Ликвидность и платежеспособность банка

Как и в предыдущие годы, в 2011 году особое внимание в системе управления деятельностью будет отводиться развитию и укреплению системы внутреннего контроля и управлению рисками.

Выбранная стратегия позволит банку выполнять принятые обязательства и сохранить статус стабильного финансового института.

 

 

                                                                                                                                                                                      Таблица №2.1.

Значения обязательных нормативов НКБ «Нерюнгрибанк» (ООО)

по состоянию за 2009-2011 гг.

Норматив	Норматив, %	Факт на 01.01.2009 г., %	Факт на 01.01.2010г., %	Факт на 01.01.2011 г., %
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)	Min 11	12,8	18,65	16,3
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	Min 15	38,6	51,75	50,7
Норматив текущей ликвидности (Н3)	Min 50	61,89	64,04	66,6
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	Max 120	83,12	59,88	84,7
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	Max 25	24,1	24,26	24,1
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)	Max 800	553,39	328,32	395,8
Совокупная величина кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1)	Max 50	1,04	0	0,0
Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных  инсайдерам (Н10.1)	Max 3	2,01	2,69	2,4
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей других юридических лиц (Н12)	Max 25	0	0	0,0

 

 

ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЛИКВИДНОСТИ НКБ «НЕРЮНГРИБАНК» (ООО)

         3.1. Мероприятия по улучшению ликвидности

 Стратегия улучшения ликвидности строится по принципу минимизации издержек при погашении дефицита ликвидности и заключается в сглаживании дисбаланса активно-пассивных операций по срокам. В таблице 3.1 приведены краткие характеристики методов уменьшения дефицита ликвидности Банка.

Методы уменьшения дефицита ликвидности                 Таблица № 3.1.          

Источники погашения дефицита ликвидности	Методы уменьшения дефицита ликвидности
Межбанковские кредиты	заключение новых корр. отношений наличие необходимого объема средств в качестве залога заключение новых договоров МБК расширение списка контрагентов увеличение объема и продолжительности действия кредитных линий
Рефинансирование Банка России	предварительное заключение договора и дополнительных соглашений по ломбардным кредитам поддержание необходимого количества ценных бумаг, свободных от залога
Увеличение собственных долговых обязательств (депозитные сертификаты, собственные векселя)	работа с клиентами, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании расширение клиентской базы
Увеличение уставного капитала	помощь учредителей Банка

   Мобилизация активов Банка предполагает продажу активов и улучшение их качества, прекращение кредитования на определенный срок, сокращение административно-управленческих расходов. За координацию по мобилизации активов Банка отвечает и несет полную ответственность Председатель Правления Банка. В таблице 4 приведены методы мобилизации активов.

                                                                       

                                                                                       Таблица № 3.2 

Активы	Методы мобилизации активов
Просроченные кредиты	активные усилия Банка, направленные на получение средств по долгам изменение графика обслуживания обязательств по долгу получение дополнительного или существенного залогового обеспечения долговых обязательств продажа просроченных активов на свободном рынке долговых обязательств
Межбанковские и прочие кредиты	изменение графика возвратов кредитов, там где это возможно, с досрочным возвратом
Ценные бумаги	продажа государственных ценных бумаг продажа акций
Резервы Банка	формирование резервов на возможные потери по ссудам и резервов под сомнительные активы

 Во время кризиса платежей вся ответственность за исполнение обязательств Банка перед своими клиентами ложится на Правление.

Процедуры по антикризисному управлению при возникновении дефицита ликвидности приведены в таблице 3.3

Процедура принятия решения по антикризисному управлению ликвидностью Банка                                                                   Таблица № 3.3.

Расчет дополнительной потребности в ликвидных средствах.

Планирование уменьшения текущих платежей клиентов (за счет неприменения практикуемой Банком стратегии сокращения сроков клиентских платежей).

Снижение (или отказ) платежей по расходам на собственные нужды, и их перенос на другие временные периоды.

Планирование окончания срока сделок по проводимым активным операциям на этот период.

Рекомендации при заключении сделок по проводимым пассивным операциям об их окончании в другие временные периоды.

Планирование продажи ликвидных активов.

Планирование продажи материальных активов.

 На случай непредвиденного развития событий (возникновение кризиса ликвидности) в Банке разработан план действий, направленный на восстановление ликвидности. В плане первоочередных мероприятий при возникновении кризиса ликвидности (далее по тексту – “План”) перечисляются события, которые могут послужить причиной утраты Банком ликвидности. Определяется коллегиальный орган Банка – Правление, обеспечивающее принятие мер по ликвидации кризиса ликвидности. Планом также устанавливаются мероприятия по управлению активами и пассивами, которые позволяют устранить кризис ликвидности, на основании чего формируются обязанности и действия соответствующих сотрудников и подразделений Банка.

