Сбербанк России, его функции и задачи

2. Коммерческий банк - особый экономический институт

    Банк - это организация, созданная для  привлечения денежных средств и  размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. По Закону "О банках и банковской деятельности в Российской Федерации", банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим Законом и на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ (в дальнейшем по тексту - Банк России или Центробанк) предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. В соответствии с этим законом, банки России действуют как

11

универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке. В основе деятельности банка лежит идея его функционирования как специфического предприятия. Банки могут быть при этом самыми разнообразными.

    Основное  назначение банка - посредничество в  перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

    Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

    Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

    Банк  как экономическое  предприятие  - это всегда хозяйствующий субъект. Его учредители, акционеры складывают свои ресурсы, аккумулируют свободные средства ради экономической выгоды, и поэтому, в полном соответствии с реалиями рыночной экономики, хотят иметь прибыль на внесенный капитал.

    Банк  как торговое предприятие. Прежде всего, банки, в отличие от предприятий промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи, действуют в сфере обмена, а не производства. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действительно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. Банковская "торговля" складывается в результате "торговли" кредитом, когда банки "покупают" ресурсы, платят за привлеченные средства, помещаемые предприятиями, населением на банковские счета, во вклады, и "продают" их заемщикам. Отличие от торговли здесь существенное: при торговле товар меняет своего собственника, уходит от продавца к покупателю, при кредитовании - собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

    Банк  как посредническое предприятие. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кредитора и заемщика. Здесь важен один момент. В своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор,

и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы, и получает чужие. Если следовать  логике посреднической интерпретации банка, его можно считать в одном случае кредитором, в другом - заемщиком. И это ближе к истине, ибо здесь полнее обозначилась специфика его деятельности в отличие от деятельности других субъектов хозяйствования.

    Одной из важнейших и самой первой функцией банка является посредничество в кредите, которое он осуществляет путем мобилизации и перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности.

    Вторая  важнейшая функция  банка - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков.

    Третья  функция банка, значимость которой в условиях рынка резко возрастает - посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

    В связи с формированием фондового  рынка получает развитие п четвертая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

    С 1991 г. российская банковская система находится в процессе своего становления. За прошедшие годы в России была создана двухуровневая банковская система. Первый уровень - Центральный банк РФ с системой расчетно-кассовых центров (РКЦ) и 2570 акционерных коммерческих банков с системой кредитных учреждений, филиалов и представительств (5761) - второй уровень . Создание в России двухуровневой банковской системы позволило разделить уровни банков с тем, чтобы одни банки были наделены полномочиями по осуществлению кредитно-денежной политики страны, а другие занимались непосредственно кредитованием и расчетами предприятий, организаций и граждан. Первый уровень составляет Центральный банк и его региональные Управления.

 
 
 
¹ Деньги и кредит. - 1995. - №10. - С.

    Основными задачами учреждений первого уровня являются регулирование денежного обращения, проведение государственной денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков коммерческих банков, надзор за деятельностью этих банков. Второй уровень - коммерческие банки, которые непосредственно осуществляют кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание предприятий, организаций и граждан.

    Одной из важнейших задач  Центрального банка  России в условиях двухуровневой банковской системы является организация процессов управления операциями банков на макроэкономическом уровне, координация деятельности банков и прочих кредитив-финансовых институтов в масштабах всего народного хозяйства, поддержания стабильности функционирования банковской и денежной системы страны. Центральным банком выбираются цели и приоритеты банковской деятельности, разрабатываются соответствующие стратегия и тактика денежно-кредитной политики, которые конкретизируются в выборе определенных методов, инструментов и средств достижения поставленных целей.

    Регулирующая  деятельность Центрального банка России основана на анализе динамики макроэкономических показателей, в том числе валового национального продукта и национального дохода, индекса цен, дефицита госбюджета, совокупного фонда заработной платы и т.д. Для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Центральный банк устанавливает различные экономические нормативы деятельности коммерческих банков как директивного характера, обязательные для выполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные, -используемые для анализа их деятельности и финансового состояния.

\     3. Сберегательный банк  как разновидность  коммерческого банка

V

    Первым  и основополагающим принципом деятельности Сберегательного банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

    Вторым  важнейшим принципом, на котором базируется деятельность Сбербанка, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.

    Однако  принадлежность большого пакета акций в Уставном капитале Сбербанка РФ Центробанку РФ обусловливает активное участие Сбербанка в финансировании за счет своей прибыли различных социальных программ, особенно связанных с масштабными дорогостоящими мероприятиями макроэкономического характера или социальной защиты населения, такими, как обмен денег, кредитование выплаты пенсий и т.д.

    По  своим обязательствам Сбербанк, как  и любой другой банк, отвечает всеми  принадлежащими ему средствами и  имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций он берет на себя.

14

    Третий  принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

    Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными, экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может ими командовать.

    Все операции Сбербанка можно разделить  на три основные вида: 4 операции по привлечению средств (пассивные операции); 4  операции по размещению средств (активные операции); *  комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые операции).

     Каждая  из указанных групп проводимых Сбербанком операций предполагает высокую степень  вовлечения в них населения, чего нельзя сказать об остальных банках. Так, значительная часть привлеченных средств Сбербанка формируется за счет населения, вносящего различные суммы денег в банк в виде депозита до востребования, а также срочных, сберегательных или других вкладов, выполнения расчетов граждан по их всевозможным финансовым обязательствам.

    Многие активные операции банка связаны с использованием этих средств на кредитной основе в пределах ресурсов, мобилизуемых на местах, а также приобретаемых у других банков. Кредиты Сберегательного банка составляют более 10% общей суммы кредитных вложений коммерческих банков страны. Значительная их часть направляется на развитие экономики России. Наиболее существенные изменения, характерные для 1999 г., состоят в том, что Сбербанк после августовского кризиса в силу объективных причин смог быстрее наращивать кредитный портфель. До кризиса значительная часть средств была вложена в государственные ценные бумаги. В условиях интенсивного притока средств после кризиса банк получил возможность активно развивать свои ссудные операции. Сейчас в Сбербанке РФ хорошо отлажен кредитный аппарат и в головном центре, и на местах, где действуют единые жесткие регламенты, особенно в части обеспеченности ссуд. Условия, которые банк выдвигает при выдаче кредитов, супержесткие. Клиентам и банку приходится немало потрудиться при составлении кредитных договоров, Но после подписания они неукоснительно выполняются, и это - лучшая реклама банку.