Шпаргалки по дисциплине "Банковское дело"

Банковское дело

1.        Банковская система России и её структура

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Cтруктура банковской системы

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Из лекций:

Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности правовую инфраструктуру, закрепляющую ее и регулирующую. Основным законом, регламентирующим деятельность кредитных организаций банковской системы России, является ФЗ от 02.12.1990 №395-1 в редакции от 29.12.06 г. Однако не всякая совокупность кредитных организаций составляет банковскую систему.

Система реально существует, если выполняются критерии:

1)       В стране в достаточном количестве действуют банки и небанковские кредитные организации. При этом достаточная величина может быть определена только эмпирическим путем, причем применительно к условиям конкретных территорий, когда главным ориентиром выступает ориентир платежеспособности потребителей: предприятий, организаций, населения.

2)       Действуют самые различные по формам собственности, по организационно-правовым формам, территориальному признаку, характеру деятельности виды КБ и небанковских кредитных организаций, охватывающие все сферы национальной экономики и внешние связи, занимающие все реально имеющиеся сегменты (ниши рынка финансов), осуществляющие такой спектр операций, который полностью покрывает спрос субъектов экономики на каждой данной территории (в каждом регионе)

3)       Банки и другие кредитные организации в разнообразных формах регулярно взаимодействуют в рамках законных процедур с клиентами, ЦБ и другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными органами. При этом необходимо отметить, что основными параметрами формирования и функционирования оптимальной и эффективной банковской системы выступают, подтвержденные мировой и отечественной практикой следующие принципы:

        Принцип управляемости (развитие на основе прогнозирования)

        Принцип эволюционности (постепенность и основательность развития)

        Принцип адекватности

        Единство принципов и способов работы

        Принцип функциональной полноты (наличие всех необходимых элементов в системе в нужных пропорциях)

        Принцип саморазвития

        Свобода входа и выхода из банковской системы

        Принцип адекватного правового сопровождения

В целом банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную взаимосвязанную, взаимодействующую совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию, проводит свой перечень операций, в результате весь перечень запросов удовлетворяется полностью.

Операции, которые могут и должны выполнять банки и только они:

1.        Прием денег в депозиты (вклады) от юридических и физических лиц

2.        Выдача юридическим и физическим лицам денежных кредитов

3.        Инкассация денег, векселей

4.        Купля – продажа иностранной валюты

5.        Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

6.        Осуществление расчетов и платежей по поручению физических и юридических лиц с их счетов

7.        Привлекать во вклады и размещать от своего имени драгоценные металлы

8.        Выдавать банковские гарантии

Государственным законом (о банках и банковской деятельности от 1 и 5) закреплены следующие важнейшие положения:

        Банк (любая кредитная организация) должен быть коммерческой организацией, т.е. целью его деятельности является получение прибыли.

        Банк (любая кредитная организация) признается таковым и вправе действовать в том случае, если он зарегистрирован как юридическое лицо, у него имеется лицензия от ЦБ.

Банк и любая кредитная организация может и должны систематизировано проводить операции, предусмотренные законодательством и его персональными лицензиями. Абсолютное большинство банков имеет лицензии со стандартным перечнем разрешенных ему операций.

Всякий банк обязан систематически проводить для своих клиентов минимум следующие операции:

1.        Открытие и ведение банковских счетов, привлечение во вклады (депозиты)

2.        Размещение привлеченных и собственных средств от своего имени и на свой риск на условиях возвратности, срочности, платности

Банки и небанковские кредитные организации должны проводить банковские операции в соответствии с правилами, формами и стандартами, установленными ЦБ.

2.        Понятие банка и исторический экскурс образования коммерческих банков, законодательные документы, которые определяют виды банковских операций

Банк (от итал. banco — лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — финансово-кредитный институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.

Первые банки были образованы в Италии (Венеция, Генуя) в 17 веке.

Источники правового регулирования банковской деятельности.

44-46 Гражданского Кодекса РФ и другие.

В принципе же все эти документы можно разделить на четыре основные группы:

1)       группа специального банковского законодательства,

2)       группа смешанного законодательства,

3)       группа налогового законодательства,

4)       группа отчетного законодательства.

Специальное законодательство.

Группа специального банковского законодательства зиждется (как, впрочем, и остальные группы) на двух "основных" законах: Законе РФ "О Центральном Банке РФ (Банке России)" и Законе РФ "О банках и банковской деятельности". Оба они выходили и изменялись почти одновременно, что лишний раз подчеркивает их общую фундаментальность. Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кредитной системы России. Управляет, направляет и контролирует текущее состояние этого процесса Центральный банк Российской Федерации.

Уполномоченный государством в ранге министерства, этот банк (непосредственно, либо через свои представительства на местах), в целях осуществления своих функций регулирования и контроля, выпускает собственные подзаконные акты: письма, телеграммы, разъяснения и прочее.

Система законодательных актов специального банковского направления создается исключительно Центральным банком России и регламентирует осуществление кредитными учреждениями только банковских операций.

3.        Цели и функции Банка России

Центральный Банк РФ (ЦБ РФ, Банк России) — государственное предприятие, верхний уровень двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из ЦБ РФ и коммерческих банков (и других кредитных организаций).

ЦБ контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

Основными целями данного государственного предприятия являются:

1) Проведение кредитно-денежной политики в стране, а также поддержание стабильной национальной валюты.

Независимость банка России обеспечивается тем, что в соответствии с действующим законодательством председателя банка России утверждает Гос. Дума РФ по представлению президент, а также снимается с должности госдумой. То же самое и директоров банка.

2)  ЦБ в соответствии с законом о банке России обязывает коммерческие банки придерживаться в своей коммерческой деятельности нормативов, которые  устанавливаются в зависимости от экономической ситуации в стране.

3) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации

Функции, определены Конституцией РФ (ст. 75) и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

1)       Основные функции по отношению к кредитно-денежной политике:

        защита и обеспечение устойчивости рубля

        монопольная денежная эмиссия, организует наличное денежное обращение, утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

        регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

        организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

        во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;

        устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;

        устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

        принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации;

        проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

2)       По отношению к кредитным организациям и коммерческим банкам

        является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

        устанавливает правила проведения банковских операций;

        принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

        осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

        устанавливает правила бухгалтерского учёта кредитных организаций

        устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты.

ЦБ в соответствии с законом о банке России обязывает коммерческие банки придерживаться в своей коммерческой деятельности нормативов, которые  устанавливаются в зависимости от экономической ситуации в стране.

Экономические нормативы:

1.        Норматив Уставного капитала – от 5 млн. евро

2.        Нормативы ликвидности (ликвидность – способность банка отвечать по своим обязательствам на конкретную дату)

ЦБ устанавливает нормативы.

3.        Нормативы достаточности капитала

4.        Фонд обязательных резервов (ФОР) – от 3 до 8%

5.        Резерв на возникшие потери по ссудам (резерв на обесценивание ц\б)

6.        Ставка рефинансирования

7.        Ставка ЛИБОР

   Административные меры воздействия ЦБ на КБ:

1)       ЦБ может обязать коммерческие банки, привести в соответствие свои экономические нормативы, документы финансовой отчетности в соответствии с нормативными документами банка РФ.

2)       Наложить денежный штраф в пределах до 3% УК

3)       Приостановить проведение некоторых операций банка России (связано с приемом денежных средств у населения и физлиц)

4)       Отозвать лицензию

3)       По отношению к управлению государственными финансовыми ресурсами:

        осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчётов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

        осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России

        осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

        определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

4.        Организационная структура Банка России