3.2 Расчет предложенных мероприятий по улучшению ликвидности

Из графиков ликвидности видно, что более существенному колебанию подвержены нормативы Н 2 и Н 3, эти колебания связаны с невозможностью точно спрогнозировать предстоящие движения денежных средств по банковским счетам клиентов.

Норматив Н 2 снижается за счет снижения остатков на корреспондентских счетах, а также наличности в кассе.

При моделировании ситуации, когда произошло снижение данного норматива до минимально допустимых значений (около 18) , предлагается продать ценные бумаги на сумму 30 000 тыс.руб. В этом случае норматив Н2 возрастает до 23, тем самым восстанавливая свои позиции на 5 пунктов. Необязательно продавать ценные бумаги, достаточно заключить с банком-контрагентом сделку РЕПО. 

В случае дефицита наличности в кассе, банку необходимо задепонировать необходимое количество денежных средств в расчетном центре для дальнейшего получения наличности.

Если происходит нехватка средств на корреспондентском счете банка, рекомендуется прекратить крупные проплаты и пополнить счет путем перевода денежных средств со счетов НОСТРО банков корреспондентов и проводить расчеты с клиентов с этих же счетов.

Норматив Н 3 возможно улучшить путем привлечения межбанковского кредита или привлечения крупного депозита сроком более 30 календарных дней. При размещении в банке депозита на сумму 10 000 – 15 000 тыс. руб., норматив Н 3 увеличивается на 3 пункта от 53 до 56.

Нормативы ликвидности предлагается регулировать путем сокращения расходов на административное управление и увеличением собственного капитала, что позволяет не только выполнять нормативы, но и найти дополнительные средства для получения дохода.

Увеличение собственного капитала до 180 000 тыс.руб. и покупка высоколиквидных векселей надежных векселедателей на сумму около 35 000 тыс. руб.позволит увеличить уровень ЛАм и ЛАт на 1,5 единиц.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Одним из непременных условий становления рыночной экономики в Росссии является расширение масштабов и повышение значимости деятельности банков. К 2008 году в стране действовало примерно 2500 коммерческих банков, в том числе около 1000 - в Москве. Система коммерческих банков Москвы и России в целом превратилась в один из ключевых элементов хозяйственного механизма страны. Коммерческие банки стали основным источником инвестиций.

Однако общая социально-экономическая и политическая обстановка в стране серьезно осложнила функционирование банковской системы:

- резко усугубилась проблема неплатежей в народном хозяйстве и как результат - рост просроченных кредитов и невовзвратов в банковском секторе;

- заметно ухудшилась ликвидность банковской системы;

- существенно подорвано доверие к банковской системе со стороны населения из-за потери вкладов;

- де-факто разрушен рынок межбанковских кредитов (на сегодня порядка 99 % сделок на рынке МБК заключаются сроком до двух недель)

- отмечается резкое падение прибыльности банковских операций (более 800 банков закончили год с убытками).

За последние три года Центральный Банк РФ отозвал лицензии на совершение банковских операций у 312 банков, что составляет 12,5 % от общего количества кредитных учреждений. Особенно интенсивно лишались банки лицензий в 2008 году, когда были отозваны 225 лицензий.  Банкротство такого большого количества банков ведет к тяжелым последствиям. Оно наносит значительный ущерб кредиторам и вкладчикам, вызывает беспокойство других банков, которые находятся в корреспондентских и кредитных отношениях.

Положение российской банковской системы усугубляют и такие характерные для нее явления, как хроническая недостаточность собственного капитала и отсутствие сколько-нибудь достаточных резервов под кредитные риски.

Нужно признать, что вина за создавшееся предкризисное положение лежит во многом на самих коммерческих банках, которые пренебрежительно относились к требованиям банковского бизнеса в части необходимости наращивания собственного капитала и создания резервов под кредитные риски, поддержания достаточного уровня ликвидности.

В этих условиях особо остро встает проблема оценки финансовой устойчивости и надежности банков, одним из направлений которой является разработка методик анализа ликвидности коммерческого банка. В результате проведенного исследования были сделаны следующие выводы.

Система оценки финансовой устойчивости и надежности банка представляет собой совокупность критериев:

- Достаточность капитала;

- Качество активов;

- Доходность;

- Ликвидность;

- Качество управления (менеджмент).

Указанные критерии являются компонентами единой системы и тесно взаимосвязаны между собой.

Ликвидность - один из основных и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние и надежность банка.

Под ликвидностью банка понимается способность банка выполнить свои обязательства перед клиентам, причем не только по возврату вложенных в него средств с выплатой соответствующего вознаграждения, но и по выдаче кредитов. При этом необходимо учитывать предстоящее высвобождение средств, вложенных в активные операции, и возможные займы на денежном рынке.