Становление и развитие банковской системы Казахстана

     Особым  элементом этого блока банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. Это законы, прямо относящиеся к работе банков, а также нормативные акты, устанавливающие требования к капиталу банков, управлению рисками, организации внутрибанковского контроля и др. В состав элементов этого блока также входят инструкции самих кредитных учреждений, определяющие правила ведения банковского дела, включая осуществления кредитных, расчетных и других операций.

     Банковская  система обладает рядом признаков.

     Банковская  система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, имеющие другой род деятельности.

     Банковская  система специфична, она выражает свойства, характерные для нее  самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.

     Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные  институты дают «окраску» банковской системе [9, с. 168].

     Сущность  банковской системы влияет на состав и сущность ее элементов.

     Практика  знает несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;
• рыночная банковская система;
• система переходного периода.

     В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки: коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

     Современная банковская система Казахстана выступает  как рыночная модель и разделена  на два яруса.

     Первый  ярус охватывает учреждения Центрального банка Республики Казахстан, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию); его задачей является обеспечение стабильности тенге, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из коммерческих банков, задача которых – обслуживание клиентов (организаций и населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Банковская система находится в переходной стадии: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система так или иначе происходит от предшествующей, поэтому имеет «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в Казахстане еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

     Банковскую  систему можно представить как  целое, как многообразие частей, подчиненных  единому целому. Это означает, что  отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной – появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги.

     Теоретически  можно предположить, что даже в  том случае, если из банковской системы  исчезает первый ярус – центральный банк, то вся система не разрушится, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.

     Банковская  система не находится в статичном  состоянии, напротив, она пребывает  в динамике. Важны два момента.

     Во-первых, банковская система как целое  все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

     Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между последними.

     Банковская  система является системой «закрытого»  типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении [10, с. 115].

     Банковская система – самоорганизующаяся, т.е. саморегулируемая, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

     Банковская  система выступает как управляемая  система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы) [11, с. 198].

     Все эти признаки свойственны казахстанской  банковской системе, которая, находясь в переходном периоде, тем не менее является развивающейся системой. Взаимодействие между звеньями банковской системы приобретает более разносторонний характер, улучшается нормативная база ее деятельности. Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему экономической системы.

1.2 Основные этапы  становления банковской  системы

Во  времена  советской  власти  Казахстан  не  имел  своей  банковской

системы,  так  как  на  территории  республики  функционировали  филиалы   и

отделения центральной  кредитной  системы  СССР.  В  связи  с  этим  история

банковской системы  неразрывно связана  с  историей  СССР  и  дореволюционной

России. В банковскую систему царской России входили:  Государственный  банк,

акционерные  банки,  общества  взаимного  кредита,  городские  банки,  банки

ипотечного кредита  и другие кредитные учреждения.

      Государственный банк России (начал свою деятельность в 1860г.) являлся

Центральным банком всей  кредитной  системы.  Ему  принадлежало  монопольное

право на выпуск бумажных денег  в  обращение.  Государственный  банк  России

привлекал в 1914г. больше половины  вкладов  и  текущих  счетов,  около  1/3

учетно-ссудных  операций всех акционерных коммерческих банков. В  отличие  от

центральных эмиссионных  банков  других  стран  Государственный  банк  России

кредитовал не только банки, но  и  промышленность, торговлю,  заготовки.  К

1914г.  он  имел  10  контор,  124   отделения   и   791   приписную   кассу

государственного  казначейства.

      Акционерные коммерческие банки  (47 банков с  743  филиалами)  занимали

доминирующие  положение на  рынке  ссудных  капиталов  и  к  1914г.  достигли

высокой степени  концентрации.

Для  обслуживания  средней  и  мелкой  буржуазии    функционировали   мелкие

кредитные  учреждения:  общества  взаимного   кредита   (11081),   городские

общественные  банки (343).

      Система ипотечного кредита состояла  из  государственного  дворянского

земельного  банка,  государственного  поземельного  банка,  10   акционерных

земельных банков, 36 городских кредитных банков и  прочих  банков  ипотечного

кредита.

      Среди прочих кредитных учреждений  наиболее  распространение  получила

кредитная кооперация, обслуживающая зажиточные слои  деревню.  Она  состояла

из ссудосберегательных  касс и кредитных товариществ.

      После   Октябрьской   революции   1917г.   был   осуществлен   принцип

государственной монополии организации банковского дела. В стране был  создан

Государственный  банк,  а  затем,  в   результате   национализации   частных

коммерческих  и  других  банков,  -  отраслевые  и  территориальные   банки,

принадлежащие  также  государству.  Одним  из  звеньев  банковской   системы

становятся государственные  трудовые  сберегательные  кассы.  Одновременно  с

государственными  банками  в  первые   годы   советской   власти   создаются

негосударственные   кредитные    учреждения:   кооперативные    и    частные

государственно-капиталистические, в т.ч. с участием  иностранного  капитала.

В  1922г.   стали   организовываться   кредитные   и   ссудно-сберегательные

товарищества  и их союзы,  в  задачу  которых  входило  оживление  деревни  и

кустарной промышленности.  В  1924г.  сельскохозяйственной  кооперации  было

разрешено проводить  кредитные операции в форме приема вкладов,  выдачи  ссуд

и посредничества в расчетах. На 1 апреля 1926г. в СССР  насчитывалось  16185

товариществ, из них 2426 -  кредитных и ссудно-сберегательных  и 12424  -

сельскохозяйственных  с кредитными функциями.

      С 1922г. создаются общества взаимного  кредита для кредитования частной

торговли,   промышленности,   а    также    государственно-капиталистический

акционерный юго-восточный банк и Российский  коммерческий  банк  с  участием

иностранного  капитала.

      Коллективизация  сельского   хозяйства   сделала   ненужной   кредитную

кооперацию, которая  ликвидируется в 1931г. Вытеснение  частного  сектора  из

сферы торговли и промышленности привело к свертыванию деятельности  общества

взаимного  кредита.   Функции   других   кредитных   органов   переходит   к

государственным   отраслевым   банкам:   Промбанк,   Цекомбанк,   Всекобанк,

Центральный сельхозбанк  и другие, которые были образованы в 1922—1925 гг.

      В результате проведения кредитной   реформы  в  СССР  в  1930-1932  гг.

организованы  отраслевые банки на  новых  принципах.  Созданы  4  специальных

банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений:

      Банк  финансирования  капитального  строительства   промышленности   и

электрохозяйства  (Промбанк),   преобразованный   из   банка   долгосрочного