Расчетные чеки

1) английская теория. По данной теории чек рассматривается  как разновидность переводного  векселя, но на банк;

2) французская теория: чек - это есть приказ чекодателя плательщику о передаче денежных средств чекодержателю. Иными словами, данная концепция рассматривает передачу чека как передачу права на покрытие;

3) германская теория. Чек основан на теории двойного  полномочия, а именно: уполномочие чекодателя плательщику произвести платеж, а также уполномочие такого же чекодателя получить платеж за счет чекодателя.

В-пятых, обязательным участником чекового обращения является банк. Однако в условиях нестабильной рыночной экономики, постоянных банковских и экономических кризисов вряд ли возможно развитие полноценной системы чекового обращения.

 Только после устранения  всех имеющихся пробелов в  чековом законодательстве мы  сможем говорить о формировании  в целом системы безналичных  расчетов в России.

 

Глава 3.

Направления совершенствование развития расчетов чеками

 

 

3.1. Современная  практика использования расчетов  чеками в России

 

 

На внутреннем рынке  банковских услуг общенациональная чековая система необходима. Однако приходится признать, что в России чековое обращение развито довольно слабо. Полноценные чековые программы функционируют лишь в некоторых коммерческих банках. В основном чековые операции отечественных банков сводятся к инкассированию чеков иностранных эмитентов.

Специфика чековых расчетов заключается в том, что обязательным их участником является банк. Вне банковской сферы чековое обращение по определению невозможно. Однако в условиях экономической нестабильности, когда отечественный банковский сектор регулярно испытывает кризисы, развитие полноценной системы чекового обращения в общенациональном масштабе весьма затруднительно.

Внедрению чековых расчетов в современной России во многом препятствует желание населения и предпринимателей сохранить анонимность своих  платежей, что возможно при использовании наличных денег.

В российском обществе поддерживается устойчивый спрос на наличность, что  в первую очередь обусловлено  причинами социального характера (многие люди заняты в системе нелегальной  работы с наличными деньгами). Кроме  того, тенденцией последних лет стало хранение денег не на депозитах, а в банковских ячейках или в виде дорожных чеков. Конечно, в такой ситуации не приходится говорить об открытии гражданами текущих счетов для расчетов.

Применение электронных  инструментов платежей и внедрение расчетов банковскими платежными карточками также во многом определяют современное состояние чекового обращения в России. Увеличение документооборота приводит к возрастанию издержек на проведение банковских операций, поэтому бумажные документы постепенно «вытесняются» электронными, и чек здесь – не исключение.

Чеки в РФ в основном выпускаются в качестве необращающихся инструментов, для однократного применения в расчетах по сделке или получения  наличных денег. Использованию чека в иных целях мешает его краткосрочность (10 дней для внутренних российских чеков). В качестве других целей можно выделить эмиссию чеков в качестве суррогатов наличности и в качестве краткосрочных (до 10 дней) долговых обязательств.

В первом случае это –  эмиссия банком чеков на предъявителя, с погашением их в самом банке, за счет средств банка (выдача чековых кредитов, осуществление банком платежей в чеках на банк и т. д.). Подобная практика дает банку возможность извлечь эмиссионную прибыль (выпуск «частных денег»).

История российского банковского дела содержит интересный пример, когда выпуск коммерческими банками чеков как суррогатов наличности использовался ими для сопротивления захвату в период революционного переворота центрального банка и соответственно новым властям в овладении эмиссионной функцией Банка России.

Если же эмиссия чеков  банком осуществляется за счет средств  клиентов, то и в этом случае подобная практика дает дополнительные денежные ресурсы банку (внесенные клиентами  средства до погашения чеков остаются в обороте банка), а также может пользоваться успехом в случае кризисов наличности, вызываемых инфляцией и административным регулированием денежного обращения (недостаток купюр крупных номиналов, жесткие ограничения на использование наличных при расчетах).

