Отчет по практике на примере «Росбанка»

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

1 Структура коммерческого банка. Основы взаимоотношения банка с клиентами 3

2 Пассивные операции банка 14

3 Активные операции банка 19

4 Валютные операции банка 22

5 Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности 26

6 Практика в операционном отделе и бухгалтерии 28

7 Кассовое обслуживание клиентов 33

8 Доходы и расходы банка. Прибыль и ее распределение 40

 

 

 

 

 

 

 

1 Структура коммерческого банка.  Основы взаимоотношения банка  с клиентами

Акционерный коммерческий банк «Росбанк» — многопрофильный частный финансовый институт, один из лидеров российской банковской системы. По состоянию на 01.01.2012 г. собственный капитал «Росбанка» составил 85,6 млрд. рублей, а суммарные активы – 1,3 трлн. рублей. Мажоритарным акционером банка  является французская банковская группа «Сосьете Женераль». 
«Росбанк»  последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов. Ключевыми направлениями деятельности «Росбанка» являются розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и  работа с состоятельными частными клиентами (private banking).

Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. Розничная  сеть «Росбанка» была основана путем  слияния данного банка с группой  банков «Первое ОВК – Общество взаимного кредита» в 2004-2005гг. Ранее  основная деятельность «Росбанка» была сосредоточенна вокруг крупных корпоративных  клиентов - т.е. основной клиентурой данного  банка были наиболее крупные кредитные  индустриальные отраслевые компании-гиганты  государственного масштаба. Стремительно менявшаяся конъектура рынка и необходимость  заполнения рыночной ниши розничного кредитования  привели к тому, что в 2005 году ОВК вошел в состав «Росбанка». В 2007 году контрольный пакет  акций «Росбанка» был приобретен Группой компаний «Societe Generale», имеющей более 80 банков по всему миру от Болгарии до Южной Африки.

«Росбанк» активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Частными клиентами «Росбанка» являются более 3 миллионов человек.

«Росбанк» обслуживает около 8 тысяч  крупных компаний. Среди клиентов банка такие известные отечественные  компании как ВО «Алмазювелирэкспорт», РАО «Газпром», ГМК «Норильский никель», СК "Согласие", ЗК "Полюс", "Седьмой континент", Холдинг МРСК и другие.

«Росбанк» активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь  крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.

Сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к «Росбанку», что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов. Корреспондентская сеть «Росбанка» включает Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo Bank, IntesaBCI, Nordea Bank Norge  A. S.A. и другие надежные банки.

«Росбанк» является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, включая специально разработанные кредитные продукты.

Одним из важных направлений работы банка остается private banking. В «Росбанке» обслуживается более 1700 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах уже превысил 1,6 млрд. долларов США. Большое внимание «Росбанк» уделяет реализации социальных проектов. Один из них — грантовая программа «Новый день», которую банк проводит ежегодно с 1999 года. В «Росбанке» также действует внутрикорпоративная благотворительная программа частных пожертвований сотрудников банка «Право помогать есть у каждого». Банк поддерживает и культурные проекты: выставочные программы Музеев московского Кремля, новые постановки театра «Современник».

Росбанк – современный универсальный  банк в составе международной  финансовой группы Societe Generale. Росбанк ориентирован на все категории частных и корпоративных клиентов. Дочерними компаниями Росбанка являются Русфинанс (потребительское кредитование) и DeltaCredit (ипотека). По размеру активов и капиталу Росбанк входит в десятку крупнейших банков в России.

Филиальная сеть Росбанка охватывает более 600 отделений, 1200 точек продаж и 3000 банкоматов в 340 населенных пунктах  России. Росбанк обслуживает более 3 млн. частных клиентов. Росбанк  ориентирован на предоставление качественного сервиса и индивидуальное обслуживание своих клиентов. Во всех отделениях банка внедрен институт клиентских менеджеров. В банке хорошо развито направление по работе с состоятельными частными клиентами.

