Автор работы: Пользователь скрыл имя, 17 Марта 2011 в 09:33, курсовая работа
Стремительная компьютеризация с 90-х годов XX ст., развитие информационных технологий, интернет-технологий привели к формированию нового взгляда на уже привычные сферы жизни. Не оставило это незатронутыми экономику и финансы. Появилось понятие «новая экономика» (по-другому - «экономика знаний», сетевая экономика», «экономика постиндустриальной эры»).
ВВЕДЕНИЕ 2
1 СУЩНОСТЬ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ 3
2 ВИДЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ 6
2.1 Электронный кошелек …………………………………………………………………. 6
2.2 Пластиковые карты …………………………………………………………………….. 9
2.3 Сетевые деньги …………………………………………………………………………12
3 ДОСТОИНСТВА И НЕДОСТАТКИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ 13
3.1 Достоинства электронных денег ………………………………….................................. 13
3.2 Опасности электронных денег …………………………………………………………. 13
4 РАЗВИТИЕ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ ЭЛЕСТРОННЫХ ДЕНЕГ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ И ИХ РЕГУЛИРОВАНИЕ 15
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 23
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 24
Валютный контроль операций с ЭД, в отличие от обычных безналичных платежей, в известной мере затруднен. Прежде всего это касается случаев, когда распространение и погашение ЭД осуществляется агентами небанковского сектора, а также операций по использованию ЭД. Поэтому и правила валютного регулирования в их отношении значительно упрощены. Например, расчеты с использованием ЭД между резидентами и нерезидентами Правилами № 201 (Правила осуществления операций с электронными деньгами, утвержденные постановлением Правления Национального банка РБ №201). практически не затронуты (лишь белорусским юридическим лицам для оплаты командировочных расходов за рубежом разрешено приобретать ЭД нерезидентов).
Вместо этого устанавливается правило, согласно которому ЭД белорусских эмитентов должны быть номинированы только в белорусских рублях, а ЭД нерезидентов, распространяемые на территории РБ, — в иностранной валюте. Таким образом, первые будут использоваться в расчетах с резидентами, а вторые - с нерезидентами. При этом распространять ЭД нерезидентов, номинированные в иностранной валюте, на территории Беларуси могут только агенты, являющиеся банками. Т.е. подобного рода операция рассматривается как валютная и относится к банковской монополии (ст.14 Банковского кодекса РБ).
Следует также обратить внимание, что допускается оплата иностранной валютой ЭД, номинированных в белорусских рублях, банку-эмитенту, а равным образом оплата банком-агентом белорусскими рублями ЭД нерезидентов, номинированных в иностранной валюте [2, c.30-31].
Таблица.
Требования к осуществлению операций
с ЭД и правила валютного
Операция | Требования к осуществлению | Правила валютного регулирования |
Эмиссия | Банк-эмитент
должен иметь лицензию Нацбанка, предусматривающую
право на привлечение средств
юридических и физических лиц во
вклады, открытие и ведение банковских
счетов, осуществление расчетного и кассового
обслуживания;
Держателями ЭД могут быть: 1) физические лица, получившие ЭД от эмитента или агента (в т.ч.нерезидентов), от юридического лица (ИП), работниками которого они являются, от иных юридических (ИП) или физических лиц по сделкам, не связанным с предприни-мательской деятельностью; 2) юридические лица (ИП), получившие ЭД от банка-эмитента или банка-агента, а также от иных юридических или физических лиц; Сумма платежа за ЭД может быть увеличена за счет оплаты стоимости носителя ЭД и дополнительных услуг. |
Эмитируемые белорусскими
банками ЭД должны быть номинированы
в белорусских рублях;
При оплате иностранной валютой приобретаемых ЭД, номинированных в белорусских рублях, сумма определяется по официальному курсу на день платежа; При оплате белорусскими рублями ЭД, номинированных нерезидентами в иностранной валюте, сумма определяет-ся по официальному курсу на день платежа |
Распространение | Агентом может
быть юридическое лицо (ИП), в том
числе банк. Банк-агент должен иметь
лицензию на осуществление расчетного
и (или) кассового обслуживания физических
и юридических лиц;
Сумма денежных средств, перечисляемая агентом эмитенту, в связи с распростране-ниием ЭД может быть уменьшена на сумму дополнительных расходов, понесенных агентом в связи с распространением ЭД, а также на сумму обязательств банка перед агентом; Юридические лица (ИП) могут осуществлять операции с ЭД нерезидентов при условии принятия банком-резидентом безусловного и безотзывного обязательства по погашению таких ЭД. |
Допускается распространение
в РБ номинированных нерезидентами
в иностранной валюте ЭД, если функции
агентов выполняют банки;
Агенты могут принимать оплату только белорусскими рублями; В оплату
за ЭД, номинированные в белорусских
рублях, агент вправе уплатить
эмитенту белорусские рубли В оплату за номинированные в иностранной валюте ЭД нерезидентов банк-эмитент вправе перечислить эмитенту иностранную валюту или белорусские рубли по официальному курсу на день платежа. |
Использование | Физические
лица вправе использовать ЭД (в т.ч.
