Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Ноября 2010 в 11:38, курсовая работа
Актуальность данной работы вызвана тем, что для современной российской экономики повышение эффективности функционирования банковского сектора - основной фактор расширения инвестиционной базы развития и обеспечения прогрессивных структурных преобразований. Банковский сектор как совокупность коммерческих банков и объект анализа представляет собой центральное звено банковской системы.
Целью данной работы является рассмотрение направлений совершенствования российской банковской системы.
Поставленная цель определяет следующие задачи курсовой работы:
Рассмотреть теоретические аспекты построения банковской системы
- Проанализировать развитие банковского сектора в 2008-2009 г. и рассмотреть основные проблемы развития банковского сектора и пути их решения
Объектом изучения является банковская система РФ, проблемы и перспективы развития.
Введение
Глава 1. Сущность банковской системы и ее роль в экономике страны
1.1. Понятие, структура и функции банковской системы
1.2. Характеристика основных элементов банковской системы
1.3. Институциональный и организационный аспекты развития банковской системы.
1.4. Факторы, влияющие на ход развития банковской системы.
1.5. Рейтенгирование банковской системы страны.
1.6. Показатели, характеризующие развитие национальной банковской системы страны.
Глава 2. Проблемы и перспективы развития банковской системы России
2.1. Анализ банковского сектора России в 2008-2009 г
2.2. Проблемы развития банковской системы РФ на современном этапе развития
2.3. Основные направления совершенствования российской банковской системы
Заключение
Библиографический список
Просроченная
задолженность предприятий в 2008 г. увеличилась
в 3,1 раза (в 2007 г. – на 22,7%). Особенно быстрыми
темпами она росла в октябре (36%) и ноябре
(26,8%). Таким образом, кредитные риски в
реальном секторе экономики стремительно
растут, что вынуждает банки уменьшить
кредитную активность. Сумма просроченной
задолженности предприятий увеличилась
в феврале с 325,5 млрд. до 407 млрд. руб., а
ее удельный вес в кредитах нефинансовым
организациям – с 2,4 до 3,1%. Таким образом,
качество кредитов банкам продолжает
стремительно ухудшаться, причем быстрее,
чем качество кредитного портфеля в целом.
Метод экстраполяции позволяет оценить
сумму просроченной ссудной задолженности
в реальном секторе экономики к концу
первого полугодия 2009 г. в 700–800 млрд руб.,
или в 6% от величины всех кредитов предприятиям.
Таблица 2.3
Динамика привлеченных ресурсов и ликвидность8
Показатель | 01.01.2008 | 01.07.2008 | 01.10.2008 | 01.01.2009 | 01.02.2009 | 01.03.2009 |
Средства клиентов всего, млрд руб. | 12252,3 | 14078 | 14937 | 14748,5 | 15260,3 | 15218,4 |
В том числе: | ||||||
депозиты юридических лиц | 3520 | 4307 | 5175 | 4945,4 | 5100,1 | 5146,6 |
депозиты физических лиц | 5159,2 | 5771 | 5890 | 5907 | 6115,3 | 6217,7 |
средства организаций на расчетных счетах | 3232,9 | 3518 | 3392 | 3521 | 3557,9 | 3401,1 |
Выпущенные банками облигации,млрд руб. | 290,2 | 362 | 379 | 375,3 | 374 | 370,7 |
Банковские векселя и акцепты, млрд руб. | 822,2 | 890 | 811 | 756,3 | 917,7 | 700,9 |
Межбанковские кредиты, млрд руб. | 2807,4 | 3322 | 3623 | 3639,6 | 4024,9 | 3919,8 |
Межбанковские кредиты от банков-нерезидентов, млрд руб | 2136,1 | 2505 | 2897 | 2667 | 2985 | 2856,8 |
Кредиты Банка России, млрд руб. | 34 | 50 | 233 | 3370,4 | 3653,6 | 3447,5 |
Отношение
высоколиквидных активов к |
48,4 | 45,4 | 54,7 | 74,9 | н/д | н/д |
Отношение
ликвидных активов к |
72,9 | 74,6 | 77,2 | 92,1 | н/д | н/д |
Об ухудшении качества кредитного портфеля в феврале 2009 г. свидетельствует и рост резервов на возможные потери по ссудам банковского сектора как в абсолютном выражении (с 1013 млрд. до 1069,8 млрд. руб.), так и по отношению ко всем кредитам (с 4,8 до 5,1%). С октября 2008 г. резервы увеличились в 1,6 раза и с учетом имеющейся тенденции ухудшения качества кредитного портфеля к концу первого полугодия 2009 г. могут составить 1300–1400 млрд. руб., что неизбежно приведет к ухудшению финансовых результатов деятельности российских банков, снижению их капитала и его достаточности. Меры монетарных властей по увеличению капиталов банков, в форме субординированных кредитов, а также изменение регулятивных правил могут сгладить остроту проблемы. Но именно сгладить, изменение регулятивных правил лишь отсрочит проблему возникновения реальных потерь по кредитам, а субординированные кредиты выдаются отдельным банкам, а не всему банковскому сектору.
