Прохождение практики в банке

3. Приорбанк занимает лидирующие позиции на рынке инвестиционно-банковских услуг в Беларуси и имеет успешный опыт в ряде сделок, связанных с финансовым консультированием известных западных компаний по вхождению на белорусский рынок, привлечением финансирования и реструктуризацией бизнеса.

    Среди клиентов банка - компании различных  отраслей, включая пищевую промышленность, розничную торговлю, строительство и недвижимость, машиностроение и металлообработку, лёгкую промышленность.

Инвестиционное  кредитование:

• индивидуальный подход к рассмотрению сделок;
• цель кредитования - расширение существующего бизнеса, техническое перевооружение (например, приобретение дополнительного оборудования, автотранспортной техники, выкуп арендуемых помещений и т.п.);
• сумма кредита  определяется на основании анализа бизнес-плана, максимальный размер финансирования - до 80% от общей стоимости проекта;
• максимальный срок финансирования – 5-7лет [1].

 
 
 

1.12 Доходы  и расходы «Приорбанка» ОАО 

    Деятельность  банков на коммерческой основе ориентирует  их на получение максимального дохода при сохранении необходимого уровня ликвидности.

    Результативность  деятельности банка характеризуется следующими показателями:

• доходами;
• расходами;
• прибылью (убытками);
• рентабельностью.

    На  основе данных отчета о прибыли и  убытках «Приорбанк» ОАО проведем анализ структуры и динамики доходов, расходов и прибыли банка (таблица 1.7). 

    Таблица 1.7 – Состав, объем и динамика доходов, расходов и прибыли банков 

 

    Источник: собственная разработка на основе данных приложения В

    По  данным таблицы 1.7 видно, что наибольший темп роста имеют доход в форме дивидендов – 480,2% и  чистый доход по операциям с ценными бумагами - 433%.

    Также можно отметить, что банк стабильно получает доходы от предоставления кредитов клиентам. Темп роста процентных доходов на 1 января 2010 года составляет 126,58%.

    Наименьший  темп роста имеет чистый доход  по операциям с иностранной валютой  – 94,11%, что было вызвано запретом Национального Банка на кредитование физических лиц в иностранной валюте.

    Что касается расходов, наибольший темп роста наблюдается по чистым отчислениям в резервы – 226,37%.

    Также увеличились отчисления по налогу на прибыль, их темп роста составил – 154,62%.

    Необходимо  отметить, что прибыль банка, на 1 января 2010 года, увеличилась, по сравнению  с прошлым годом, практически в два раза и ее темп роста составил 186,2%. 
 

    1.13 Выполнение «Приорбанком» нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь 

    Для банков, создаваемых и осуществляемых свою деятельность на территории Республики Беларусь, в соответствии с Банковским кодексом и Инструкцией о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь №137 от 28 сентября 2006 года, установлены следующие нормативы безопасного функционирования:

• минимальный размер нормативного капитала для действующего банка;
• достаточность нормативного капитала банка;
• достаточность основного капитала банка;
• соотношение привлеченных средств физ.  лиц и активов банка с ограниченным риском;
• нормативы ликвидности.

    Ликвидность банка - способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

    В Республике Беларусь установлены следующие  нормативы ликвидности:

• мгновенная ликвидность;
• текущая ликвидность;
• краткосрочная ликвидность;
• минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

    Мгновенная  ликвидность – это соотношение  суммы активов до востребования  и пассивов до востребования и  с просроченными сроками.

    Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности установлено в размере 20%.

    Текущая ликвидность характеризует соотношение  суммы активов с оставшимся сроком погашения до 30 дней, в т.ч. до востребования (текущие активы) и пассивов с  оставшимся сроком возврата до 30 дней, в т.ч. до востребования и с просроченными сроками (текущие пассивы).

    Минимально  допустимое значение норматива текущей  ликвидности установлено в размере 70 %.

    Краткосрочная ликвидность характеризует соотношение  активов со сроками погашения до 1 года (фактическая ликвидность) и обязательств со сроками исполнения до 1 года (требуемая ликвидность).

    Минимально  допустимое значение норматива краткосрочной  ликвидности установлено в размере 1.

    В целях поддержания банками  достаточного уровня ликвидных активов устанавливается минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

    Минимально  допустимое значение соотношения ликвидных  и суммарных активов банка  установлено в размере 20 %

    Оценим  выполнение «Приорбанком» нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь (таблица 1.9). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

    Вместо этой страницы документ нормативы!!!!!

 

     Из таблицы 1.9 видно, что банк  соблюдает нормативы безопасного функционирования, установленные Национальным банком Республики Беларусь.

