Сбербанк России, его функции и задачи

    С начала формирования в 1860 г. банковской системы России возник интерес к кредитным образованиям для населения, основанным на принципе "самопомощь путем взаимопомощи" в форме ссудо-сберегательных и кредитных товариществ, земских касс, союзов учреждений мелкого кредита, учреждений в виде кооперативных банков. Вскоре был принят новый Устав сберегательных касс, они стали называться государственными, что обусловливало ответственность государства за целостность денег, вверяемых кассам. При Госбанке России было создано особое управление сберегательных касс, клиенты получили право осуществлять взносы по книжке в любой кассе Российской империи. Операции сберегательных касс постоянно расширялись.

    С началом первой мировой войны  сберегательные кассы играли важную роль в финансировании военных расходов. Их сеть значительно расширилась, однако бурное увеличение суммы вкладов носило искусственный характер и было связано с растущей инфляцией. Огромные военные расходы привели в расстройство всю денежно-кредитную систему России.

    Лидер революционной России В.И. Ульянов связывал социалистическую банковскую систему с созданием единого государственного банка, располагающего разветвленной сетью своих учреждений. Эта жестко централизованная схема управления банками легла в основу финансово-кредитной системы тоталитарного государства рабочих и крестьян. Одним из первых мероприятий советского правительства в области кредита явился декрет ВЦИК о национализации банков от 14(27) декабря 1917 г. Этим декретом все акционерные банки были слиты в один государственный банк, впоследствии переименованным в Народный банк РСФСР. Правительство большевиков аннулировало царские займы и заморозило вклады в сберкассах, после чего последние, практически прекратившие свою деятельность, были слиты с Народным банком РСФСР, а вклады населения были фактически аннулированы.

    В эпоху "военного коммунизма" национализация промышленности и торговли, переход на систему бюджетно-сметного финансирования, незначительная роль денег в хозяйстве страны сделали излишним существование кредитного органа, и Народный банк РСФСР был слит с народным комиссариатом финансов. Советские сберегательные кассы были организованны в соответствии с постановлением Совета народных комиссаров РСФСР от 26 декабря 1922 г. "Об учреждении государственных сберегательных касс", в котором подчеркивалось, что они создаются "в целях предоставления трудовому населению возможности безопасного и выгодного храпения денежных сбережений и свободных средств". Этим же постановлением было

 
ТэриЭ. Россия в 1914г. Экономический обзор. -Париж. 1986. -С. 13.

утверждено  Положение о государственных  сберегательных кассах, предусматривавшее, что правительство принимает на себя полную ответственность за целостность сумм, вверяемых сберегательным кассам. Положение устанавливало подчиненность сберегательных касс 11аркомфину.

    В первое время своего существования  в условиях непрерывного обесценения советских дензнаков, работа сберегательных касс не получила широкого развития, поскольку падение денег обесценивало реальную стоимость вкладов. В 1923-1924 гг. деятельность сберегательных касс была направлена на оказание активного содействия в проведении денежной реформы. Основной задачей их в этот период было страхование заработной платы рабочих и служащих от обесценения. Они организовали прием вкладов в "золотом исчислении" и беспрепятственно выдавали такие вклады по требованию вкладчиков сов знаками по курсу золотого рубля в день выплаты. Привлекая огромное количество обесценивающихся денежных знаков, государство исходило из того, что чем больше средств от населения будет поступать в кассы, тем меньше правительству придется выпускать в обращение новых денег, и тем скорее будет достигнута устойчивость рубля.

    После отмены обращения совзнаков в  марте 1924 г. страховая операция в  сберкассах изжила себя. 17 ноября 1925 г. было утверждено второе Положение о государственных трудовых сберегательных кассах. В положении был определен круг выполняемых сберегательными кассами операции: вкладные, ссудные и прочие. Вклады подразделялись на несколько видов: на текущие счета, до востребования, срочные, условные, с особым назначением. Был разрешен прием вкладов на предъявителя. Сберегательным кассам была также разрешена выдача срочных ссуд под залог облигаций государственных займов и под другие ценные бумаги; выполнение переводных, расчетных, аккредитивных операций; с разрешения Наркомфина они могли выполнять фондовые и другие банковские операции.

