Шпаргалка по "Организации деятельности коммерческого банка"

 

19. Межбанковский кредит как основной источник как основной источник заемных кредитных средств

Основными участниками являются ЦБ и КБ. КБ может выступать на рынке межбанковских кредитов в роли кредитора и заемщика. Особенности межбанковского кредита как источника заемных средств. При выборе банка для сотрудничества на рынке межбанковского кредитования учитывается его деловая репутация и его фин положение. Имеет краткосрочный характер (основная масса кредитов предоставляется на срок от 1 до 30 дней. Используется банками для быстрого пополнения кредитных ресурсов и для оперативного поддержания ликвидности. МБК это дорогой источник ресурсов. Не подлежит резервированию на резервном фонде ЦБ (в отличие  от депозитов по нему не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма полученная МБК может быть использована банком для прибыльных вложений). ЦБ осуществляет финансирование в целях пополнения ресурсной базы.

Виды кредитов:

1. внутри дневные: предоставляются при осуществлении платежа сверх остатка д/с на этом счете
2. однодневные расчетные кредиты: предоставляются в конце текущего операционного дня на 1 день
3. ломбардные: предоставляются банку по его заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной % ставке или заявки на участие  ломбардном кредитном аукционе

Требования ЦБ к КБ:

• устойчивое фин положение
• наличие достаточного обеспечения
• выполнение резервных требований
• отсутствие просроченной задолженности по ранее полученным кредитам и другим денежным обязательствам

При наличие достаточного обеспечения банк может получить несколько видов кредитов в день. Банк выбирает какими видами кредитов он будет пользоваться и заключает  с ЦБ генеральный кредитный договор. Максимальная возможная сумма кредита  определяется исходя из стоимости обеспечения.  Обеспечение кредита является залог гос ценных бумаг, включенных в ломбардный список ЦБ.

 

20. Привлечение ресурсов путем выпуска облигаций

С целью привлечения доп  д/с для совершения доп операций КБ могут выпускать облигации.

Облигация – это ценная бумага, удостоверяющая несения ее владельцем д/с и подтверждающая обязательства эмитента возместить его номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный в ней срок с уплатой фиксированного % (если иное не предусмотрено условиями выпуска).

Фундаментальные свойства облигации:

• Облигация – это удостоверение займа,
• имеет конечный срок погашения,
• не дает право участия в управлении эмитентом.

Обязательным условием выпуска  облигации является полная оплата всех выпущенных банком акций или полная оплата участниками своих долей  в уставном капитале банка.

Действующим законодательством  запрещается выпуск акций и облигаций. Банки имеют право выпускать  облигации не ранее чем через 3 года существования. Кредитные организации  могут выпускать облигации:

• именные и на предъявителя, обеспеченные залогом собственного имущества под обеспечение 3х лиц и без обеспечения,
• процентные и дисконтные, с единовременным сроком погашения и со сроком погашения по серии в определенные сроки,
• на бумажных носителях, либо в безналичной форме.

Банки имеют право выпускать  облигации только в валюте РФ и  реализовывать только за рубли. Минимальный  срок обращения облигации 1 год. Размещение облигаций может происходить  путем подписки заключение кредитной  организации эмитентов, с покупателями договора купли-продажи и путем  конвертации в них ранее выпущенных кредитных организацией конвертируемых облигаций. Размещается при условии  их полной оплаты. Оплата облигации  может быть произведена только в  денежной форме. Доход по облигациям выплачивается в  виде % ее стоимости, причем частота выплат может колебаться от 1 до 4 раз в год.

 

21. Сделки РЕПО

Сделки РЕПО – это соглашение продажи ценных бумаг с обратным выкупом, т.е. финансовая сделка состоящая из 2 частей: сделки по продаже ценных бумаг с одновременным обязательством продавца выкупить эти ценные бумаги на определенную дату по заранее фиксированной цене отличной от цены продажи. Разницами между ценами составляет доход страны, выступающих в роли покупателя ценных бумаг. Формирование рынка операций репо является альтернативой рынка межбанковских кредитов.