Российская практика 1993–94 гг. дала образцы попыток чековых эмиссий. Например, в конце 1993 г. банками «Глория-банк», «Кредит-Москва», «Югорский» формировался чековый синдикат, призванный внедрить в расчеты чековую банковскую книжку. Известен масштабный проект «ЭЛБИМ-банка»

(в конце 1993 г.) по выпуску разнообразных видов чеков (именных, ордерных, предъявительских), разнономинальных, в различной валюте, на бумаге с 12–14 степенями защиты. При этом указанный банк предполагал, чтобы центральный банк выбрал «ЭЛБИМ-банк» в качестве эмиссионного, базового для выпуска чеков (прочие банки в этой схеме должны были выступать в качестве агентов). Проектом предусматривались как выпуск чеков с предварительным покрытием (резервирование клиентом средств в банке), так и в последующем – без покрытия (т. е. чистая эмиссия денежных суррогатов).

В случае эмиссии чеков  в качестве краткосрочных долговых обязательств чек по экономическому назначению становится равнозначным краткосрочным  финансовым векселям (коммерческим бумагам), краткосрочным депозитным сертификатам и другим бумагам денежного рынка. При этом главный его недостаток – ограниченный (для внутренних чеков 10 днями) срок обращения. Вместе с тем рассмотренные выше проекты выпуска чеков включали в себя, как элементы, краткосрочный заем банками средств клиентов. Последние вносили бы в банк деньги на счет для покрытия чеков, взамен получая бланки чеков. До погашения чека деньги находятся в обороте банка. Очевидно, что изложенная схема очень похожа на покупку краткосрочного финансового векселя, краткосрочного депозитного сертификата или иного финансового контракта.

Существует, однако, способ преодоления краткосрочности  чека как ценной бумаги. Клиент в  этом случае покупает чековую книжку, срок ее действия не ограничен 10 днями. По мере надобности клиент банка использует чеки из книжки, с даты выписки которого и пойдет отсчет 10 дней.

 

 

 

3.2. Мероприятия  по развитию  расчетов чеками

 

 

Развитие безналичных расчетов граждан с торговыми, коммунальными и другими предприятиями - одно и важнейших направлений в работе учреждений Сберегательного Банка. Последние выполняют широкий круг расчетно-кассовых операций:

-принимают платежи  населения в пользу предприятий,  учреждений и организаций, а  также в доход государственного  бюджета;

-выдают расчетные чеки для оплаты услуг и товаров;

-производят по поручениям  вкладчиков безналичные расчеты по платежам.

Все расчеты по сделкам на крупные суммы, совершаемые между гражданами и предприятиями, учреждениями и организациями, производятся путем безналичного перечисления средств через учреждения Сберегательного Банка. Оплата в таких случаях производится путем перечисления сумм со счетов вкладчиков на счета соответствующих организаций, учреждений или предприятий в банковских учреждениях.

Расчетные чеки впервые стали применяться в уплату за легковые автомобили, приобретаемые в специализированных магазинах Москвы, Московской и Ростовской областей, Красноярского края, с января 1972 г. С этого момента началось внедрение расчетных  чеков  в торговле.

Во многих зарубежных странах сформировалась устойчивая практика оплаты товаров длительного  пользования расчетными чеками. Результаты, полученные в результате внедрения этой формы расчетов доказали ее очевидные преимущества. При расчете чеками денежная масса переливается из наличного в безналичный оборот и сокращается потребность в налично-денежной массе. Поскольку расчет чеками производится, как правило, за дорогие товары, в безналичный оборот переходят значительные денежные средства. Внедрение чеков выгодно для магазина и покупателя. В магазин не надо везти крупные суммы денег и покупатель избавлен от рисковых ситуаций в дороге. В свою очередь магазин освобождается от получения и хранения больших денежных сумм. Одновременно сокращаются затраты времени при обслуживании покупателей, связанные с пересчетом наличности.

В целях совершенствования  обслуживания населения, дальнейшего развития безналичных расчетов и расширения чекового оборота расчетные чеки стали применяться в уплату за услуги, оказываемые предприятиями бытового обслуживания (при строительстве, ремонте жилья, изготовлении мебели и т.д.).

Круг товаров и услуг, за которые население может рассчитываться безналичным путем в последние годы значительно расширился. Около 93% всей суммы безналичных расходов населения приходится на расчеты граждан с торговыми организациями. Обязательным условием успешного развития этой формы расчетов является взаимная заинтересованность в ней со стороны предприятий торговли и учреждений Сберегательного Банка. Необходима реклама безналичных расчетов среди населения.