    Также следует отметить увеличение показателей ликвидности банка, что еще раз подтверждает высокую ликвидность и платежеспособность банка. 
 

    

14.  Банковские риски

 

    В «Приорбанк» ОАО организована эффективная  система риск-менеджмента, включающая в себя управление кредитным, рыночным и операционным риском.

    Риск-менеджмент в организационной структуре  банка независим от бизнес подразделений, что обеспечивает должную оценку рисков и способствует повышению  эффективности деятельности по управлению рисками в целом.

    Кредитный риск-менеджмент отвечает за надлежащую оценку кредитных рисков по каждому индивидуальному лимиту клиента, установление требований о размере и составе необходимого обеспечения, контроль за соблюдением лимитов, а также взыскание проблемной задолженности и реализацию залога в случае необходимости.

    Учитывая  тот факт, что кредитный портфель «Приорбанка» диверсифицирован по сегментам  клиентов, каждый из которых обладает уникальными характеристиками и  уровнем риска, кредитный риск-менеджмент применяет различные подходы для оценки рисков корпоративных, средних и малых клиентов, индивидуальных предпринимателей, физических лиц, банков и органов государственного управления.

    Помимо  управления кредитными рисками на уровне каждого конкретного клиента, в  банке внедрен портфельный подход к оценке кредитных рисков. Так, в «Приорбанк» ОАО проводится стресс-тестирование уровня кредитного риска, в ходе которого производится оценка потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям.

    В 2009 г. в банке была организована система  раннего выявления потенциально проблемных клиентов с помощью сигналов раннего предупреждения, указывающих  на возможное ухудшение финансового  состояния заемщиков. В соответствии с указанной системой, на непрерывной основе осуществляется мониторинг риск-статуса клиентов, и в случае необходимости, принимаются оперативные меры для минимизации потерь банка.

    В «Приорбанк» ОАО ведется постоянная работа по совершенствованию процесса управлению кредитными рисками и повышению его эффективности, в том числе на основе внедрения современных ИТ-решений.

    Большое внимание в 2009 году банк уделял мероприятиям по управлению риском ликвидности вследствие шоковой девальвации белорусского рубля в начале года, ростом девальвационных ожиданий населения и как следствие - дефицита ликвидности в национальной валюте.

    Взвешенная  лимитная политика проводилась в  отношении финансовых институтов –  банков-контрагентов и страховых  компаний с целью минимизации последствий международного финансового кризиса.

    Также банк продолжал совершенствовать свои методики по оценке, анализу и оптимизации  управления рыночными рисками: была внедрена вариационно-ковариационная модель расчета Value at Risk для валютного и процентного риска, велась активная работа по дальнейшему улучшению качества стресс-тестирования процентного риска и риска ликвидности.

    Одним из приоритетных направлений деятельности банка было совершенствование процедур снижения уровня операционного риска в рамках управления данным видом риска с целью минимизации операционных потерь [1]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

    

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ: 

    

1. «Приорбанк» ОАО [Электронный ресурс]: - Режим  доступа: http://www.priorbank.by - Дата доступа: 20.07.2010.
2. Лицензия на осуществление банковской деятельности №12 от 28 августа 2008 года.
3. Правила обслуживания клиента в системе электронных платежей «Приорбанк» ОАО: решение Правления «Приорбанк» ОАО.
4. Характеристика рынка банковских услуг [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.infobank.by/1255/Default.aspx - Дата доступа: 01.02.2011.
5. Климентьева С. В. Основы банковского дела: учеб.-метод. комплекс для студентов специальности 1-25 01 04 «Финансы и кредит» – Новополоцк: ПГУ,2007. – 300 с.
6. Банковский кодекс Республики Беларусь: принят Палатой представителей 3.10.2000 года: одобрен Советом Республики 12.10.2000 года № 441/З
7. Финансирование бизнеса [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.infobank.by/1361/Default.aspx - Дата доступа: 29.09.2010.
8. Организация деятельности коммерческих банков / Г. И. Кравцова, Н. К. Василенко, И. К. Козлова [и др.]; под ред. проф. Г. И. Кравцовой. - 2-е изд., перераб. и доп.- Мн: БГЭУ, 2002. - 504с.
9. Деньги, кредит, банки: учеб.- метод. комплекс для  студ. экон. спец./ Сост. и общ. ред. А.М. Плешкуна.- Новополоцк: ПГУ,2005. - 260 с
10. Деньги, кредит, банки: учебное пособие./ В.И. Тарасов.- Мн.: Мисанта, 2003. - 512 с.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЯ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Приложение  Б 

    Бухгалтерский баланс на 1 января 2010года «Приорбанк»  ОАО 

(в миллионах  белорусских рублей)