    В этот период ставилась задача наряду с осуществлением в стране строгого режима бережливости, экономии и беспощадной борьбы со всякими излишними непроизводительными расходами увеличить приток свободных средств населения в кредитные учреждения, государственные займы и использовать денежные накопления для развития экономики. Эта задача определила экономическую роль денежных сбережений населения в годы социалистической индустриализации и требовала проведения широких организационных мероприятий и агитационной работы по пропаганде сбережений.

    Поставив  целью скорейшую индустриализацию страны, правительство рассматривало сбережения населения в качестве одного из главных финансовых источников реализации своих планов. Значимость внутренних ресурсов возрастала тем более, что страна не могла рассчитывать на сколько-нибудь крупные иностранные инвестиции. Задача заключалась в том, чтобы восстановить разрушенное в годы революции и гражданской войны сберегательное дело России. В период перехода на мирную работу по восстановлению народного хозяйства (1922-1925 гг.) сберегательное дело в стране характеризовалось становлением и постепенным развитием государственного кредита.

    Одной из специфических функций сберкасс в социалистическом государстве было распространение государственных займов, облигаций и денежно-вещевых лотерей. Следовательно, деятельность сберегательных касс в советское время ограничивалась лишь привлечением средств во вклады и передачей своих ресурсов распорядителю кредитов в лице государства, монополистическому по своей сути. В полном соответствии с теоретическими постулатами государственного социализма в основу кредитного и сберегательного дела в СССР было положено плановое начало.

    Государство, которое фактически монополизировало кредит, направляло средства в те отрасли народного хозяйства, в развитии или поддержании которых оно было заинтересовано. Каждый банк или система банков обслуживали самостоятельную отрасль народного хозяйства. Таким образом, саморегулирующийся экономический механизм наиболее эффективного вложения финансовых ресурсов подменялся централизованной системой их административного распределения.

    Однако  в условиях чрезвычайной экономической ситуации в годы Великой Отечественной войны гиперцентрализованная банковская система СССР сыграла важную роль в мобилизации материальных и денежных ресурсов для кредитования военной промышленности и оказания помощи эвакуированным предприятиям. Во время послевоенного восстановления разрушенного народного хозяйства эта излишняя централизованность банковского дела также сослужила хорошую службу. Но времена менялись, а чрезмерный централизм в банковском деле в СССР оставался нормой жизни. Так, в 1963 г. сберкассы были переданы в систему Госбанка СССР.

    Изучение  банковской практики в нашей стране в историческом аспекте показывает, что в России до 1930 г. при наличии частных элементов в промышленности, сельском хозяйстве и торговле существовали частные банки и общества взаимного кредита (ОВК). Именно они занимались привлечением кредитных ресурсов, конкурируя с государственными банками. Кроме того, сама структура кредитной системы способствовала конкурентной борьбе за пассивы. К тому времени кредитная система состояла из ряда банков, местные учреждения которых параллельно занимались краткосрочным и долгосрочным кредитованием и аккумуляцией ресурсов. Это давало возможность отдельным хозяйственным организациям хранить средства, совершать расчетные операции и получать ссуды в различных банках. В таких условиях банки стремились к привлечению ресурсов, в том числе путем повышения процентных ставок по вкладам. Но в условиях усиления централизованного управления, формирования административно-командной модели экономики было признано, что подобная погоня за вкладчиками или как ее называли "борьба за пассивы" ослабляла контроль при кредитовании, и постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июля 1927 г. "О принципах построения кредитной системы" конкурентной борьбе банков был положен конец. Теперь каждая хозяйственная организация могла совершать операции только в одном банке. К этому времени постепенно вытеснялись и частные элементы из всех отраслей народного хозяйства, что повлекло ликвидацию ОВК. Стали закрываться многие банки, а Госбанк стал

полноправным   монополистом   в   области   формирования   и    использования  ресурсов.

    В условиях отсутствия конкуренции между  учреждениями банков и при обязательном хранении денежных средств предприятий и организаций в банке начисление процентов на остатки средств, хранящиеся на расчетных счетах, постепенно теряло значение стимула привлечения средств предприятий в банки. К 1955 г. процентные ставки по остаткам средств на расчетных счетах понизились до 0,5 % годовых, а с 1963 г. было признано целесообразным полностью отказаться от начисления процентов по счетам государственных организаций. В результате проблема аккумуляции такого рода ресурса, как средства государственных предприятий на их счетах в банке, полностью отпала. Что касается срочных вкладов, то они сводились, в основном, к сберегательным вкладам населения. Сумма их постоянно возрастала. Однако следует оговориться, что одной из основных причин этого роста была несбалансированность товарной и денежной массы, при которой образуются вынужденные сбережения.

