Шпаргалка по "Деньги, кредит, банки"

 

52. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.

     Под пассивными  понимаются такие операции банков, в результате которых происходит  формирование ресурсов банков.

      Ресурсы  коммерческих банков  формируются  за счет собственных, привлеченных  и эмитированных средств.

       Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков.

Именно с их помощью  банки приобретают кредитные  ресурсы на рынке.    

Существует четыре формы  пассивных операций коммерческих банков;

• первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.
• отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.
• получение кредитов от других юридических лиц.
• депозитные операции.

Пассивные операции позволяют  привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые  же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

       С  помощью первых двух форм пассивных  операций создается первая крупная  группа кредитных  ресурсов - собственные  ресурсы.  Следующие две формы  пассивных операций создают вторую  крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.

      Собственные  ресурсы   банка представляют  собой банковский капитал и  приравненные к нему статьи. Роль  и величена собственного капитала  коммерческих банков имеют особенную  специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся  другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

       Значение  собственных ресурсов банка состоит,  прежде всего, в том, чтобы  поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания  банка именно собственные средства  покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы.

Наконец, собственные  ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

        К собственным средствам относятся  акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал (или  уставный фонд банка) создается путем  выпуска и размещения  акций. Как  правило, банки по мере развития своей  деятельности расширения операций последовательно  осуществляют  новые выпуски акций. Как только один из выпусков акций завершен и оплачен новыми владельцами банка,  крупные банки начинают готовить новые комплекты документов с тем, чтобы, когда деятельность банка развернется в достаточной мере, не терять времени на проработку документации и ее утверждение.

Резервный   капитал  или резервный фонд банков образуется  за счет  отчислений от прибыли  и  предназначен для покрытия непредвиденных убытков  и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Нераспределенная прибыль  – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности  в денежных ресурсах для осуществления  активных операций, прежде всего кредитных. Это депозиты (вклады) и корреспондентские счета:

• депозиты до востребования;
• срочные депозиты;
• сберегательные вклады;
• вклады в ценные бумаги;

 

Роль их исключительно  велика. Мобилизуя временно свободные  средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

        Основную часть привлеченных  средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

 

53. Классификация операций коммерческих банков.

Банковские  операции - это операции, направленные на решение задач и реализацию функций банка, т.е. отражающие банковскую деятельность. 
      По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования  и на определенный срок;
• предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов  по поручению клиентов, в том числе банков- корреспондентов;
• инкассация денежных средствах, векселей, платежных  и расчетных  документов и кассовое  обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций  с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
• выдача банковских гарантий.

        Кроме того, в соответствии  с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше  банковских операций вправе производить следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств  в денежной форме;
• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции.                                                                                                          

Все банковские операции и сделки  осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России и в иностранной валюте.

        В условиях рыночной экономики  все операции коммерческого банка  можно условно разделить на  три основные группы:

Структура основных операций коммерческого банка:

1. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (привлечение средств)

• привлечение средств  клиентов с оказанием услуг
• привлечение средств клиентов без оказания услуг
• привлечение средств из других источников

2. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ (размещение  средств)

• операции, проводимые банком за свой счет  и в свою пользу
• операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет

3. АКТИВНО – ПАССИВНЫЕ  ОПЕРАЦИИ (комиссионно-посреднические)

       -    операции, проводимые по поручению  клиентов и на комиссионных  началах  (« чистые банковские  услуги «)

 

 

54. Депозитные операции коммерческого банка.

В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств депозиты подоазделяются на депозиты до востребования, срочные и сберегательные.

Депозиты (вклады) до востребования  вносятся в банк без указания срока  хранения. Вкладчик имеет право получить средства по первому требованию. К депозитам до востребования относятся средства, хранящиеся на расчетных, текущих, чековых, карточных счетах. Деньги могут  зачисляться на счет и сниматься со счета (в наличной или безналичной форме) как частями, так и полностью. Счета могут быть как процентными, так и беспроцентными. Основная функция депозитов до востребования – обслуживание платежного оборота.

