Шпаргалки по дисциплине "Банковское дело"

- оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых клиентом в течение определенного периода времени;

- а также для финансирования этапов осуществления затрат, связанных с реализацией целевых программ клиента.

В рамках Генерального соглашения под каждую поставку или этап целевой программы заключается отдельный кредитный договор или договор об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком выдачи кредита. При этом, как правило, обеспечение оформляется по каждому кредитному договору или договору об открытии невозобновляемой кредитной линии. В отдельных случаях по рамочной кредитной линии возможно оформление единого обеспечения в виде залога.

В случае необходимости в генеральном соглашении об открытии рамочной кредитной линии может быть установлен максимально допустимый остаток ссудной задолженности.

Преимущества кредитования по кредитной линии:

- документы на выдачу кредита оформляются один раз на срок до 1,5 лет. В течение этого срока Ваше предприятие может неоднократно получать и погашать кредиты в рамках кредитной линии, предъявляя в банк при этом только платежные документы;

- процентная ставка зависит от срока, на который берется кредит, оборотов по счету клиента и определяется банком индивидуально для каждого Заемщика;

- процедура выдачи кредита по кредитной линии ни по срокам, ни по объему оформления документов не отличается от оформления традиционного кредита;

- Ваше предприятие, при необходимости, может одновременно использовать как формы традиционного кредитования, так и кредитную линию.

При необходимости или при недостаточности залогового обеспечения Вашему предприятию может быть открыта кредитная линия с максимально допустимым остатком ссудной задолженности.

ОВЕРДРАФТНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ

При проведении овердрафтного кредитования обычно устанавливается лимит овердрафтного кредитования для оплаты платежных документов при временном отсутствии или недостатке средств на счете в банке. Овердрафтный кредит предоставляется юридическим лицам и предпринимателям без образования юридического лица, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в этом банке, имеющим постоянные значительные обороты по счетам, безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое положение.

Клиент может заключить с банком или Генеральное Соглашение о предоставлении овердрафтных кредитов сроком до 180 дней, в рамках которого могут действовать отдельные Договоры об овердрафтном кредите продолжительностью до 30 дней, причем лимит овердрафта может пересчитываться банком при подписании каждого отдельного договора, или отдельный Договор об овердрафтном кредите сроком до 30 дней.

Для погашения ссудной задолженности банк ежедневно проводит списание со счета, по которому был предоставлен овердрафтный кредит, поступающих на него денежных средств в сумме, необходимой или для погашения текущей ссудной задолженности, или в сумме имеющегося на счете остатка.

В качестве платы за услуги по организации овердрафтного кредитования обычно банки взимают плату за открытие лимита овердрафта.

Преимущества овердрафтного кредитования:

- c Заемщиком может быть заключено Генеральное соглашение об овердрафтных кредитах на срок до 6 месяцев. При этом, при заключении Договора в рамках Генерального соглашения не собирается пакет документов, как при традиционном кредитовании, а оформляются только заявление и Договор об овердрафтном кредите;

- овердрафтное кредитование - это единственная форма кредитования, при которой для элитных клиентов может не требоваться обеспечения. Кредитование проводится под предполагаемые кредитовые обороты по счетам в банке, по предъявлению платежных поручений;

- лимит овердрафтного кредитования устанавливается, исходя из финансового положения организации и совокупного среднемесячного кредитового оборота по всем расчетным и текущим счетам, открытых в банке, и может быть увеличен в связи с увеличением кредитовых оборотов по счетам;

при данной форме кредитования банк применяет минимальные процентные ставки по кредиту;

- срочные проценты по Договору об овердрафтном кредите уплачиваются только на плановую дату окончательного погашения задолженности по Договору;

- в течение действия Договора об овердрафтном кредите банк, в первую, очередь оплачивает платежные документы Клиента, а только затем производит списание остатка средств на счете Клиента в счет погашения задолженности по овердрафту.

ВЕКСЕЛЬНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ

Вексельный кредит особенно удобен для предприятий, связанных "цепочкой" взаиморасчетов как внутри региона, так и за его пределами. Вексельный кредит даёт возможность проведения так называемого "комбинированного кредитования".

