Шпаргалка по "Валютно-кредитным отношениям"

Если аккредитив содержит условия, согласно которым могут  представиться документы, не предусм. условиями аккредитива, то банки будут считать такой аккредитив необсл.

• ФАЗА 2: открытие аккредитива: импортер открывает аккредитив в пользу поставщика, для чего получает поручения в пользу аккредитива, которое содержит:
• форму аккредитив
• банк-корреспондент бенефициара
• реквизиты бенефициара
• валюту и сумму платежа
• срок действующего аккредитива
• документы, предоставляемые экспортером
• условия поставки товара
• подписи сторон.

Денеж. ср-ва экспортера фиксируются на акк-ном счете в банке-эмитенте и временно выводятся из оборота.

После открытия аккредитива  банк-эмитент сообщает эту инфо-ю  банку-корреспонденту.

При получении авизо (подтверждения) бенефициар проверяет его соответствие договору и в случае несовпадения каких-либо условий бенефициар немедленно требует внесения каких-либо изменений  и предъявляет претензий по несоответствию импортеру.

• ФАЗА 3: использование аккредитива – происходит в случае, когда экспортер отгрузил товар, подготовил необходимые документы и предоставил их банк-корреспондент.

Аккредитив должен указывать  банк, в котором он осуществляется.

Аккредитив должен указывать  исполняется ли он простого предъявления путем акцепта (письменное согласие плательщика на оплату, например, векселя) или негоциации (купля-продажа векселей и др.ценных бумаг, имеющих спрос на рынке).

Место банка, в котором  аккредитив исполняется явл-ся местом предоставления документов.

Банк при приеме документов четко придерживается 2 требований:

3. принцип строго соблюдения документов, т.е. банк проверяет соответствие документов тексту условий аккредитива и может осуществлять платеж только против таких документов, которые полностью соответствуют условиям аккредитива.

Банк должен иметь 5 банк. дней, следующих за днем исполнения документов для определения того, что они являются надлежащими.

Предоставление транспортных документов должно осуществляться бенефициаром в срок не более 3 дней после отгрузки товара, но не позже срока исполнения аккредитива.

Должен быть предоставлен один оригинал каждого документа, предост. в аккредитиве.

4. принцип строгого соблюдения сроков, т.е. указанная в аккредитиве дата истечения сроков для предоставления аккредитивов и предельный срок отгрузки товара должен строго соблюдаться.

После исполнения аккредитива  экспортер получает плату за товар.

 

41 ДОКУМЕНТАРНОЕ ИНКАССО, ЕГО ПРИМЕНЕНИЕ  В МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТАХ

Инкассо – форма расчетов, согласно которой банк по поручению экспортера получает погашение обязательств за отгруженные в адрес импортера товары (услуги) путем зачисления средств на счет экспортера в банке или акцепта в тратте, которая должна быть оплачена в оговоренный срок.

2 вида инкассо:

3. чистое – инкассо финансовых документов (векселя, чеки и другие подобные документы для получения денежного платежа), не сопровождается дополнительным пакетом документов.

Взыскание средств по сделки производиться против фин-х док-в, к кот относиться просто или переводной вексель и чек.

4. документарное – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (т.е. счета-фактуры, транспортные документы, товаро-распредеительные) или коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.

(сопровождается пакетом финансовых, транспортных, коммерческих документов, удостоверяющих факт и качество проведения сделки).

В инкассовой форме расчетов 3 ФАЗЫ:

ФАЗА 1: договоренность об условиях инкассо между экспортером и импортером.

3 основных условия:

• вручение документов против платежа.

инкассирующий банк может  вручить импортеру документы (товарораспорядительные документы)  после немедленной  оплаты.

• вручение документов против акцепта тратты.

инкассирующий банк вручает  плательщику коммерческие документы  против акцепта тратты, которая подлежит оплате в течение в течение  определенного периода после  предъявления или а определенный срок. Т.о. импортер вступает во владение товаром до совершения платежа.

• акцепт с вручением документов против платежа.

экспортер требует, чтобы  трассат по предъявлении акцептовал вексель с определенным сроком оплаты. Документы будут вручены экспортеру лишь после оплаты векселя. До этого  времени овар будет находиться на ответственном хранении.

ФАЗА 2: поставка товара и оформление инкассового поручения (документарная римесса).

Экспортер отгружает товар, оформляет необходимые документы  и вместе с инкассо передает их в свой банк-ремитент, который пересылает все эти документы в инкассирующий  банк импортера.

Реквизиты инкассового поручения:

• адрес плательщика
• способ вручения документов
• коммерческие документы (вид и количество)
• адрес банка плательщика
• вексель, выставленный на покупателя (если он есть)
• особые замечания
• кредитуемый счет
• подписи экспортера
• взимание комиссий и расходов
• адрес представителя экспортера в стране импортера

ФАЗА 3: предоставление документов плательщику – происходит с помощью авизо.

