Удосконалення споживчих кредитів – як вид кредитних операцій комерційного банку

     При виникненні простроченої заборгованості за наданими кредитами установи банку  зобов’язані без затримки вживати  заходів щодо повного повернення боргів, у тому числі і з майнових поручителів.

     Відповідальність  за своєчасне вжиття заходів по поверненню боргів несуть керівники установ банку, які видали даний кредит.

     Спори між банком і боржником – фізичною особою вирішуються шляхом учинення виконавчих написів та в судовому порядку.

     Отримавши повідомлення від відповідального  працівника бухгалтерії про ненадходження в строк чергових платежів від позичальника , кредитний працівник разом з працівником служби безпеки та працівником юридичного відділу мають вживати заходів впливу до боржника:

     1) направити на наступний день  рекомендованими листами претензії до позичальника та майнового поручителя про необхідність внесення ними відповідних платежів ;

     2) звернутися за сприянням до  адміністрації за місцем одержання  заробітку (пенсії) позичальника.

     Одночасно установа банку повинна негайно  звернутися до нотаріуса для учинення виконавчого напису або до суду з позовом про примусове стягнення боргу.

     За  прострочення сплати позичальником  платежів за кредитом понад місяць установа банку має звернутися з  позовом до суду про повернення всієї  заборгованості за кредитом, що обліковується за цим позичальником, накладення арешту і звернення стягнення на його майно.

     У цьому випадку установа банку  повинна звернутися до суду з позовною заявою щодо задоволення вимоги про  стягнення заборгованості за кредитом відносно позичальника і майнового поручителя одночасно. До позовної заяви додаються завірені копії кредитного Договору, виписки з особового рахунку позичальника та інші документи, що підтверджують позовну вимогу банку.[18]

     Оригінали документів можуть бути представлені суду за його вимогою лише для огляду.

     Якщо  у зв'язку з припиненням надходження  коштів від позичальника в погашення  кредиту буде встановлено, що позичальник  вибув і нове місце його проживання невідомо, то при наявності рішення  суду про стягнення заборгованості установі Cведбанку необхідно негайно звернутися до суду за винесенням ухвали про розшук боржника через органи внутрішніх справ .

     У разі смерті позичальника, незалежно  від настання права вимоги, банк повинен протягом шести місяців  з дня відкриття спадщини пред'явити свої претензії спадкоємцям, які прийняли спадщину, або виконавцю заповіту за місцем відкриття спадщини. При відсутності зазначених осіб претензія повинна бути пред'явлена в той же строк до державної нотаріальної контори відповідно до ст. 557 ЦПК України.[19]

     Після смерті позичальника заборгованість по позичці може бути переоформлена  на працездатного члена сім’ї  за згодою останнього, а також на іншу працездатну особу за її особистою  згодою.

     За  порушення строків для вчинення позову чи виконавчого напису для стягнення боргу за кредитом та неналежне оформлення документів, якщо це призвело до неможливості відшкодування збитку з боржника, винні в цьому працівники установи Сведбанку несуть матеріальну відповідальність за завданий збиток у встановленому законом порядку.

     За  рухом справ, переданих судовим  органам , органам арбітражу, прокуратури  та внутрішніх справ, установи банку  повинні здійснювати постійний  нагляд, добиватися розшуку винних осіб, які переховуються, а також  накладанням арешту на їх майно і  забезпечення позову банку.

     При розгляді справ у судах установи банку зобов’язані брати участь у засіданнях через своїх представників  як позивачі. У випадках безпідставного відхилення судом поданих позовів  установи банку зобов’язані оскаржити  ці рішення в строки, передбачені чинним законодавством, а також надіслати вищестоящим установам банку копії всіх рішень по відхилених позовах.[19]

     Одержані  установами банку виконавчі документи  по стягненнях з фізичних осіб повинні  невідкладно направлятися судовим  виконавцям.

     Для стеження (або нагляду) за ходом стягнення  боргів з осіб, що відбувають покарання, виконавчі документи повинні  направлятися для виконання утримань із заробітків боржників у місцях ув’язнення.

     Виконавчі листи та виконавчі написи подаються  до стягнення негайно. При цьому слід мати на увазі ,що згідно з чинним законодавством строк подання до стягнення виконавчих документів та виконавчих написів становить один рік.

     Передача  виконавчого листа судовому виконавцю  для здійснення стягнення або  в банк для списання присудженої  суми з рахунку боржника перериває  перебіг зазначених строків. У цих  випадках дія строку виконавчих документів починається знову з моменту  повернення їх стягувачу.

     Якщо  стягнення провадиться з громадян, то строк давності переривається  також частковим виконанням рішення.

     При відсутності відомостей про місце  знаходження боржника або майна, що йому належить, виконавчий документ з метою переривання строку давності повинен направлятися судовому виконавцю за останньою відомою адресою боржника. Одночасно повинні бути вжиті всі можливі заходи щодо його розшуку.