С помощью весельного кредита Заемщик получает простые дисконтные векселя и в дальнейшем может использовать их в качестве расчетно-платежного средства в соответствии с целевым назначением кредита.

Срок погашения кредита устанавливается по соглашению сторон:

- в пределах срока платежа по векселю;

- срок погашения кредита наступает позднее срока платежа по векселю.

Преимущества вексельного кредитования:

- если владелец векселя планирует в дальнейшем кредитоваться, например, вексель Сбербанка может послужить не только высоколиквидным залогом, но и средством для расчета с банком по кредиту;

- возможность проведения комбинированной формы кредитования, то есть одновременное проведение традиционного и вексельного кредитования.

Комбинированная форма кредитования дает предприятию возможность одновременно воспользоваться несколькими видами кредитов.

19.    Рынок межбанковского кредитования

Межбанковский рынок - часть рынка ссудных капиталов, на котором временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками между собой преимущественно в форме межбанковских депозитов на короткие сроки.

Межбанковские кредиты используются финансовыми учреждениями главным образом для того, чтобы “вписываться” в нормативы ЦБ. Основная задача рынка межбанковского кредитования (МБК) - регулирование ликвидности финансовых институтов. Любая кредитная организация, зарегистрированная на территории РФ, обязана выполнять нормативы ликвидности, установленные Банком России. Они показывают степень надежности финансового положения банка, его способность выполнять обязательства перед клиентами. Невыполнение нормативов чревато претензиями со стороны регулятора и даже отзывом лицензии. ЦБ требует, чтобы мгновенная ликвидность (норматив Н2) кредитной организации составляла минимум 15%, а текущая (Н3) — минимум 50%. Первый показатель рассчитывается как отношение высоколиквидных активов (это, в частности, наличные деньги в кассе, средства на корсчете в ЦБ, драгоценные металлы) к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Второй показатель — отношение ликвидных активов (могут быть востребованы банком в течение ближайших 30 дней) к обязательствам перед клиентами со сроком исполнения в 30-дневный срок.

Данные нормативы связаны в первую очередь со средствами на счетах до востребования, когда деньги могут быть изъяты клиентами в любой момент. И если в течение короткого периода времени кредитная организация “лишится” значительной части пассивов, поправить положение как раз и поможет межбанк. А когда у банка, наоборот, появятся “излишки” на текущих счетах, он сможет разместить их на короткий срок (от одной ночи — кредит overnight) и получить доход. Соответственно одно и то же финансовое учреждение на рынке МБК может выступать как в качестве кредитора, так и заемщика.

Особенность межбанковского кредитования в его краткосрочности, почти 90% сроком от 1 дня до недели.

Минимальные и максимальные ставки по коротким межбанковским займам в течение небольшого периода (например, месяца) могут сильно отличаться. Так, по данным ЦБ, в июне этого года ставка MIACR по однодневным кредитам колебалась в пределах от 0,93% годовых в рублях до 5,95%. Финансисты объясняют такой разрыв меняющейся конъюнктурой рынка: как правило, ставка растет по мере приближения сроков клиентских платежей (к примеру, процентов по вкладам) и налоговых выплат в конце месяца.

Ставка рефинансирования ЦБ (сегодня — 11,5%) прямого воздействия на размер процентов, взимаемых финансовыми учреждениями при межбанковском кредитовании, не оказывает. В ЦБ банки ссуды практически не получают. На рынке есть куда более выгодные предложения: например, в июне взять семидневный кредит можно было максимум под 5,83% годовых в рублях, а на срок до 30 дней — максимум под 5,92%.

Особенности межбанковского кредита:

1)       отсутствие залогов: межбанк предполагает оперативность, так что на их оформление просто нет времени. При этом крупные банки не доверяют мелким, требуя от них обеспечение.

2)       лимит доверия - лимиты друг на друга финансовые учреждения открывают лишь после тщательного изучения устойчивости бизнеса партнеров, репутации контрагента, его активности на рынке. Основная цель формирования лимитов — определение допустимого риска, который банк может взять на себя, не ставя под угрозу собственную устойчивость.

o         Критерии, по которым выбирают партнеров по МБК, — высокая степень надежности партнера, рассчитанная по балансовым показателям, интерес к получению доступа к ресурсам контрагента, возможность выхода с его помощью на региональные рынки, договоренность о реализации совместных проектов.

o         Каждый финансовый институт определяет, какое количество контрагентов ему необходимо. Каждый лимит предполагает последующий мониторинг с целью контроля финансового положения контрагента. А это влечет за собой дополнительные издержки. Поэтому целесообразно открывать ровно столько кредитных линий, сколько финансовый институт будет активно использовать на межбанковском рынке.

o         Любой лимит может быть легко закрыт. Это происходит, например, в случае негативных изменений в балансовых показателях или составе акционеров партнера, несвоевременного или неполного представления отчетности, наличия в ней недостоверных сведений, задержки исполнения обязательств по сделкам, резкого снижения рейтинга одним или несколькими агентствами.

3)       Займы за морем

Рынок МБК финансовые институты используют и для привлечения долгосрочных ссуд (от года и более), к примеру с целью предоставления займов своим клиентам. Кредитором может выступить как один банк, так и сразу несколько (синдицированные кредиты) в зависимости от того, какая по размеру ссуда необходима финансовому учреждению.

В большинстве случаев в подобных сделках российские кредитные организации выступают в качестве заемщиков, привлекая средства от западных банков или их “дочек”, зарегистрированных на территории РФ. Дело в том, что получать долгосрочные займы друг у друга российским банкам невыгодно: тарифы приблизительно одинаковые, так что маржа (разница между привлеченными и размещенными средствами) будет крайне невелика. Зарубежные финансовые институты в свою очередь располагают “дешевыми” средствами. Кроме того, у них можно взять кредит на срок до пяти лет, да и это не предел, тогда как в России такие длинные займы — большая редкость.

Иностранные банки в условиях перенасыщенности своих рынков охотно предоставляют ссуды российским коллегам. При этом за последний год высокую популярность приобрели синдицированные ссуды. Получить такой заем, конечно, сложнее, чем обычную ссуду, поскольку решение принимает не один кредитор, а сразу несколько.

4)       Виды межбанковских ссуд

Консорциумный кредит – в банковской практике возникают ситуации, когда один банк не в состоянии выдать денежную ссуду клиенту в силу отсутствия требуемых средств, а также по соображениям ликвидности. В этом случае несколько банков заключают договор, по которому каждый банк перечисляет свою часть средств банку-главе консорциума. Данный банк самостоятельно ведет кредитную историю клиента до момента получения суммы основного долга и процентов за кредит. После чего перечисляет банкам-членам консорциума суммы, которые были перечислены данными банками главе консорциума (основная сумма + %).

Картельный кредит – осуществляется по аналогии консорциумного кредита с одним отличием: каждый банк ведет кредитную историю самостоятельно.

20.    Операции банка с векселями

Нормативной базой являются:

1) ФЗ№48-ФЗ от 11.03.97г. «о простом и переводном векселе»

2) Постановление ЦИК СНК ст.   от 7.08.1937 №104\1341 «О введение в действие положения о переводном и простом векселе»

    Банковские операции с векселями регулируются действующим законодательством, основы которого были приняты в 1937 г. Ведомственными нормативными актами, инструкциями, распоряжениями и постановлениями Правительства РФ, Министерства финансов, Центрального банка, ФКЦБ России регулируются отдельные вопросы вексельного оборота в стране. 11 марта 1997 г. был принят закон "О переводном и простом векселе", основанный на Женевских вексельных конвенциях 1936г.

Вексель – ценная бумага в строго установленной законом форме, удостоверяющая безусловное абстрактное денежное обязательство векселедателя (простой вексель), либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока определенную сумму векселедержателю. Отсутствие любого из обязательных реквизитов, предусмотренных законом, лишает его силы.

Вексель не может быть оплачен частично.

    Различают простой и переводной вексель. Простой вексель представляет собой ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег векселедержателю. Переводной вексель (тратта) содержит письменный приказ векселедателя (трассанта) адресованный плательщику (трассату), об оплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу - держателю векселя (ремитенту).

Переводной вексель должен содержать:

1)       Наименование «вексель», включаемое в сам текст документа и выраженный на том языке, на котором он составлен.

2)       Простое и ничем не обусловленное предложение оплатить определенную сумму