В авизо содержатся следующие  сведения:

• об отгруженном товаре
• о возможности его получения
• об оплате пошлин

При оплате документов представляющий банк незамедлительно перечисляет  выручку банку-ремитенту, как только поступает необходимая сумма  соответствующей валюты.

По риску и дороговизне  среднее между аккредитивом и  банковским переводом.

 

 

42 ДОКУМЕНТАРНОЕ ИНКАССО, ЕГО ПРИМЕНЕНИЕ  В МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТАХ

Инкассо – форма расчетов, согласно которой банк по поручению экспортера получает погашение обязательств за отгруженные в адрес импортера товары (услуги) путем зачисления средств на счет экспортера в банке или акцепта в тратте, которая должна быть оплачена в оговоренный срок.

2 вида инкассо:

5. чистое – инкассо финансовых документов (векселя, чеки и другие подобные документы для получения денежного платежа), не сопровождается дополнительным пакетом документов.

Взыскание средств по сделки производиться против фин-х док-в, к кот относиться просто или переводной вексель и чек.

6. документарное – инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (т.е. счета-фактуры, транспортные документы, товаро-распредеительные) или коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.

(сопровождается пакетом финансовых, транспортных, коммерческих документов, удостоверяющих факт и качество проведения сделки).

Документарное инкассо предназначается для платежей в случае, если экспортер не хочет отгружать товар по открытому счету, но в тоже время не располагает возможностью использовать аккредитив.

Док инкассо  не позволяет импортеру вступить во владение товаром без его оплаты или в случае неакцепта векселя, а экспортер при этом не освобожден от риска неплатежа.

Форма расчетов может применяться при выполнение след условий:

-продавец уверен в  платежеспособности покупателя

-политические и экономические  риски в стране импортера низкие

-сделка защищена стабильной  правовой базой стран экспортера  и импортера

-валютные ограничения  в стране импортера не влияют  отрицательно на завершение сделки.

Инкассовая  форма содержит преимущество для  импортера и имеет существенные недостатки с позиции экспортера:

+ для импортера состоит  в том что оплата стоимости  пост-го товара произв по прошествии опр срока после отгрузки и не возникает необходимости отвлекать из оборота ДК.

- для экспортера инкассо  связано с замедлением оборач-сти ОС, поскольку пост выручки за отгруженный товар происходит после отгр товара и оплаты коммерч-их документов импортером. Экспортер несет риск неплатежа, если импортер откажеться от оплаты документов в связи с ухудшением своей платежесп-ти или снижение выгоды от покупки товара из-за изменившейся конъюнктуры на мир рынках.

В инкассовой форме расчетов 3 ФАЗЫ:

ФАЗА 1: договоренность об условиях инкассо между экспортером и импортером.

3 основных условия:

• вручение документов против платежа.

инкассирующий банк может  вручить импортеру документы (товарораспорядительные документы)  после немедленной  оплаты.

• вручение документов против акцепта тратты.

инкассирующий банк вручает  плательщику коммерческие документы  против акцепта тратты, которая подлежит оплате в течение в течение  определенного периода после  предъявления или а определенный срок. Т.о. импортер вступает во владение товаром до совершения платежа.

• акцепт с вручением документов против платежа.

экспортер требует, чтобы  трассат по предъявлении акцептовал вексель с определенным сроком оплаты. Документы будут вручены экспортеру лишь после оплаты векселя. До этого  времени овар будет находиться на ответственном хранении.

ФАЗА 2: поставка товара и оформление инкассового поручения (документарная римесса).

Экспортер отгружает товар, оформляет необходимые документы  и вместе с инкассо передает их в свой банк-ремитент, который пересылает все эти документы в инкассирующий  банк импортера.

Реквизиты инкассового поручения:

• адрес плательщика
• способ вручения документов
• коммерческие документы (вид и количество)
• адрес банка плательщика
• вексель, выставленный на покупателя (если он есть)
• особые замечания
• кредитуемый счет
• подписи экспортера
• взимание комиссий и расходов
• адрес представителя экспортера в стране импортера

ФАЗА 3: предоставление документов плательщику – происходит с помощью авизо.

В авизо содержатся следующие  сведения:

• об отгруженном товаре
• о возможности его получения
• об оплате пошлин

При оплате документов представляющий банк незамедлительно перечисляет  выручку банку-ремитенту, как только поступает необходимая сумма  соответствующей валюты.

По риску и дороговизне  среднее между аккредитивом и  банковским переводом.

 

 

 

43 ПРИМЕНЕНИЕ БАНКОВСКОГО ПЕРЕВОДА  В МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТАХ

Банковский перевод  – (форма расчетов в виде…) простое поручение коммерческого банка своему банку-корреспонденту выплатить определенную сумму денежных средств по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

Участие банков в той форме  расчетов минимально – они лишь выполняют платежное поручение  клиента и минимальное обеспечение  платежа.