Курс лекций по "Банковскому делу"

 

4. По  обеспечению:
1. Необеспеченные;
2. Обеспеченные (поручительские, гарантированные, залоговые, застрахованные);
5. По методу погашения:
1. Ссуды, погашенные в рассрочку;
2. Ссуды, погашенные единовременно.

 

6.  По разновидностям кредитных операций:
1. Авальный;
2. Коммерческий;
3. Ломбардный;
4. Ипотечный;
5. Потребительский;
6. Лизинговый;
7. и т.д.

 
 
 
 
 
 

  

Авальный  кредит. При предоставлении данного кредита банк берет на себя ответственность по обязательствам  своего клиента. Эта ответственность может принимать форму гарантии или поручительства. Если  клиент – получатель авального кредита не сможет совершить платеж своему контрагенту, то  банк берет на себя оплату данных обязательств. 

  

Коммерческий  кредит. Под коммерческим кредитом понимается кредитование одного  другим, при этом кредитное учреждение не является банком, т.е.  каждое из них.

  

С такими векселями  коммерческие банки могут проводить  операции домициляции или инкассации. 

  

Ломбардный  кредит – краткосрочный кредит, который обеспечивается легко реализуемым движимым имуществом или правами, в этом случае залогом могут быть ц/б, товары, драгоценные металлы, автотранспортные средства и т.д. 

  

Ипотечный кредит – долгосрочный кредит банка под залог недвижимости. Залогом по нему могут быть здания, сооружения, дома, квартиры и т.д. 

  

Потребительский кредит предоставляется населению на приобретение товаров длительного потребления. 

  

Лизинговый  кредит – см. доклад

  

Контокоррентный кредит – см. предыдущую лекцию. 

  

Методы  кредитования и  формы  ссудных счетов 

  

Методы  кредитования – способы выдачи и погашения кредита. 

  

Существуют 2 метода кредитования:

1. Предоставление кредита решается каждый раз в определенном порядке; ссуды выдаются для удовлетворения  определенных потребностей;
2. Существуют определенные программы финансирования долгосрочных проектов. Ссуды предоставляются в пределах  заранее установленного банком для заемщика лимита кредитования, который используется им по мере  потребности путем оплаты предъявленных  ему платежных документов в течение определенного периода. Такая форма предоставления кредита называется  открытием кредитной линии.

  

Кредитная линия открывается на год или более длительный срок. В течение срока кредитной линии клиент может в любое время получить кредит без дополнительных переговоров с банком и каких-либо оформлений.

  

Кредитная линия  открывается клиентам с устойчивой финансовой ситуацией и по желанию одной из  сторон может пересматриваться.

  

 Кредитная линия бывает:

• возобновляемой (револьверной или открытой) - при ее открытии кредит предоставляется  и погашается в пределах установленного лимита задолженности  и автоматически открывается на следующий год.
• не возобновляемой – при открытии и погашении такой кредитной линии отношения между банком и клиентом прекращаются.

  

 

  

Существуют различные виды возобновляемой кредитной линии:

• целевые;
• рамочные – если кредитная линия открывается банком клиенту для оплаты ряда поставок определенных товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течение  одного  периода.

 

  

Метод кредитования, как правило, обусловливает форму ссудного счета, используемого для выдачи и погашения кредита. 

  

Для кредитования заемщика банк может открыть  ссудные счета:

• простые;
• специальные.

 

  

Простые ссудные счета используются для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности  по данному счету осуществляется  на основании срочных обязательств, поручений. Предприятию может быть открыто несколько простых ссудных счетов для кредитования различных объектов.

  

Специальный ссудный счет обычно открывается заемщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите. Использование этого кредита  для предоставления кредита предполагает направление всей выручки от реализации товаров и услуг в кредит этого счета для своевременного  погашения банковской ссуды и обеспечении полного участия денежных средств заемщика в воспроизводственном процессе. По специальному ссудному счету идет регулярная выдача  кредита и погашение. Предприятию может быть открыт только 1 специальный ссудный счет.

  

  

  

Настоящее время  наиболее часто используется кредитование с использованием простого ссудного счета. 

  

Кредитоспособность  заемщика и методы определения кредитоспособности 

  

Условия кредитного договора зависят от кредитной политики, проводимой коммерческим банком и следующих  факторов:

• наличие кредитных ресурсов;
• соотношение степени рискованности и прибыльности каждого проекта;
• стабильности и масштабности  депозитной базы банка;
• установок денежно-кредитной политики государства;
• сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе;
• квалификации и профессионализма банковских работников.