Срочные депозиты (вклады) вносятся в определенной сумме и  могут быть изъяты лишь при наступлении  установленного в договоре срока, причем в полной сумме. Прием дополнительных взносов и выдача части денежной суммы не разрешаются. По срочным депозитам выплачивается более высокая ставка процента, чем по депозитам до востребования. Обычно чем больше срок депозита, тем выше ставка. На практике средства срочного депозита можно получить до наступления установленного срока, но при этом  вместо установленной ставки процента выплачивается ставка на уровне ставки по депозиту до востребования. Основная функция срочных депозитов – накопление средств.

Сберегательные депозиты (вклады) рассматриваются многими  экономистами как разновидность  срочных вкладов. Их объединяет со срочными вкладами то, что их главная функция  – накопление средств. Сберегательные вклады также помещаются на определенный срок и по ним устанавливается минимальная сумма первоначального вклада. По сберегательным вкладам как и по срочным выплачивается повышенная ставка процента, однако – лишь по суммам, хранившимся  на счете в течение определенного срока. В отличие от срочных вкладов по сберегательным вкладам можно производить дополнительные взносы, иногда при предварительном уведомлении возможно изъятие части вклада.  Сберегательные вклады имеют много разновидностей (с ежемесячной выплатой процента, целевые, условные и др.).

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся межбанковский кредит, который предоставляется на короткий срок и является источником поддержания платежеспособности и ликвидности коммерческого банка; выпуск собственных долговых ценных бумаг (векселей, облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов).

 

55. Виды депозитов коммерческих банков.

Депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредоточиваются на счетах в банках.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три группы:

1. Срочные депозиты со сроком:

Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные  в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада. Срочные банковские депозиты подразделяются на условные (депозит хранится до наступления какого-либо события), с предварительным уведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты. Собственно срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком: до 30 дней; от 3 1 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до 1 года; от 1 года до 3 дет; свыше 3 лет.

2. Депозиты до востребования:

-депозиты, хранящиеся  на счетах (средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности);

-средства на специальных  счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов.

3. Сберегательные вклады населения:

- срочные (с дополнительными  взносами) – имеют четко установленный срок, по ним владельцу уплачивается фиксированный процент, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов;

- выигрышные;

- молодежно-премиальные;

- на предъявителя;

- до востребования - наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счете;

- сберегательные сертификаты  - это ценная бумага, свидетельствующая  о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированным сроком и ставкой процента;

- пластиковые карточки.

 

56. Понятие банковских рисков.

Банковский  риск - совокупности возможных экономических, политических, моральных и других последствий, как положительных, так и отрицательных, которые могут произойти в результате осуществления хозяйственного решения.

Ведущим принципом в работе коммерческих банков в современных условиях является стремление к получению большей прибыли. Однако оно ограничивается возможностью понести убытки. Риск здесь целесообразно рассматривать как стоимостное выражение события, ведущего к потерям. Чем выше ожидаемая доходность, тем выше риск не получить ожидаемую прибыль, но в то же время чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить высокую прибыль. Идеальное соотношение риск – прибыль формулируется следующим образом: при одинаковом уровне риска осуществляется сделка, операция и т.п., приносящая максимальную доходность; а при одинаковом уровне доходности выбирается сделка с минимальным уровнем риска.

Риски классифицируются по нескольким основным признакам:

1. По времени возникновения риски распределяются на:

- ретроспективные - их анализ дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски;   - текущие;   - перспективные.

2. По сфере влияния риски подразделяют на:

- внешние риски - не связаны непосредственно с деятельностью банка. К ним относятся политические, экономические (валютные, процентные и другие риски), демографические, социальные, географические и прочие.

- внутренние риски - к ним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов. Это кредитные риски; риски, связанные с видом банка; риск потери репутации банком; риск утраты позиции банка на рынке; риск потери клиентов и другие.