Росбанк входит в число 300 самых  дорогих мировых и 4 самых дорогих  российских финансовых брендов в  рейтинге 2012 года международной консалтинговой компании Brand Finance и журнала The Banker. Росбанк имеет инвестиционные кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств Fitch Ratings и Moody’s Investor Service. В 2006 и 2008 гг. Росбанк был признан лучшим финансовым институтом России по версии The Banker. В рейтинге ТОП-1000 банков мира Росбанк занимает пятое место в России и лидирует среди отечественных частных банков (The Banker, июль 2012 г.).

2011 год стал для Росбанка  годом консолидации и интеграции  банковских активов Группы Societe Generale. Работая в непростых макроэкономических условиях, Росбанк проявил гибкость, способность к адаптации и стремление к успеху, что обеспечило отличные результаты и базу для будущего развития бизнеса. Благодаря ряду конкурентных преимуществ, таких как сильный бренд, обширная филиальная сеть, полный спектр банковских услуг для всех категорий клиентов, высококвалифицированная команда профессионалов и высокий запас финансовой прочности, Росбанк намерен и в будущем обеспечивать высокие темпы развития. Принадлежность к Группе Societe Generale поддерживает высокую степень его привлекательностиинадежностив глазах клиентов, партнеров иинвесторов.

В первом квартале 2011 года банки DeltaCredit и Русфинанс стали дочерними структурами Росбанка, что позволяет банку перейти на качественно новый уровень с точки зрения коммерческой и операционной эффективности и занять лидирующие позициинароссийском банковском рынке.

По итогам 2011 года Росбанк  вошел в десятку крупнейших российских банков по размеру чистых активов (9 место) и по размеру чистой прибыли

(9 место). По результатам 2011 года Росбанк входит в пятерку самых прибыльных негосударственных российских банков.

 «Росбанк» создан  в форме Открытого акционерного  общества и осуществляет деятельность  на основе генеральной лицензии  Центрального Банка РФ №2272 от 27.01.03г.  По состоянию на отчетную  дату Банк вел свою деятельность  на основании следующих лицензий:

1. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций, предоставленной Центральным банком Российской Федерации, номер 2272, бессрочная;
2. Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами, предоставленной Центральным банком Российской Федерации, номер 2272, бессрочная;
3. Генеральная лицензия на экспорт аффинированного золота в виде стандартных и мерных слитков, предоставленной Министерством промышленности и торговли Российской Федерации, номер 093RU11002000322, сроком до 01.04.2012 г.;
4. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, предоставленной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, номер 177-05721-100000, бессрочная;
5. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, предоставленной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, номер 177-05724-010000, бессрочная;
6. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, предоставленной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, номер 177-05727-001000, бессрочная;
7. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, предоставленной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, номер 177-05729-000100, бессрочная;
8. Лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, предоставленной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, номер 22-000-0-00029, бессрочная;
9. Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле, предоставленной Федеральной службой по финансовым рынкам, номер 1245, бессрочная.

Банк имеет отдельный баланс и как самостоятельное юридическое  лицо приобретает имущество, которым  владеет, пользуется и распоряжается.

Что касается структуры органов  управления  «Росбанка», то она определяется его Уставом, в котором содержаться  положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности  и взаимосвязи при осуществлении  банковских операций. Общее собрание акционеров банка является высшим органом  управления банка. Общее собрание утверждает и вносит изменения в Устав банка, положения о Совете директоров, Правлении банка, ревизионной комиссии, принимает решение о расширении числа участников или их выходе из банка,  утверждает годовой отчет, распределяет прибыль банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации его филиальной сети, а также решает другие важные для банка вопросы. Общее собрание акционеров избирает Совет директоров. Совет банка (наблюдательный совет) осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью осуществляется Правлением банка (коллегиальный исполнительный орган) и Председателем Правления (единоличный исполнительный орган).  Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью банка Общим собранием акционеров избирается Ревизионная комиссия Банка. Порядок деятельности Ревизионной комиссии определяется Положением о ревизионной комиссии Банка, утверждаемым Общим собранием акционеров. Помимо выше указанной Ревизионной комиссии в структуру органов контроля «Росбанка» входят также аудиторская организация и служба внутреннего контроля.

