный банк по следующим основным направлениям: корпоративный и инвестиционный бизнес (включая малый и средний бизнес (МСБ), торговое и структурное финансирование, лизинг и факторинг), розничный бизнес (включая систему банковских филиалов, автокредитование и ипотеку). Особое внимание оказывается развитию банковских продуктов корпоративного бизнеса в массовом и МСБ сегментах, а также развитию удаленных каналов самообслуживания и интернет-эквайринга. Среди текущих стратегических приоритетов Банковской группы «Альфа-Банк» можно выделить эффективное управление активами и пассивами с целью сохранения высокой прибыльности, наращивание кредитного портфеля с ориентацией на качество заемщиков, увеличение комиссионных доходов, развитие расчетного бизнеса и дальнейшее улучшение качества обслуживания клиентов.