 

  

Специфика организации  кредитования каждого конкретного  банка находит отражении в  самостоятельно разработанном  и  утвержденном  руководством банка  положении о кредитовании.

  

Для получения кредита  заемщик должен предоставить следующие документы:

1. Баланс предприятия на 1-ое число последнего месяца и последнюю дату;
2. График поступлений и платежей предприятия-заемщика;
3. Технико-экономический расчет (технико-экономическое обоснование)   - характеризует сроки окупаемости, уровень рентабельности  кредитуемой сделки;
4. Сведения о кредитах, полученных в других банках;
5. Копии учредительных документов предприятия-заемщика, заверенных нотариально;
6. Заполненные клиентом карточка с образцами подписей и оттиском печати;
7. Документы, подтверждающие наличие обеспечения ссуды (гарантия, поручительство, договор залога и т.д.).

 

  

04.10.08г.  Лекция №7  

  

Поступление заявки на получение кредита является основанием для банка, во-первых, для проверки кредитоспособности и платежеспособности, во-вторых,  для заключения кредитного договора, в-третьих,  для заключения  договора об обеспечении кредита.

  

Для определения кредитоспособности заемщика банк анализирует:

1. Способность заемщика своевременно  и в полном объеме погасить кредит;
2. Степень риска, которую банк готов взять на себя;
3. Размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;
4. Условия его предоставления.

 

  

Для оценки кредитоспособности заемщика коммерческие банки  используют определенную систему показателей, характеризующих  финансовое состояние предприятия. Система этих показателей дифференцируется в зависимости от сферы деятельности заемщика, характера  производственной деятельности, репутации на рынке и т.п.

  

Все эти показатели условно можно разделить на 3 группы:

1. показатели ликвидности;
2. показатели финансовой устойчивости организации;
3. показатели оценки рентабельности организации.

 

Показатель  ликвидности

  

Коэффициент ликвидности  =  

 
 
 
 

  

Этот показатель позволяет судить банку о перспективах погашения ссуды в ближайшем  будущем на основании оценки структуры оборотного капитала предприятия. 

  

Показатели  финансовой устойчивости 

1. Коэффициент покрытия отражает соотношение оборотного капитала к краткосрочным деловым обязательствам.

 
 
 
 

2. Коэффициент оборачиваемости  капитала, который отражает качества оборотных активов предприятия.

 

  

  

Коф-ент оборачиваемости =  

 
 
 

  

Чем выше оборачиваемость, тем эффективнее работает предприятие, получая большую прибыль на каждый  рубль вложенных средств.

  

При замедлении оборачиваемости необходимо установить причины этой тенденции (плохая работа финансовых служб предприятия т.д.). 

3. Коэффициент привлечения средств  (коэффициент финансовой независимости). Он отражает соотношение всех  долговых обязательств организации к общей сумме его активов.

 
 

Показатели  оценки рентабельности организации

 

1. Рентабельность  продукции  =

 

2.  Рентабельность основной деятельности =

3. Рентабельность  собственного каптала =

 
 

  

Для определения  кредитоспособности могут быть использованы и другие показатели. Оптимальный  набор показателей, отражающий тенденцию  финансового состояния организации, коммерческие банки выбирают в зависимости  от полученного результата.

  

Первоклассным по кредитоспособности клиентам  банк может выдавать необеспеченные ссуды, открывать кредитную линию, кредитовать  по контокоррентному счету, кредитовать  под обеспечение  с установлением  более низких процентов по кредиту, чем для всех остальных заемщиков.

  

Кредитование  второклассных заемщиков осуществляется  банком в обычном порядке, т.е. с  обеспечением. 
 

  

Предоставление  кредита клиентам 3-го класса связано  для банков с большим риском. В  большинстве случаев таким клиентам банки кредиты не выдают. 
 
 

Формы обеспечения возврата кредита  

  

Это конкретный источник погашения  имеющегося долга, а также  юридическое оформление права кредитора на его использование, организация контроля банка за достоверностью, приемлемостью данного источника. 

  

Дополнительные  источники 

1. Поручительство  – договор с односторонним обязательством, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить полностью или частично при необходимости  задолженность заемщика. Договор поручительства заключается в письменной форме.

          Ответственность поручителя: