Шпаргалки по дисциплине "Банковское дело"

Банк России - единая централизованная система с вертикальной структурой управления.

В систему Банка России входят:

1.        центральный аппарат,

2.        территориальные учреждения (национальные банки республик являются территориальными учреждениями Банка России) - обособленное  подразделение  Центрального  банка Российской Федерации, осуществляющее на территории субъекта Российской Федерации  часть  его функций  в  соответствии с настоящим Положением,  другими нормативными актами Банка России и входящее в единую централизованную систему Банка России с вертикальной структурой управления. Не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.

3.        расчетно-кассовые центры,

4.        вычислительные центры,

5.        полевые учреждения - осуществляют банковские операции в соответствии с настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами, а также нормативными актами Банка России. Они являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместным решением Банка России и Министерства обороны Российской Федерации. Полевые учреждения предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны Российской Федерации, а также иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации, и физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.

6.        учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности Банка России.

Высший орган Банка России - Совет директоров — коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России.

В Совет директоров входят:

        Председатель Банка России - назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов. Кандидатуру для назначения на должность Председателя Банка России представляет Президент Российской Федерации не позднее чем за три месяца до истечения полномочий Председателя Банка России.

Председатель Банка России может быть освобожден от должности только в следующих случаях:

1) истечения срока полномочий;

2) невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссии;

3) личного заявления об отставке;

4) совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

5) нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью Банка России.

        12 членов Совета директоров - члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России. Назначаются на должность сроком на 4 года Государственной Думой по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации. Члены Совета директоров освобождаются от должности:

     по истечении указанного в настоящей статье срока полномочий Председателем Банка России;

      до истечения срока полномочий Государственной Думой по представлению Председателя Банка России.

Решения Совета директоров принимаются большинством голосов от числа присутствующих членов.

Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Заседания Совета директоров назначаются Председателем Банка России, лицом, его замещающим, или по требованию не менее трех членов Совета директоров.

5.        Организационно-правовая форма функционирования коммерческих банков

Как правило, КБ создаются по принципу АО. В зависимости от состава акционеров они могут классифицироваться как:

1)       КБ с контрольным пакетом акций, принадлежащих государству (сбербанк, ВТБ, Росбанк)

2)       Где акционерами являются частные компании и частные лица резиденты

3)       КБ с участием иностранного капитала

По видам деятельности коммерческие банки могут классифицироваться как:

1)       Универсальные (банки, осуществляющие весь спектр банковских операций)

2)       Инвестиционные (банки, специализирующиеся на покупке-продаже ценных бумаг)

3)       Ипотечные банки (специализирующиеся на сделках с недвижимостью)

4)       Операционные банки  (занимаются рассчетно-кассовым обслуживание клиентов)

Высшим органом АО, а именно и банка, является собрание акционеров. Как правило собрание акционеров определяет стратегию развития КБ, состав правления, которое руководит работой банка в перерывах между акционерными собраниями.

Как правило президент банка назначается собранием акционеров на определенный срок, с ним подписывается финансовый контракт, где четко предусмотрены юридические параметры его полномочий. Прописан порядок его стимулирования, а также порядок представления отчетных документов акционерам банка.

Помимо президента банка акционерное собрание утверждает правление банка, в которое входят основные топ-менеджеры по различным направлениям деятельности банка. 

6.        Порядок создания коммерческого банка

В настоящее время для открытия и осуществления деятельности коммерческих банков он должен получить соответствующее разрешение, лицензию на проведение банковских операций, которая выдается ЦБ.

В соответствии с основными банковскими законами ЦБ разрабатывает порядок создания коммерческого банка, перечень документов, представляемых в банк для получения лицензии, основные требования к такому банку, прежде всего требования по размеру капитала, финансовому положению учредителей, квалификации руководящего состава.

В России к наиболее важным законам, регулирующим порядок создания и лицензирования коммерческих банков, относятся Законы: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», «Об акционерных обществах», Гражданский кодекс РФ, а также изданная Банком России Инструкция от 14 января 2004 г. № 109-и «О порядке принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

В соответствии с этими документами коммерческий банк может быть создан на основе любой формы собственности как хозяйственное общество с минимальным уставным капиталом 5 млн евро.

Для получения лицензии на проведение банковских операций Центральный банк требует от учредителей банка представить документы, анализ которых поможет определить потенциальную финансовую устойчивость, конкурентоспособность будущего банка, целесообразность его функционирования, возможность обеспечить потребности клиентов, работать в рамках существующих законов.

