Совершенствование кредитной работы в коммерческом банке (на примере КБ «Ренессанс Капитал» (ООО))

Рис 2.

Российский рынок розничного кредитования демонстрирует внушительную динамику: за последние 2 года он вырос в среднем в 3,4 раза. Однако он пока далек от насыщения, за исключением сегмента потребительского кредитования. Активному росту рынка способствуют высокий спрос на банковские продукты и услуги со стороны населения, а также заинтересованность торговых сетей и крупных производителей в развитии за счет продаж в кредит. Вместе с тем дальнейшее развитие рынка сдерживают такие факторы, как низкая финансовая грамотность населения, высокий уровень мошенничества и несовершенная законодательная база в области применения взысканий к недобросовестным заемщикам», — подчеркнул руководитель блока «Розничный бизнес» Ренессанс Капитал, на международной конференции «Кредитный портфель»

Рассмотрим структуру  кредитного портфеля по строкам размещения ресурсов на примере таблицы 4.

 

 

 

 

Таблица 4 – Структура кредитного портфеля по строкам размещения ресурсов

Показатели	По состоянию на 01.01.2009		По состоянию на 01.01.2010		По состоянию на 01.01.2011
	Сумма, тысяч рублей	Уд. Вес %	Сумма, тысяч рублей	Уд. Вес %	Сумма, тысяч рублей	Уд. Вес %
Кредиты, предоставленные негосударственным  коммерческим предприятиям и организациям: От 91 до 180 дней От 181 дня до 1 года От 1 года до 3 лет	518,48 4283,94 -	2,05 16,96 -	6018,85 1651,78 0,00	13,48 3,70 -	10059,8 49675,2 0,00	8,51 42,01 -
Кредиты, предоставленные физическим лицам – предпринимателям: В том числе по срокам: От 31 до 90 дней От 91 дня до 180 дней От 181 дня до 1 года	2000 3000 209,59	7,92 11,88 0,83	0,00 0,00 9644,37	- - 21,60	0,00 0,00 549,93	- - 0,47
Кредиты, предоставленные физическим лицам: В том числе по срокам: От 31 до 90 дней От 91 дня до 180 дней От 181 дня до 1 года От 1 до 3 лет Свыше 3 лет	328,81 662,58 14258,61	1,3 2,62 56,44	547,77 1019,90 25771,33	1,23 2,28 57,71	3548,84 7262,12 47151,04	3,00 6,14 3,98
ИТОГО:	25262	100	44654	100	118247	100

 

Коммерческие банки  предоставляют кредиты в пределах имеющихся у них кредитных  ресурсов. В зависимости от срока  и назначения банковские кредиты  подразделяются на краткосрочные и  долгосрочные. В международной практике выделяют еще и среднесрочные кредиты, но такое деление к условиям современной России имеет слабое отношение. У нас любой кредит, выданный более чем на 1 год, можно считать долгосрочным.

Краткосрочные кредиты составляют в нашей стране 95%. Они являются в целом более ликвидными, чем долгосрочные и пользуются большим спросом, так как нестабильное положение в экономике страны не дает никакой гарантии в завтрашнем дне. Чем продолжительнее срок ссуды, тем выше риск, и тем больше вероятность того, что возникнут непредвиденные трудности, и клиент не сможет погасить долг в соответствии с договором. Банк, исходя из характера привлеченных средств, должен ограничивать свою кредитную деятельность в сфере кратко и среднесрочных операций.

В настоящий момент по причине достаточно высокого предпринимательского риска банки неохотно дают кредиты сроком свыше года и более. В общей сумме задолженности по кредитам юридических лиц основной частью являются краткосрочные кредиты, долгосрочное кредитование значительной роли не играет ввиду нестабильности экономической ситуации, уровня инфляции, ссудной политики банка и других факторов.

В анализируемом периоде наблюдалось значительное увеличение (в 3,3 раза) объема выдачи долгосрочных кредитов физическим лицам – на срок свыше 3 лет. Так, по состоянию на 01.01.2011 из 49,46% активов на долю кратких приходится 19,67%, а долгих – 29,79%, тогда как по состоянию на 01.01.2010 из 33,49% активов на долю кратких приходится 24,6%, долгих – 8,89%. Таким образом, за анализируемый период в структуре кредитного портфеля по срокам предоставления кредита произошли существенные изменения, выразившиеся в увеличении доли выдачи кредитов на срок более 1 года. Это обусловлено более длительным сроком пользования кредитом, низкой процентной ставкой и возможностью заемщика истребовать большую сумму кредита.

Для снижения дефицита ликвидных  активов и сокращения разрывов по долгосрочным активам и пассивам в группах «от 1 года до 3 лет», «свыше 3 лет», необходимо проводить работу по привлечению вкладов на более  длительные сроки. 

 

 

 

Таблица 5 – Выполнение Бизнес – плана по ссудной задолженности

Наименование показателя	План на 01.01.2010	Факт на 01.01.2011	Отклонение (+/-)
Ссудная задолженность юридических  лиц, включая предпринимателей, тысяч рублей	586808	60285	+1605
Ссудная задолженность населения, тысяч рублей	48250	57962	+9712
ИТОГО:	106930	118247	+11317

 

Для выполнения показателей  Бизнес – плана отделению необходимо активизировать кредитование юридических  лиц. При этом в целях минимизации  кредитных рисков при выборе заемщиков  учитывать следующие факторы:

- финансово – экономическое  положение клиента;

- обеспеченность кредитов;

- страхование залогового  имущества;

- наличие денежных  оборотов по счетам в банке.

О стабильно развивающейся  кредитной системе в районе свидетельствует  восстановление доверия населения к банкам. Так, в общей сумме привлеченных ресурсов на 01.01.2011 года 34,36% составляют вклады и депозиты населения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Анализ рискованности  кредитных операций КБ «Ренессанс  Капитал» (ООО)

 

Большую роль в сфере  кредитования имеют риски, каждый выданный кредит носит определенный риск по невыплате. Поэтому при выдачи кредита банк к какой-то степени риска относится клиент. Рассмотрим объем ссуд, взвешенных по степени риска.

Таблица 6 – Объем ссуд, взвешенных по степени риска в соответствии с требованиями ЦБ РФ

Группа кредитного риска	Коэффициенты, риска,	Сумма, тысяч рублей		Активы, взвешенные с  учетом риска, тысяч рублей
		На 01.01 2010	На 01.01. 2011	На 01.01. 2010	На 01.01. 2011
1-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная Задолженность	1	24877,55 9461,77 549,93 14863,98 1,87	43586,07 16555,62 760,00 26270,45 0,00	248,78 94,62 5,49 148,64 0,02	423,86 165,56 7,60 262,70 0,00
2-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная задолженность -задолженность	20	135,77 0,00 0,00 135,77 0,00	850,46 0,00 0,00 850,46 0,00	27,15 0,00 0,00 27,15 0,00	170,09 0,00 0,00 170,09 0,00
3-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная задолженность -задолженность	50	206,01 0,00 0,00 202,08 3,93	225,,42 0,00 0,00 225,42 0,00	103,00 0,00 0,00 101,04 1,96	1 12,71 0,00 0,00 112,71 0,00
4-я: в т.ч. -юридических лиц -предпринимателей -физических лиц -просроченная задолженность -задолженность	100	62,04 0,00 47,75 14,29	6,25 0,00 0,00 6,25 0,00	62,04 0,00 0,00 47,75 14,29	6,25 0,00 0,00 6,25 0,00
ИТОГО:		25262	44654	440,97	724,73

  

По результатам таблицы 13 можно сделать вывод, что к 2-й, 3-й и 4-й группам риска относились текущие кредиты физических лиц, которые являлись необеспеченными (применяемое обеспечение – поручительство физических лиц) при наличии просроченной задолженности по основному долгу и процентам до 5 дней включительно.