В феврале 2009 г. в кредитном портфеле российских банков увеличилась доля сомнительных, проблемных и безнадежных ссуд. Так, у 30 крупнейших банков удельный вес сомнительных кредитов вырос с 9,2 до 9,3%, проблемных и безнадежных – с 3,4 до 3,9%.
Предоставленные
межбанковские кредиты
Кредиты физическим лицам в 2008 г. увеличились на 35,2% (в 2007 г. – на 57,9%). При этом с ноябре кредиты гражданам постепенно начали снижаться. В то же время просроченная задолженность увеличивается и в феврале увеличение составило 6,6% и достигла 174,5 млрд. руб. Удельный вес просроченных кредитов увеличился с 4,1 до 4,4%.
Вместе с тем пока удельный вес проблемных и безнадежных кредитов в кредитном портфеле относительно невелик. Для сравнения: по итогам достаточно благополучного 2006 г. этот показатель в ряде развитых стран был выше. Например, в Германии он составил 3,4%, Греции – 5,4, Италии – 5,1%3.
В 2008 г. средства клиентов в целом выросли на 20,4%, в то время как в 2007 г. – на 42%. Средства предприятий на расчетных счетах увеличились в рассматриваемый период на 9% (в 2007 г. – на 34,7%).
Депозиты юридических лиц выросли в 2008 г. на 40,5%, (в 2007 г. – на 35,5%). В структуре депозитов юридических лиц несколько увеличилась доля депозитов свыше одного года (с 48,7 до 51,4%). Доля валютных депозитов увеличилась незначительно (с 40,5 до 47,3%).
Вклады физических лиц выросли в 2008 г. на 14,5% (в 2007 г. – на 35,4%). При этом в конце года наблюдался отток вкладов (в сентябре – 1,5%, в октябре – 6, в ноябре – 0,2%). В декабре вклады выросли на 6,9%, что является самым высоким месячным показателем прироста вкладов в 2008 г. В структуре вкладов доля долгосрочных депозитов (свыше 1 года) в 2008 г. увеличилась с 62,4 до 65,2%, а доля валютных депозитов – с 13 до 26,7%. В феврале структура осталось той же, что констатирует прекращение перемещение средств физических лиц из рублевых в валютные депозиты, что было характерно для последних месяцев 2008 г.
Реализуя
антикризисную программу, Банк России
в IV квартале 2008 г. оказал финансовую поддержку
российским банкам, в том числе в форме
рефинансирования. За IV квартал задолженность
российских банков по кредитам Банка России
увеличилась с 233 млрд. до 3370 млрд. руб.,
или в 14,5 раза. В результате ликвидность
банковского сектора, несомненно, улучшилась.
Заметно увеличились в IV квартале ликвидные
активы банковского сектора. Например,
денежные средства (касса, драгоценные
металлы) российских банков выросли в
1,7 раза, счета в Банке России – в 2, в банках-корреспондентах
– в 2,4 раза. В феврале ликвидные активы
банковского сектора сохранялись на достаточно
высоком уровне, хотя по сравнению с январем
несколько уменьшились.
Таблица 2.4
Динамика финансовых результатов деятельности9
Показатель | 01.01.2008 | 01.07.2008 | 01.10.2008 | 01.01.2009 | 01.02.2009 | 01.03.2009 |
Прибыль банковского сектора, млрд руб. | 508 | 285 | 355 | 409 | 67,4 | 66,1 |
Количество
убыточных кредитных |
11 | 49 | 65 | 56 | 201 | 197 |
Убытки кредитных организаций всего, млрд руб. | 0,9 | 1,2 | 13 | 37,8 | 22,7 | 34 |
По итогам 2008 г. банки получили прибыль в размере 409 млрд. руб. (по итогам 2007 г. она составила 508 млрд. руб.) В октябре 2008 г. текущие расходы банковского сектора превышали доходы на 40 млрд. руб., в результате чего банковская прибыль за 10 месяцев сократилась с 355 млрд. до 315 млрд. руб.
