Кредитная политика РБ

Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается практически всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую играет это экономическое явление не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономике, но и в жизни человеческого общества в целом.

Кредит – это категория экономическая. Как и любое другое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и, в целом, обмен результатами общественного труда. Кредит изменяется и приспосабливается к новым условиям экономической жизни. С переходом от одного способа производства к другому кредит играл различную роль. Современное общество накопило значительный материал, характеризующий использование кредита в общественной жизни.

Тема данной курсовой работы -  «Сущность, функции и формы кредита. Особенности кредитной политики Республики Беларусь». Эта тема была выбрана не случайно, в виду ее актуальности. Ведь кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности банков, а также являются одной из важнейших функций банка, поскольку их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, повышает надежность и устойчивость банка, способствует развитию экономики страны.

Проблемы кредитных отношений волнуют банковских работников и финансовых посредников, руководителей крупных предприятий и малого бизнеса, работников государственных учреждений и отдельных физических лиц. От умения (или неумения) проведения кредитных операций зависят многочисленные успехи (или упущение возможностей) деловых людей в разное время во всем мире. Необходимо усовершенствовать кредитный механизм, увеличивать количество производительных кредитов, которые необходимы для предприятий в современных условия, чтобы осуществить необходимые улучшения и нововведения в процессе производства. Изучение теорий кредита позволит более полно понять современным предпринимателям кредитный механизм, его основу. Данное обстоятельство позволит наиболее эффективно получать кредиты, а кредитным учреждениям наилучшим образом размещать денежные средства в экономике для получения максимального эффекта от их использования.

Цель написания курсовой работы – изучить  структуру кредитной системы на уровне теории и на примере белорусской кредитной системы. Проанализировать перспективы дальнейшего развития системы, ее усовершенствования.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

- рассмотреть структуру кредитной системы на уровне теории;

- познакомиться с главными составляющими кредитной системы;

- раскрыть формы и функции кредита;

- рассмотреть цели и инструменты денежно-кредитной политики;

- рассказать об особенностях кредитной политики Республики Беларусь.

На современном этапе в системе государственного регулиро­вания экономики одна из главных ролей принадлежит денеж­но-кредитной политике, основополагающей целью которой является помощь экономике в достижении общего уровня про­изводства, характеризующегося полной занятостью и стабиль­ным уровнем цен. Денежно-кредитная политика проводится центральным банком страны, который контролирует денежную массу, уровень процентной ставки, объем кредитов, валютный курс и другие важнейшие макроэкономические параметры. Опыт развитых стран показал, что ошибки денежно-кредитно­го регулирования обходятся экономике дорого, ибо могут при­вести как к инфляции, так и к спаду производства. Поэтому важно понимать сущность и логику, механизм реализации де­нежно-кредитной политики, уметь оценивать ее эффективность, знать основные инструменты и их влияние на деловую актив­ность.

В ходе написания работы использовались такие методы как сравнение, детализация и синтез (обобщение), что позволяет сделать оценку и рассмотреть основные инструменты кредитно-денежной политики, дать оценку кредитно-денежной политики проводимой в Республике Беларусь.

1 Кредит как экономическая категория

1.1           Понятие кредита, его сущность и необходимость

Кредит является одной из сложнейших экономических категорий. Характер объективной необходимости кредит получил в ходе развития товарно-денежных отношений.

Особенность кредитной сделки заключается в том, что каковы бы ни были её первоначальные условия, завершающая стадия всегда осуществляется в денежной форме. Однако это специфические, модифицированные денежные отношения. Они обеспечивают непрерывность воспроизводства, непрерывную смену форм стоимости ВВП в процессе его движения.

Как экономическая категория кредит представляет собой совокупность экономических отношений, которые возникают между кредитором и заёмщиком по поводу возвратного движения стоимости [8, c.312].

Кредитор - это субъект кредитных отношений, предоставляющий стоимость во временное пользование.

Заёмщик - субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Он должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита.

Кредитор не обязательно должен владеть временно свободными денежными средствами. В качестве ссуды может выступать стоимость, участвующая в воспроизводственном процессе (например, товары, предназначенные для реализации).

Таким образом, в современных условиях отношения кредитора и заёмщика возникают при любой экономической или финансовой операции, порождающей задолженность одного из её участников.

На кредитные отношения оказывает влияние система экономических отношений в обществе. При плановой, централизованной экономике кредит трактовался как движение ссудного фонда, причём его перераспределение производилось не экономическими, а административными методами, хотя и не весь ссудный фонд, которым распоряжалось государство, являлся его собственностью. При таком перераспределении коммерческий интерес оставался на втором плане, могли нарушаться принципы экономической целесообразности кредитования.

В рыночной экономике, где формы собственности многообразны, выдвигается коммерческий интерес - получение дохода обеими сторонами; движение ссуженной стоимости приобретает форму ссудного капитала. Цель функционирования ссудного капитала - не просто обеспечить дополнительными финансовыми ресурсами воспроизводственный процесс, но получать ссудный процент, из которого формируется прибыль кредитора. Государство может влиять на развитие кредитных отношений, но уже не административными методами, а через систему денежно-кредитного регулирования. В РБ, где доля предприятий государственной собственности достаточно велика, всё ещё присутствуют методы административного воздействия на экономику, в т.ч. и на сферу кредитных отношений.