    В 1930-1960 гг. временно свободные средства населения фактически изымались  с помощью долгосрочных займов, а  не привлекались на счета в банки  на возвратной основе. Подобная практика (размещение займов) объяснялась тем, что в стране была огромная потребность в денежных средствах на финансирование народного хозяйства, а банковская система бы не ла адекватно развита, особенно в сельской местности. Поэтому в этот период мобилизация ресурсов осуществлялась с помощью эмиссии и путем продажи государственных облигаций. В военный и послевоенный периоды депозитная политика банков опиралась на те же принципы, что и в 1930-е гг. Экономические трудности практически свели «на нет» работу банков по привлечению ресурсов, так как мобилизация средств носила характер принудительного изъятия сбережений населения с помощью облигаций, в то время как государственные предприятия и организации в обязательном порядке хранили свои временно свободные средства на счетах в банке.

    В 1960-1970 гг. быстрыми темпами развивались операции по сбережениям населения, хранящимися на банковских счетах, что заметно снижало темпы эмиссии. Рост вкладов населения в сберкассы был связан с улучшением благосостояния населения и выгодностью помещения сбережений в сберкассы, так как по ним начислялись проценты, а также с предоставлением сберкассами дополнительных услуг. Например, трудящиеся могли регулярно перечислять безналичным путем часть или всю сумму заработной платы или других доходов. В течение последующих 10-15 лет условия хранения средств на счетах в банке (или в сберегательных кассах) почти не менялись с точки зрения заинтересованности вкладчиков. Плата по депозитам, являющаяся главным стимулом хранения средств в банке, в 1980-е гг. утратила свою решающую роль. Повышение уровня процентной ставки по вкладам в этот период явно отставало от темпов инфляции.

    Одним из методов оздоровления экономики  в эти годы могла стать кредитная реформа, направленная на реорганизацию государственных банковских структур в акционерные коммерческие банки, на ликвидацию

10

искусственной монополии государства на использование  сбережений населения. Опыт передовых стран подсказывал, что сберегательные учреждения всех уровней должны быть выведены из подчинения Госбанку, а сберегательным кассам следует дать возможность развиваться в коммерческие банки.

    В период с 1920 по 1980 гг. сберегательное дело рассматривалось правительством РСФСР и позднее СССР исключительно как средство аккумуляции денежных накоплений населения для финансирования своих планов. Значимость внутренних ресурсов возрастала, тем более, что страна не могла рассчитывать на сколько-нибудь крупные иностранные инвестиции. Поэтому сеть сберегательных касс развивалась невероятно быстрыми темпами, а сами они постоянно расширяли формы обслуживания вкладчиков.

    В 1987 г, банковская система СССР была реорганизована но принципу отраслевой специализации банковского дела. Появились пять государственных специализированных банков: Промстройбанк, Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк СССР. Банковская реформа 1988 г. наметила переход к двухуровневой банковской системе; центральный банк - специализированные банки. Государственные трудовые сберегательные кассы были преобразованы в Сберегательный банк СССР как специализированный банк по обслуживанию населения и юридических лиц. Следующим шагом к обретению независимости стало принятое в июле 1990 г. постановление Верховного Совета РСФСР, которым бывший Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР.

    Важным  методом оздоровления экономики должна была стать кредитная реформа, направленная на реорганизацию государственных банковских структур в акционерные коммерческие банки, ликвидацию искусственной монополии государства на использование сбережений населения. Опыт передовых стран свидетельствует о том, что сберегательные учреждения всех уровней должны быть выведены из подчинения Госбанку, чтобы сберкассы могли быть преобразованы в самостоятельные коммерческие банки.

    После выхода в свет Закона РСФСР "О  банках и банковской деятельности в РСФСР" в декабре 1990 г., Сбербанк был зарегистрирован как акционерный коммерческий банк, причем контрольный пакет акций в его уставном капитале принадлежит государству в лице Центробанка России.