Рис. 4. Проблемные кредиты

 

Срочная задолженность юридических лиц классифицирована в 1-ю группу риска стандартных (безрисковых) ссуд, так как все предоставленные кредиты юридическим лицам относятся к числу обеспеченных (обеспечением является залог), переоформление кредитов не производилось.

Анализ распределения ссудной задолженности по степени кредитного риска показал, что доля задолженности, относящейся к 1-й группе риска увеличилась незначительно (на 0,71 пункта), доля нестандартных ссуд, по которым существует умеренный риск их невозврата значительно уменьшилась (на 1,09 пункта), также увеличился удельный вес сомнительных кредитов, по которым существует высокий уровень невозврата в связи с увеличением задолженности по кредитам юридических лиц с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней и безнадежных кредитов, вероятность возврата которых практически отсутствует. На данную ситуацию оказало влияние то, что производилась выдача кредитов заемщикам – юридическим лицам с недостаточно устойчивым финансовым положением, мониторинг инспектором по кредитованию проводился не на должном уровне, не были приняты своевременные методы по предотвращению просроченной задолженности. Существенное влияние также оказывает представленное клиентом обеспечение возврата ссуд.

В КБ «Ренессанс Капитал» применяется следующее обеспечение обязательств:

- транспортные средства, оборудование, товарно-материальные ценности, в том числе запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте (переработке);

- поручительства физических лиц;

- ликвидное личное имущество граждан.

Для точной и полной характеристики кредитных операций и тенденций  их изменения рассчитаем и проанализируем некоторые показатели. Данные коэффициенты отражают специфику работы банка  и приоритетные направления вложений банковских ресурсов за анализируемый период.

Коэффициент защищенности от риска  характеризует предельную долю просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть  за счет чистой прибыли и резервов:

Кз = прибыль-нетто + резервы на покрытие потерь по ссудам + резервы под обеспечение ценных бумаг + ФОР + Резервный фонд банка/Активы, приносящие доход-брутто (без вычета соответствующих резервов),                                           (1)

Таблица 7 – Расчет коэффициента защищенности от риска

Показатели	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011	Отклонение 2011 от 2009
Прибыль-нетто	1195	2455	891	-304
Резервы на покрытие потерь по ссудам, тысяч рублей	190	460	441	+251
ФОР	0	3229	7523	+7523
Резервный фонд банка, тысяч рублей	0	0	0	0
Активы, приносящие доход-брутто (без вычетов соответствующих резервов), тысяч рублей	15988	28244	39673	+23685
Коэффициент защищенности от риска  КЗ,%	9	21	22	+13

        

Из таблицы 7 видно, что доля просроченной задолженности в активах, приносящих доход, которую банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов за анализируемые годы составила 9%, 21%, 22% соответственно. Таким образом, фактическая просроченная задолженность могла быть полностью покрыта за счет чистой прибыли и резервов.

Показателем, характеризующим качество активов, является показатель уровня активов с повышенным риском. Он показывает степень рискованности политики банка.

 

Упр = Активы повышенного  риска/ Всего активов-нетто ,                                (2)

 

К активам повышенного  риска относятся: ссуды 3-й или 4-й группы риска при их классифицировании, ценные бумаги, факторинг, лизинг, участие, просроченная задолженность, превышение дебиторской задолженности над кредиторской.

 

Таблица 8 – Расчет показателя уровня активов с повышенным риском

Показатели	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011	Отклонение 2011 от 2009
Всего активов-нетто, тысяч рублей	35235	41252	43574	+8339
Активы повышенного  риска, тысяч рублей, в т. ч.:	121	516	288	+167
-ссуды 3-й и 4-й  группы риска	61	188	268	+207
- ценные бумаги	51	0	0	-51
-просроченная задолженность	9	328	20	+11
-превышение дебиторской  задолженности над кредиторской	0	0	0	0
Уровень активов с  повышенным риском Упр., %	0,34	1,25	0,66	+0,32