Важнейшим направлением в деятельности учреждений Сберегательного Банка по улучшению обслуживания граждан является внедрение безналичных расчетов за коммунальные и другие виды услуг. Доля таких платежей населения в настоящее время составляет 3/4 всего объема работы по приему платежей в отделениях и филиалах Сберегательного Банка. Ждет своего решения проблема безналичных операций по перечислению сумм платежей населения за телефон, газ, электричество, квартиру, сервисные услуги, взносы в ЖСК, за содержание детей в детских учреждениях и т.д. Объем безналичных расчетов граждан по коммунальным платежам увеличился в последние годы только в три раза. При этом около 97% указанных операций совершается по длительным поручениям вкладчиков. Реализация безналичных операций по перечислению сумм платежей по разовым поручениям вкладчиков с их счетов на счета получателей развита недостаточно.

Основная сумма платежей продолжает вноситься населением в  Сберегательный Банк наличными деньгами. Поэтому в последние годы особое внимание стало уделяться развитию безналичных расчетов населения, которые выполняются по поручениям вкладчиков как в разовом порядке, так и в течение продолжительного времени. Принимаются меры к тому, чтобы безналичные расчеты за квартиру и коммунальные услуги осуществлялись непосредственно предприятиями путем перечисления сумм платежей из заработной платы рабочих и служащих - по их поручениям. Несомненно, что это в значительной мере сократит платежи наличными деньгами, ускорит поступление платежей по назначению, улучшит обслуживание вкладчиков и других клиентов Сберегательного Банка и снизит оборот документов. Положительный опыт применения таких расчетов имеется во многих регионах России. Там была проведена соответствующая работа по расширению практики выполнения предприятиями, учреждениями и организациями письменных поручений рабочих и служащих о перечислении из их заработной платы платежей за газ, телефон, электричество и квартиру, независимо от ведомственной принадлежности жилых домов, в которых они проживают.

Безналичные расчеты  по месту работы за коммунальные услуги и квартиру удобны населению, поскольку полностью освобождают их от прямого участия в платежах. Естественно, что у людей снизились потери времени, связанные с посещением учреждений Сберегательного Банка. Одновременно уменьшилась просроченная задолженность квартиросъемщиков, сократился наличноденежный оборот и расход бумаги для изготовления бланков платежных документов.

Для банковской системы, торговых и сервисных организаций, а также для государства в  целом быстрое развитие безналичных расчетов населения сулит немалые выгоды. В плане общегосударственных интересов сократится потребность в наличных деньгах, снизятся издержки обращения, ускорится оборот денежных средств в хозяйстве. Для банков развитие безналичных расчетов означает расширение рынка платных услуг и поэтому должно способствовать росту сбалансированности денежных доходов и расходов населения.

Развитие безналичных расчетов особенно привлекательно для населения с точки зрения удобства оплаты за приобретаемые товары длительного пользования. В перспективе доля таких товаров должна возрасти и вопросы повышения личной безопасности граждан при расходовании крупных денежных средств будут решены. Для банков расширение безналичных расчетов позволит привлечь дополнительные кредитные ресурсы и увеличить доходы за счет развития новых видов платных услуг. Организации, реализующие населению товары и оказывающие платные услуги, при быстром развитии безналичных расчетов смогут получать значительную экономию своих денежных средств в результате ускорения их оборота и экономии на издержках обращения.

Недостатки, которые затрудняют осуществление безналичных расчетов:

-обострение кризисных  явлений в экономике страны;

-неплатежеспособность  и банкротство предприятий;

-несовершенство программно - технического обеспечения;

-не достаточно активное  обновление правовых норм в области безналичных расчетов;

-не налажена система  контроля за сферой расчетов  со стороны Государства и Центрального  Банка.

В результате этого анализа  рекомендуются следующие меры  по улучшению осуществления  организации безналичных расчетов:

-ускорение перехода  к совершенным  программным  системам;

-скорейшая автоматизация  системы безналичных расчетов;

-предоставление выхода  на мировой уровень;

-широкое использование  клиринга;

-активизация работы  с клиентами, путем разработки и внедрения взвешенного порядка начисления % на остатки по расчетным и текущим счетам;