К таким документам относятся:

1. заявление о государственной регистрации кредитной организации

2. ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций

3. учредительный договор

4. устав

5. бизнес-план кредитной организации

6. протокол общего собрания учредителей

7. документы, подтверждающие уплату государственной пошлины (сбора) за регистрацию кредитной организации и лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций; копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей

8. анкеты кандидатов на должности руководителей, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера кредитной организации

9. копии документов, подтверждающих право собственности (право аренды) учредителя или иного лица на завершенное строительством здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация

10. документы, необходимые для подготовки заключения о соблюдении кредитной организацией требований по ведению кассовых операций

11. уведомление о приобретении более 5 % акций (долей) кредитной организации; заключение федерального антимонопольного органа

12. документы, необходимые для регистрации первого выпуска акций кредитной организации

13. список учредителей кредитной организации.

7.        Функциональные подразделения коммерческого банка, их структура и взаимосвязь

Подразделения КБ строятся по следующим принципам:

1)       Подразделения банка, которые обеспечивают приток заемных средств (пассивные операции банка)

2)       Подразделения банка, которые осуществляют размещение средств на возвратной и платной основе.

3)       Обеспечивающие подразделения

Подразделения банка, которые обеспечивают приток заемных средств (пассивные операции банка):

1)       Управление депозитарных операций – данные подразделения занимаются сбором средств у физических и юридических лиц

2)       Операционное управление – осуществляет практическую работу по рассчетно-кассовому обслуживанию клиентов

3)       Управление валютных и неторговых операций

4)       Управление ценных бумаг – в области размещения долговых финансовых обязательств, где КБ выступает эмитентом.

5)       Управление по работе с юридическими лицами (открытие и ведение текущих и расчетных счетов)

Подразделения банка, которые осуществляют размещение средств на возвратной и платной основе:

Составляет подразделение банка, которое занимается размещением средств с целью получения дохода, а также осуществления посреднической деятельности и комиссионные функции за определенную плату:

1)       Управление кредитованием:

        Кредитование физических лиц

        Кредитование строительных объектов

        Управление проектного финансирования

        Управление кредитования промышленности

        Управление кредитования оборонной промышленности

        Управление кредитования с\х

2)       Управление покупкой-продажей ц\б

        Дилерский центр

        Вексельное управление (переуступка (покупка) векселей с последующим его погашением и получением дисконта или процента; авалирование векселей (гарантия))

3)       Валютно-обменные операции (в структуре операционного управления)

4)       Отдел покупки-продажи золотых слитков и монет нумизматики

5)       Подразделение ведения счетов юридических лиц в части получения комиссии по их обслуживанию

6)       Управление трастовых операций (управление деньгами крупных вкладчиков)

7)       Управление лизинга

8)       Подразделение инкассации

9)       Управление факторингом, форфейтингом

10)    Консультационные услуги

11)    Услуги по хранению сейфовых ячеек

Обеспечивающие подразделения (вспомогательные подразделения):

1)       Управление бухгалтерского учета и отчетности (ст. 58 «о банке России» определяет порядок бухгалтерского учета, в банке осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России)

2)       Управление общественных связей и рекламы

3)       Управление экономической безопасностью

4)       Управление делами

5)       Административно-хозяйственное подразделение (хозяйственные товары, канцелярия, строительство новых помещений, их обустройство, обеспечение хозяйственной функции в полном объеме)

6)       Экономическое управление (занимается обоснованием экономической стратегии деятельности банка, отслеживанием выполнения экономических нормативов, подготовкой финансовой отчетности о деятельности банка, осуществляет расчеты по рентабельности банковских операций)

7)       Отдел кадров (управление по работе с персоналом) – организация повышения квалификации своих сотрудников и подбор персонала

8)       Аналитическое управление (стратегия банка на ближайшее время)

9)       Управление рисками (кредитный риск, инвестиционный риск, операционный риск, технические риски и др.)

10)    Юридическое управление (спектр широк)

11)    Управление налогового планирования (оптимизация налогов, налоговый учет, уплата налоговых платежей и сборов)

8.        Учетная политика ЦБ РФ и её содержание

Центральный  банк  регулирует кредитования   и эмиссии платежных средств с  целью  сохранения  стабильности  цен,  но  без ущерба для экономического развития страны с помощью учетной политики,  которую он проводит, осуществляя переучет векселей и операции на денежном рынке.