 

22. Принципы организации расчетных операций. Виды счетов в банках

Важнейшими принципами организации расчетных операций являются:

• свобода выбора организацией формами расчетов
• невмешательство банков в договорные отношения хозяйствующих субъектов
• осуществление платежей только по распоряжению владельцев счетов
• рассмотрение взаимных претензий по расчетам между плательщиками и получателями без участия банков
• ответственность банков за несвоевременное и неправильное зачисление или списание средств на сета клиентов

В соответствии с договором  банковского счета, банк обязуется  принимать или зачислять поступающие  на счет открытые клиентами денежные средства, выполнять распоряжения клиента  по перечислению и выдаче сиротствующих  сумм и проведения других операций по счету.

Виды счетов:

• расчетные счета открываются юр лицам для осуществления текущих операций
• Текущий - открывается экономическим субъектам, не обладающими признаками, дающими право иметь расчетный счет.
• бюджетные счета открываются организациям финансируемых за счет федерального бюджета
• депозитные счета открываются физ и юр лицам для хранения в течении определенного времени части средств
• ссудные счета открываются для отражения на них сумм кредитов, выданных банком

Расчетная система – это система способствующая осуществлению расчетов по переводам д/с или фин инструментов.

Расчетный риск – это риск неисполнения стороной одного или более расчетных обязательств перед своими контрагентами.

Расчетные обязательства – это сумма подлежащая выплате одним фин учреждением другим.

 

23. Формы безналичных расчетов

Платежное поручение является распоряжением владельца счета (плательщиком) обслуживающим его банком и перевести  деньги на счет получателя средств  открытых в этом или другом банке.

При расчетах по аккредитивам действующие по поручению плательщика  от открытии аккредитива (банк эмитент) обязуется произвести платежи в  пользу получателя средств по представлении  последним документов соответствующих  всем условиям аккредитива, либо предоставить полномочия другим банкам, чья потенциальная  бумага содержащая ничем не обусловленное  распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы  чекодержателем. Чекодатель является юр лицо, имеющее д/с в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления  чеков. Чекодержателем является юр лицом, в пользу которого выдан чек. Плательщик является банк, в котором находятся  д/с.

Чек - ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной  в нем суммы чекодержателю.

Расчеты инкассо представляют собой банковскую операцию (банк эмитент) по поручению и за счет клиента  на основании расчетных документов, осуществляет действие по поручению  плательщика платежа. Для осуществления  по расчетам инкассо банк эмитент  вправе привлекать другой банк.

Расчетный документ представляет собой оформленную в виде документа  на бумажном носителе или электронный платежный документ – это распоряжение плательщика о списании д/с со своего счета и их перечисления на счет получателя средств и распоряжения получателя на списание д/с со счета плательщика и перечисление на счет указанных получателем средств.

 

24. Операции с денежной наличности

Кассовые операции – это  операции связанные с получением и хранением, выдачи и перевозкой денежной наличности. Осуществляет оперативное  перераспределение д/с.  В целях  их организации наличного ден  обращения на ЦБ возложены следующие  функции:

• прогнозирование организации производства
• перевозка и хранение банкнот
• создание резервных фондов
• установление правил хранения перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций
• восстановление банкнот и их уничтожение
• определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций
• непосредственное кассовое обслуживание организаций, возложенные на КБ

Деятельность кредитных  организаций регулирует положение 317 Банком России. Наличные д/с поступающие  в кассу предприятия подлежат сдаче в учреждения банков для  последующего зачисления. В кассах предприятия могут хранить наличные средства в пределах лимитов устанавливаемых обслуживающими учреждениями банка по согласованию с руководителями этих предприятий.

Для осуществления кассового  обслуживания физ и юр лиц, а так  же для выполнения операций с наличностью  кредитные организации создают  кассовый узел, которое получают:

• хранилища ценностей
• сейфовые комнаты
• операционные кассы
• кассовые залы для клиентов
• кассы пересчетов
• помещения по приему выдачи денег инкассаторам и другие помещения

 

25. Кредитная политика и ее составные элементы

Кредит это предоставление кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных  кредитным договором, а заемщик  обязуется выполнить условия  и уплатить проценты по ним. Кредит обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного) в заемный капитал заемщика. Кредитование это деятельность банка, как кредитора по размещению ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Кредитование – это  традиционный вид банковских услуг; является одной из самых доходных статей банковского бизнеса. В то же время кредитные организации  могут прийти к безвозвратным  потерям.

Кредитная политика предполагает четкую детальную проработанную  программу развития кредитных операций: это стратегии и тактика банка  в области кредитных операций. Формируется с учетом экономических, географических, организационных и  других факторов. Кредитная политика в части стратегии вбирает  в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного банка на кредитном  рынке. В части тактики финансовой или иной инструментарии используемой данным банком для реализации его  цели при осуществлении кредитных  сделок, правила их совершения и  порядок организации кредитного процесса.

Кредитная политика обычно оформляется  в виде документа (положение или  меморандум о кредитной политике и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а так же процесс кредитования.

Элементы кредитной политики:

1. определение приоритетных целей и задач при ведении кредитной политики: цель выражает конечный результат деятельности банка и вытекает из его назначения. Задачи кредитной политики имеют более частный характер (улучшение состава банковских кредитов, ускорение их оборачиваемости, качество обеспеченных ссуд и т.д.)
2. величина кредитного портфеля: совокупный объем выдаваемых кредитов должен соответствовать ресурсам банка
3. выбор направления кредитования и формирование определенной структуры портфеля, а так же осуществление контроля за его качествами
4. плата за кредит (ссудный % - это размер % ставки и возможность его корректировки и пересмотра)
5. выработка отношения просроченной задолженности: предоставление отсрочки или штраф и ли применение повышенной % ставки, реализация залога и т.д.
6. контроль в процессе кредитования

Факторы, оказывающие на кредитную  политику банка:

• внешние (макроэкономические) носят объективный характер: общее состояние страны, регионов, отраслей, обслуживаемых банком, политическая ситуация, денежно-кредитная политика ЦБ, финансовая политика правительства России, уровень развития банковского законодательства, степень развития банковской инфраструктуры
• внутренние (микроэкономические) определяются качеством управления банка, уровнем финансового менеджмента, эффективности внутреннего контроля, подготовленность кадров. Так же можно отнести: ликвидность банка, размер и структура ресурсной базы, характер специализации и степень рискованности и прибыльности различных видов кредитов

 

26. Факторы классификации кредитных сделок

Вид кредитов характеризуется  совокупностью определенных свойств, которые присущи той или иной кредитной сделки. Банковские кредиты  можно классифицировать по различным  признакам:

1. субъект кредитования (тип заемщика) – это кредит предприятиям и организациям в том числе малому бизнесу, торговым сетям, органам власти, банкам, населению
2. сферы применения: кредиты в сферу производства (промышленность, строительство, транспорт, с/х и т.д.); сфера обращения: посреднические операцииё6 торговля
3. срок кредита: онкольные (до востребования, банк может потребовать полного и частичного погашения в любой момент с предварительным уведомлением заемщика), краткосрочные, среднесрочные (от года до 3 лет), долгосрочные (от 3лет)
4. объект кредитования: материально-производственные потребности или потребности в дополнительных средствах для ускорения и завершения расчетов или потребительские нужды
5. обеспеченность: необеспеченные (бланковые) т.е. доверительные без формального материального обеспечения и обеспеченные, т.е. кредиты выданные под залог имущество, под гарантию и поручительство 3х лиц с условием страхования кредита
6. способ погашения: погашаемые единовременно обычно это происходит в конце срока кредита, погашаемые в рассрочку (частями, долями, на условиях согласованных банком
7. валюта кредита: примерно 85% кредитов  в рублях