Шпаргалки по дисциплине "Банковское дело"

При анализе банковских рисков очень важно их классификация в зависимости от сферы возникновения или влияния, а также рассмотреть основные методы предотвращения потерь от риска с учетом сложившейся ситуации.

Анализируя риски банка необходимо учитывать национальные особенности экономики страны, наличие внешних факторов, которые влияют на экономку страны, стабильность национальной валюты, уровень инфляции и другие факторы, которые комплексно влияют на коммерческую деятельность банков.

Под рисками в банковской деятельности понимается возможность нарушения ликвидности и финансовых потерь, связанных с внутренними факторами, влияющими на деятельность банков.

Виды рисков:

1)       Общие – им подвержены абсолютно все объекты, функционирующие в данном социальном слое, местности, географической области и т.п. Это аварии, пожары, наводнения, землетрясения (форс-мажор), грабежи, эпидемии, социальные потрясения. Обычная защита от этих рисков состоит в предварительном анализе потенциальной угрозы и отказе от проекта. В учете риска в технологиях объекта (противопожарной безопасности), сигнализация, сейфы и т.д. Как правило эти виды рисков страхуются страховым полисом.

2)       Рыночные риски – им подвержены в первую очередь предприятия, действующие в условиях рынков. Этот вид рисков проявляется в виде потерь из-за непризнания рынком банковских продуктов, провала банковской стратегии, изменения влияния на рынок законодательных и политических решений. Варианты защиты от таких рисков – предварительный учет ситуации при формирования банковского портфеля, а также в повышении качества работ служб маркетинга.

3)       Банковские риски – возникают в ходе осуществления банковской деятельности и могут получать название по операциям (кредитные, инвестиционные, ипотечные), по характеру изменения базовых параметров (процентные, ликвидности, валютные), географии банковских операций (страновые риски), в сфере деятельности (отраслевые, технологические), по характеру банковских продуктов.

Банковские риски – внутренние и внешние.

1)       Кредитный риск – риск, связанный с неплатежами по обязательствам является важнейшим для банка и базовым, инициирующим многие другие (ликвидности, инвестиционный и др.)

Он проявляется в форме полного или частичного не возврата кредита. Он связан с финансовой неплатежеспособностью кредитора банка, которая определяется как проведение низко квалифицированной оценки кредитоспособности заемщика со стороны банка.

            Причины кредитного риска:

        Давление внешних факторов (политические, экономические изменения, падение производства, высокий уровень инфляции)

        Внутренние причины – низкая квалификация персонала, подкуп работников банка

Одной из разновидностей кредитного риска является инфляционный риск – риск утраты активами реальной первоначальной стоимости при сохранении или росте номинальной стоимости из-за инфляции.

Методы нейтрализации кредитного риска:

1.        Оценка кредитоспособности заемщиков в направлениях: среда, отрасли, конкуренты, перспективы

2.        Разграничение полномочий принятия кредитного обеспечения с учетом размера кредита и величины потенциального риска

3.        Связанное финансирование проекта )т.е. частично проект финансируется за счет клиента)

4.        Наличие в структуре менеджеров банка по работе с проблемными кредитами.

5.        Защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах

6.        Деятельность внутренних специальных организационных структур (управление экономической безопасностью, юридическое управление, управление рисков)

7.        Платные услуги специализированных фирм

8.        Диверсификация кредитного портфеля

9.        Создание альтернативных денежных потоков в виде залогов, гарантий, поручительств, страхования обязательств, воздания резервов на возможные потери по ссудам.

10.    Ограничение размеров кредита, выдаваемого одному заемщику

11.    Продажа обслуживания долга третьим лицам

2)       Процентный риск – один из видов банковских рисков, обусловленный процентными колебаниями на финансовых рынках, которые могут привести к финансовым потерям от депозитных и ссудных операций банка, причиной которого является чувствительность ценовых характеристик активных и пассивных банковских продуктов к колебанию цен на рынке.

Управление колебаниями процентных рисков включает управление как активами, так и пассивами банка. Управление активами определяется требованиями, предъявляемыми к ликвидности и кредитными рисками. Именно они определяют содержание портфеля рисковых активов банка.

3)       Риск ликвидности – связан с реальным или потенциальным дефицитом у банков финансовых ресурсов как по количеству, так и по качеству ресурсов. Финансовые ресурсы должны формироваться в соответствии с требованиями о достаточности, своевременности их состава. Нейтрализация риска ликвидности может быть осуществлена путем согласования сроков привлечения и размещения ресурсов, а также применением защиты от кредитного риска.

Кроме того, риск ликвидности может возникнуть из-за сложности конверсии активов в реальные денежные средства, а также связан с возможным образованием потерь при их конверсии.

4)       Валютный риск – связан с неопределенностью валютных процентных ставок, зависящих от колебаний валютных курсов. Это оказывает влияние на заемщиков, кредиторов, инвесторов и спекулянтов, которые совершают сделки в валютах.

Валютные риски имеют следующие разновидности:

1)       Коммерческий

2)       Конверсионный

3)       Риски форфейтирования

Таким образом, к методам регулирования рисков можно отнести:

        создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;

        порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;

        определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;

        контроль за качеством кредитного портфеля;

        отслеживание критических показателей в разрезе видов риска;

        диверсификация операций с учетом факторов риска;

        операции с производными финансовыми инструментами;

        мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;

        ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;

        установление лимитов на рисковые операции;

        продажа активов;

        хеджирование индивидуальных рисков.

Мировой и отечественный опыт коммерческих кредитных организаций позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

        комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;

        дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;

        единство информационной базы;

        координация управления различными видами рисков.

15.    Активные операции банка

Активные банковские операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы с целью получения прибыли.

Наиболее распространенными формами активных операций являются:

        предоставление денежных средств в кредит под проценты,

        вложения в ценные бумаги,

        инвестиции в производство.

Активные операции банка - (англ. active bank operations) - размещение собственных и привлеченных средств банка; существенная и определяющая часть операций банка. От качественного размещения и состояния активных операций банка зависят ликвидность, прибыльность, финансовая надежность и устойчивость банка.

Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делят на:

1.        ссудные - выполнение банком кредитной функции, т.е. предоставление денежных средств клиентам на началах срочности, возвратности и платности.

2.        инвестиционные - вложения банка в ценные бумаги и совместную с клиентом деятельность, а также долгосрочные кредитные вложения.

3.        расчетные - состоит в своевременном и правильном обеспечении расчетов клиентов банка с контрагентами посредством списания или зачисления средств на счет клиента.

4.        трастовые (доверительные) -  операции совершаются по поручению и в интересах клиентов банка, по их доверенности и носят доверительный, характер.

5.        гарантийные - представляют собой выдачу гарантийных писем и поручительств с обязательством банка заплатить долг клиента в определенный срок при наступлении указанных в документе условий.

6.        комиссионные - связаны с предоставлением клиентам консалтинговых, юридических и др. услуг.

В зависимости от риска активные операция банка делят на:

        рисковые  - (располагаются по степени возрастания риска) - операции с гос. ценными бумагами, краткосрочные и долгосрочные кредиты, факторинговые, лизинговые операции.

        безрисковые - операции по корреспондентскому счету, отчисления банка в резервный фонд в ЦБ РФ, операции с денежной наличностью.

В зависимости от доходности операции делят на:

        приносящие доход - операции, приносящие доход, классифицируют по признаку его стабильности. К операциям, приносящим нестабильный доход, относят: консалтинговые, юридические и пр. услуги клиентам и банкам, доставку ценностей и банковских документов, пр. операции.

        не приносящие доход - отдельные операции с денежной наличностью, операции по корреспондентскому счету, отчисления в резервный фонд в ЦБ РФ, беспроцентные ссуды, пролонгированные и отсроченные ссуды в течение того времени, когда по ним не уплачивается процент.

По признаку ликвидности операции бывают ликвидными и неликвидными. К ликвидным, которые можно быстро разместить и превратить при необходимости в наличность, относят: операции с наличностью, по корреспондентскому счету, отчисления в резервный фонд ЦБ РФ.

16.    Классификация банковских ссуд

Банковские ссуды можно классифицировать по различным признакам, в том числе по назначению, наличию и характеру обеспечения, срокам, методам погашения, характеру их происхождения и др.

1)       По времени:

        Краткосрочные

        Среднесрочные

        Долгосрочные

2)       По видам заемщиков (целевой, с\х, промышленный, образовательный и т.д.)

3)       Физическим (ипотека, автокредит и т.д.) и юридическим лицам

4)       По видам валюты

5)       По видам обеспечения (обеспеченные (персональные) и необеспеченные (бланковые) ссуды)

Инсайдер – от кого зависит наша деятельность, член какой-либо группы людей, имеющей доступ к информации, недоступной широкой публике.

   Обеспеченные виды ссуд: под залог, виды залога – любое движимое и недвижимое           имущество, поручительство, страховой полис.

6)       В зависимости от назначения и целей кредитования различают ссуды, выданные:

        на увеличение капитала (производственных фондов предприятий);

        на временное пополнение недостатка денежных средств;

        на потребительские цели.

*Онкольный кредит - краткосрочный кредит, который погашается по первому требованию. Выдается он, как правило, под обеспечение ценными бумагами и товарами. Онкольный кредит осуществляется следующим образом. Банк открывает заемщику специальный текущий счет под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг. В пределах обеспеченного кредита банк оплачивает все счета хозяйствующего субъекта. Погашение кредита производится по первому требованию банка из средств, поступивших на счет заемщика, или путем реализации залога. Онкольный кредит погашается заемщиком обычно с предупреждением за 2-7 дней. Процентная ставка по этому кредиту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения возврата и качества обеспечения данный кредит считается наиболее ликвидной статьей актива после кассовой наличности.