По итогам февраля 2009 г. текущая прибыль банковского сектора – 66,4 млрд. руб. – была на 1,3 млрд. меньше, чем за январь. Таким образом, в феврале расходы банковского сектора превышали, пусть и незначительно, доходы. Очевидно, это связано с ростом отчислений на формирование резервов на возможные потери и снижением доходов по активным операциям (прежде всего по операциям на валютном рынке). В рассматриваемый период число убыточных банков продолжало сохраняться на очень высоком уровне (197), заметно выросли отрицательные финансовые результаты убыточных банков.
С учетом неизбежного дальнейшего роста резервов на возможные потери по ссудам, уменьшения доходности операций на валютном рынке, снижения доходности по другим видам активов (прежде всего по кредитам из-за ухудшения их качества), роста стоимости привлеченных ресурсов следует ожидать в ближайшие месяцы небольшой прибыли банковского сектора, сохранения значительного числа убыточных банков.
Таким образом, в рассматриваемый период впервые наблюдалось снижение активов банковского сектора (на 1,9%), вызванное уменьшением объемов кредитования коммерческих банков со стороны Банка России и банков-нерезидентов, а также сжатием объема банковских векселей. Продолжилось ухудшение качества кредитного портфеля российских банков: рост просроченной задолженности по всем кредитам составил 19,1%, в том числе по кредитам предприятиям – 25%, резервы на возможные потери по ссудам выросли на 5,5%.
По итогам февраля расходы банковского сектора превышали его доходы, а число убыточных банков продолжало сохраняться на очень высоком уровне (197 кредитных организаций).Анализ макроэкономических тенденций, а также тенденций в банковском секторе позволяет прогнозировать в ближайшие месяцы дальнейшее ухудшение важнейших показателей его деятельности, прежде всего уровня просроченной ссудной задолженности, величины необходимых резервов на возможные потери по ссудам, величины и достаточности капитала.
Впрочем,
эти негативные тенденции могут
нивелироваться действиями монетарных
властей, в частности ослаблением
регулятивных требований, выкупом «плохих»
активов, предоставлением субординированных
кредитов и другими мерами по увеличению
капитала банков. Однако объективно проблема
«плохих» кредитов все равно будет стоять
на повестке дня, поскольку ослабление
регулятивных правил лишь отсрочит ее
реальное проявление, а предоставление
субординированных кредитов и выкуп «плохих»
активов в любом случае охватят лишь часть
банков.
2.2
Проблемы развития банковской
системы РФ на современном
этапе развития
Важную роль в формировании современного конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего стратегическим интересам российской экономики, была призвана сыграть “Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года”. Главным результатом ее реализации должно было стать повышение устойчивости и прозрачности национальной банковской системы.
В соответствии со Стратегией к 1 января 2009 г. отношение активов банковской системы к ВВП должно было составить 56 – 60%, капитала к ВВП – 7 – 8%, кредитов нефинансовым организациям к ВВП – 26 – 28%10. Предусмотренные в Стратегии целевые показатели были достигнуты уже к началу 2008 г., что говорит не столько об успехах российских банков, сколько о том, что установленные стратегией цели были занижены.
В течение всего периода реализации Стратегии темпы роста российских банковских активов были самыми высокими в Европе – 44,1% в 2006 и 2007 гг. Отношение активов к ВВП составило на конец 2007 г. 61,4%11. При этом у отечественного банковского сектора остается огромный нереализованный потенциал. Еще в 2006 г. отношение активов банковской системы к ВВП во Франции составило 250%, в Германии – около 300%, в Великобритании – 360%12.
Отмечая важную положительную роль Стратегии, тем не менее, следует отметить, что не все поставленные в ней задачи были успешно реализованы. Это касается в первую очередь правового обеспечения банковской деятельности. Так, в рамках Стратегии планировалось создать условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами. Но существующее финансовое законодательство во многом представляет собой тяжелое наследие финансовой системы советской эпохи и является одной из причин сегодняшних проблем банковского сектора.
Вместе с тем за время выполнения Стратегии были реализованы меры, направленные на укрепление прав физических лиц и на развитие конкурентной среды на рынке банковских услуг. В законодательном плане был также решен вопрос о достаточности капитала, что позволило устранить расхождения российского банковского законодательства с европейским в вопросах установления обязательных нормативов банковской деятельности. Была упрощена процедура формирования капитала кредитных организаций за счет нерезидентов, а также усовершенствована система допуска иностранного капитала на российский рынок банковских услуг.