Необходимость использования кредита в общественном воспроизводстве вытекает из кругооборота средств.

Производственные фонды любого действующего предприятия в каждый данный момент существуют в денежной, производительной и товарной формах. Движение стоимости фондов представляет последовательный непрерывный её переход из одной функциональной формы в другую. Этому процессу присуща неравномерность:

                  колебания в движении    основных фондов порождаются необходимостью крупных единовременных затрат на их создание и обновление основных фондов и постепенным характером их восстановления в процессе амортизации;

                  потребность в оборотных средствах зависит от множества факторов: сезонность, несоответствие между временем производства и временем реализации продукции, уровня цен на неё, принятой системы расчётов и т.д.;

                  аналогичные процессы прилива и отлива характерны для движения денежных средств предприятий и организаций, оборота капиталов акционерных обществ и частных фирм;

                  временно   свободными   могут   быть   доходы   и   сбережения   населения,   денежные накопления государства, собственные средства кредитных учреждений [8, c.318]..

Временно свободная, не функционирующая стоимость прекращает движение, становится причиной замедления воспроизводственного цикла, снижает эффективность общественного производства в целом (никому не приносит пользы).

Став объектом передачи заёмщику, ссуженная стоимость продолжает движение в хозяйственном процессе нового владельца. Таким образом, с помощью кредита разрешается противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их эффективного использования.

Сущность кредита сложна и имеет различные плоскости анализа. В наиболее общеприемлемом варианте можно определить сущность кредита как систему экономических отношений, возникающих по поводу передачи ссужаемой стоимости от кредитора к заёмщику на условиях платности, срочности, возвратности.

Чтобы необходимая и возможная кредитная сделка стала реальностью, нужны определённые экономико-правовые условия:

                  Поскольку кредитная сделка основывается на временном заимствовании чужой  собственности,   необходимо,   чтобы   её   участники   несли   полную   материальную ответственность за выполнение взятых на себя обязательств. Для этого они должны быть собственниками имеющегося у них имущества или обладать правом владения и пользования им. Физические лица должны быть дееспособны и обладать стабильным источником дохода;

                  Совпадение экономических интересов кредитора и заёмщика (согласование параметров ссуд и объёма средств, срока возврата, процентов).

Роль кредита как экономической категории - это результат его функций в конкретных социально-экономических условиях. Роль кредита основывается на действии экономических законов и имеет благодаря этому объективную природу.

Вместе с тем роль кредита в значительной степени определяется действиями экономических институтов по организации и развитию кредитных отношений [4, c.121]..

Так, в условиях планово-административного управления экономикой роль кредита зачастую искажалась: это проявлялось в том, что кредиты предоставлялись без увязки с имеющимися финансовыми ресурсами, использовались для покрытия непроизводительных затрат, без обеспечения товарно-материальными ценностями. Кредитное перераспределение играло нередко антистимулирующую роль, т.к. производилось без учёта кредитоспособности хозяйствующих субъектов и поэтому использовалось для покрытия убытков неэффективно работающих предприятий за счёт хорошо работающих. Не всегда соблюдался принцип возвратности кредита. Всё это мешало реализовать роль кредита в повышении эффективности экономики.

В современных условиях возрастает регулирующая роль кредита (некоторые экономисты не признают этой роли).

1.2 Функции кредита

Определение количества функций кредита и их трактовка зависят от методологических подходов к их анализу. Необходимо основываться на следующих положениях: функция не равнозначна сущности и отражает только определенные сущностные черты. Вместе с тем она представляет собой специфическое проявление сущности как целостного явления. С этих позиций обычно выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными средствами обращения, кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита. Как известно, кредит возникает в сфере обмена, где кредитор и заемщик вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости. С помощью кредита происходит перераспределение стоимости. Вместе с тем кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется, например, через финансовую систему и систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи черты, отличающие ее от перераспределительных функций других экономических категорий и характеризующие специфику именно кредитного перераспределения [8, c.331]..

Итак, назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Таким образом, особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы.

Указанная особенность обусловливает широкие масштабы перераспределения средств через кредитную сферу, так как оно охватывает практически все временно свободные средства общественного хозяйства. Объем кредитных ресурсов по своему потенциалу значительно превышает, например, объем ресурсов, перераспределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно в течение данного периода, что расширяет возможности кредитования. Это обеспечивает в целом значительно большую доступность кредита по сравнению с бюджетными средствами. Преимуществом перераспределения посредством кредита является также оперативность предоставления средств, в то время как распределение бюджетных ресурсов определяется на весь календарный срок при планировании бюджета.

Кроме того, особенностью кредитного перераспределения является удовлетворение только временной потребности в дополнительных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступает заемщику в пользование лишь на определенный срок.