эмитируемые нерезидентами) для
оплаты товаров (работ, услуг) и совершения
иных гражданско-правовых сделок;
Юридические лица (ИН) вправе использо-вать ЭД: а) полученные от банка-эмитента (банка-агента) - на оплату командировочных в пределах и за пределами РБ, а также на оплату сопряженных с ними расходов (неиспользованные ЭД вправе принять обратно); б) полученные от работников - предъявить к погашению либо выдать иным работникам в качестве командировочных; в) полученные от иных юридических лиц (ИП) при оплате командировочных их работниками, а также от физических лиц при оплате товаров (работ, услуг) - для погашения (допускается возврат плательщиком в случае расторжения сделки); Максимальная сумма одной операции с участием юридического лица (ИП), физического лица не должна превышать 30 базовых величин. Если носителем является пространственная карточка, максимальная сумма устанавливается правилами системы |
Юридические лица вправе приобретать у банка-агента ЭД нерезидентов, номинированные в иностранной валюте, для выдачи своим работникам для оплаты командировочных и иных расходов за границей. |
Погашение | Может быть произведено
как банком-эмитентом, так и агентом.
Но агент не имеет перед держателем
безусловного и безотзыв-ного обязательства
по их погашению, если только не принял
его в соответствии с договором с эмитентом.
Предъявлять к погашению
ЭД может и агент (вне зависи-мости от условий
договора);
Погашение ЭД нерезидентов осуществляется банками-эмитентами либо эмитентами-нерезидентами; При погашении ЭД перечисляемая (выдава-емая) сумма может быть уменьшена на сумму расходов на перевод (выдачу), а также на сумму иных дополнительных услуг. Либо перечисляемая (выдаваемая) сумма может быть увеличена на стоимость возвращаемого носителя ЭД |
Погашение ЭД, номинированных
в белорусских рублях, может осуществ-ляться
держателям: а) физическим лицам - в белорусских
рублях или иностранной валюте; б) юридическим
лицам (ИП)-резидентам
- в белорусских рублях; в) юридическим
лицам (ИП)-нерезидентам - в белорусских
рублях или иностранной валюте;
При погашении иностранной валютой ЭД, номинированных в белорусских рублях, сумма, подлежащая оплате, определяется по официальному курсу; Агенты-резиденты, не являющиеся банками, погашают ЭД белорусскими рублями; Погашение банками-агентами номинированных в иностранной валюте ЭД нерезидентов может осуществляться держателям: а) физическим лицам - в белорусских рублях или иностранной валюте; 6) юридическим лицам (ИП)- резидентам - в белорусских рублях; в) юридическим лицам (ИП)-нерезидентам - в белорус-ских рублях или иностранной валюте в соответствии с законодательством; Данные требования должны соблюдать-ся и при использовании банкоматов и других объектов программно-техничес-кой инфраструктуры |
Источник: 2
Исследования по теме позволяют сделать следующие выводы:
В Республике Беларусь создана и постоянно совершенствуется нормативная правовая база, регулирующая использование электронных денег. Органами государственного управления уделяется внимание данному вопросу и принимаются меры по более активному вовлечению всех участников в развитие данного направления банковской деятельности. При этом нормативная база предусматривает необходимость установления соответствующего контроля за операциями с использованием электронных денег с целью минимизации рисков неплатежей и недопущения финансовых операций, связанных с отмыванием денег.
Как
скоро наступит то время, когда электронные
деньги станут таким же распространенным
средством расчетов, как наличные
деньги, чеки, платежные карточки, сказать
сложно. Скорее всего это будет зависеть
от масштабов развития электронной коммерции,
от широты распространения Интернета,
от стремления эмитентов электронных
платежных систем развивать данное направление
бизнеса. Можно предположить, что электронные
деньги на базе сетей станут наиболее
востребованным продуктом в будущем. Во
многом это связано с тем, что «карточным»
электронным деньгам так и не удалось
«добиться» повсеместного принятия их
к оплате, что не позволило многим проектам
выйти на уровень самоокупаемости. В свою
очередь степень поддержки со стороны
регулирующих органов будет определяться
пониманием неизбежности развития системы
денежных расчетов, широком внедрении
электронных денег. Все, что будет отвечать
современному уровню жизни, и будет способствовать
росту уровня благосостояния населения.
Информация о работе Развитие платежных систем электронных денег в Республике Беларусь