Организационная структура коммерческого  банка является одним из методов  неценовой конкуренции и определяется организационно-правовой формой банка, его величиной и ассортиментом банковских операций и услуг. От нее во многом зависит качество менеджмента: четкое разграничение полномочий и ответственности, гибкость системы управления, скорость прохождения информации по цепочке инстанций и т.д. Организационную структуру «Росбанка» так же можно представить следующей схемой, куда включены блоки, где:

 Управленческий блок отвечает  за общее руководство банком, принятие основополагающих решений по поводу целевых установок и экономической политики банка, осуществляет руководство нижестоящими управленческими подразделениями. Он представлен Руководителем кредитной организацией (филиала), его советниками, финансовым директором, директором по активным операциям, юридической службой (заключение договоров, обеспечение законодательной базы деятельности банка), референтами (выполняют функции секретарей), службой внутреннего контроля (осуществляет деятельность в соответствии с банковским законодательством о службе внутреннего контроля), управлением планирования и экономического контроля (планово-аналитический отдел, обеспечивающий целенаправленное развитие банка, организацию всех процессов в банке), отделом по работе с персоналом (подбор квалифицированных кадров), службой безопасности (частное охранное предприятие), отделом маркетинга.

Финансовый блок возглавляется  финансовым директором и состоит  из отдела кассовых операций, Главной  бухгалтерии (отдел бухгалтерского учета и отчетности и группа налогов), отдела расчетов (группа картотек, группа корреспондентских счетов, группа расчетов по МФО, группа по работе с фронт-офисами), отдела финансового контроля  и группы валютных операций (оформление паспортов сделок, осуществление контроля за валютными операциями). Данный блок осуществляет учет и контроль финансовой деятельности банка.

Активный блок включает в себя управление активными операциями (формирует и управляет банковскими портфелями): кредитное управление (разработка кредитной политики банка), отдел коммерческого кредитования и кредитования АПК, отдел сопровождения (подготавливает и оформляет договора с клиентами, занимается мониторингом клиентов и т.п.), группа регионального кредитования (анализ кредитной работы и надзор за соблюдением лимитов кредитования филиалами и дополнительными офисами и т.д.), группа по работе с проблемными кредитами и залогом (совершенствование механизма погашения просроченных ссуд и реализации залога), группа ценных бумаг.

Клиентский блок представлен управлением  по работе с клиентами: отдел по работе с клиентами (расчетное обслуживание юридических лиц, депозитные операции), группа пластиковых карт и т.д.

Составными частями технического блока являются отдел эксплуатации вычислительной техники и средств связи (поддержание исправной работы банковского оборудования, компьютерных систем, систем связи, банкоматов), отдел программирования и сопровождения систем (программное обеспечение банка), отдел инкассации, административно-хозяйственный отдел.

Каждому подразделению делегирован  определенный круг полномочий. Существует строгая координация действий функциональных звеньев. Отделы и группы в центральном отделении расположены оптимальным образом; взаимоотношения между ними осуществляются, главным образом, посредством компьютерной сети и средств связи.

Структура управления Банка включат 4 укрупненных уровня: Головной офис Банка в Москве во главе с Председателем Правления Владимиром Голубковым. Головной офис включает в себя различные департаменты, ответственные за разработку стратегии Банка, планирование, прогнозирование, принятие основных стратегических и тактических решений по текущей и будущей деятельности, договорной базе и прочее. Следующий уровень управления – Территориальные Управления (далее – ТУ) – Приволжское ТУ, Центральное, Урало-Сибирское, Дальневосточное ТУ и Московский филиал. Третий и четвертый уровень- филиалы и подведомственные им внутренние структурные подразделения (операционные, дополнительные и кредитно-кассовые офисы, операционные кассы и обменные пункты). Дальневосточное ТУ включает в себя Амурский, Дальневосточный (место прохождения производственной практики), Биробиджанский (с 15.04.09 данный филиал вошел в состав Дальневосточного филиала как операционный офис), Камчатский, Сахалинский, Приморский, Магаданский и Якутский филиалы. Следующий уровень управления - это филиалы Банка с подразделениями сети в виде дополнительных офисов. На текущий момент Банком проводится политика укрупнения филиалов в целях оптимизации деятельности и сокращения расходов - объединение филиалов, присоединение более мелких подразделений к крупным.