     Відповідальність  за своєчасність вжиття заходів щодо стягнення боргів (подання позовів, оскарження неправильних рішень судів, одержання виконавчих листів, направлення виконавчих листів судовим виконавцям або в банк та ін.) несуть керівники установ банку , юрисконсульти та кредитні працівники.[20]

     Нагляд  за станом цієї роботи в установах  банку та надання консультацій з питань, пов’язаних із стягненням боргів, покладається на начальників та юрисконсультів регіональних управлінь банку.

     При забезпеченні повернення кредиту заставою (закладом) банк звертається до суду з позовом про звернення стягнення  на заставлене майно або нотаріального органу згідно із Законом України "Про заставу". На підставі рішення суду чи виконавчого напису нотаріальної контори провадиться реалізація майна (цінностей), що прийняте в заставу (заклад).[1]

     Реалізація  майна (цінностей), прийнятого під заставу (заклад) проводиться відповідно до чинного законодавства .

     Із  суми виручених коштів погашається  борг за процентами та кредитом, а також  відшкодовуються витрати по стягненню  заборгованості та пеня. Частина коштів, що залишилась, підлягає поверненню позичальнику.

     Якщо  вирученої від реалізації застави (цінностей) суми коштів недостатньо  для погашення нарахованих процентів, пені та основного боргу, банк має  право пред'явити позов до суду про одержання недостатньої суми з іншого майна боржника (або майнового поручителя), що необхідно зазначити в кредитному договорі та договорі застави (закладу).[20]

     Безнадійна  до повернення заборгованість списується згідно з Положенням про порядок  визнання і списання безнадійної  до повернення кредитної заборгованості юридичних та фізичних осіб в установах Сведбанку.

     Отже, як ми бачимо, в АКБ «Сведбанк» механізм споживчого кредитування дуже детально врегульований внутрібанківськими положеннями, що є характерним для великих банків. Передбачені всі можливі ситуації, що можуть виникнути на будь-якому етапі споживчого кредитування та розроблені чіткі програми дій в даних ситуаціях, особливо це актуально при роботі з нестандартними кредитами, коли від кредитного працівника вимагають нестандартних рішень ситуації, що склалася. Такий високий рівень організації процесу кредитування дає підстави зробити висновок про високий рівень кредитних працівників банку та про величезний накоплений досвід на протязі всієї діяльності банку. 
 

     2.3 Аналіз прибутковості кредитних операцій банку 
 

     Аналіз  кредитного портфелю доцільніше розпочати  з аналізу загальної кредиторської  заборгованості з метою виявлення  загальних тенденцій. Тому звернувши  увагу на таблицю 1 ( динаміка загальної  заборгованості по кредитах банку) можна  помітити, що в цілому за звітний період загальна заборгованість по кредитах зменшилася на 8,495 % з 502702 тис.грн. на 1.12.07 до 459996 тис.грн. на 1.12.08 року. З одного боку це гарно, бо така тенденція свідчить про те, що кредити у банку погашаються, а з іншого це погано, бо банк основний дохід отримує від кредитної діяльності, а зменшення обсягу виданих кредитів приводить до зменшення отримуваного доходу. Проте така тенденція спостерігалася не по всіх періодах. [21]

     Так за перший квартал 2006 року обсяг кредитних вкладень зріс на 8,98 %, а за третій - 3,61% і становив 547851тис.грн. та 546979 тис.грн. відповідно. Причинами цього росту в першому кварталі був ріст довгострокових кредитів на 23,34% з 72177 тис.грн. до 89025 тис.грн. відповідно на 1.12.07 , ріст валютних кредитів на 101,4% з 22557тис.грн. до 45429 тис.грн. та ростом обсягу міжбанківських кредитів на 36,11 % з 89022 тис.грн. до 121168 тис.грн. На ріст же в третьому кварталі в основному вплинув ріст валютних кредитів на 230,99% з 23728 тис.грн. до 78537 тис.грн., причиною цього стало значне підвищення попиту на іноземну валюту у зв’язку з кризою, яка почалася на прикінці літа. Тому й за весь звітний період обсяг валютних кредитів збільшився на 194,07 % до 66334 тис.грн. на 1.12.08 з 22557 тис.грн. на 1.12.07. Оскільки для банку є більш переважне короткострокове кредитування, то розглянемо динаміку цієї статті більш детально.

     Так в другому кварталі обсяг цієї статті кредитів зріс на 1,36 % з 292229 тис.грн. до 296200 тис.грн., а з третього кварталу і до кінця звітного періоду спостерігалося стабільне падіння обсягів короткострокового кредитування. А саме в третьому кварталі падіння становило 8,395 %, в четвертому ж кварталі падіння вже становило 10,347%, а в загалі за аналізуємий період обсяг короткострокових кредитів зменшився на 26,585 % з 318946 тис.грн. на 1.12.07 до 234155 тис.грн. на 1.12.08. Причиною цього падіння обсягу кредитів була часткова заборона на видачу кредитів у зв’язку з не повним виконанням вимог НБУ по формуванню обов’язкових резервів.[21]

     Що  ж стосовно короткострокових та довгострокових кредитів в розрізі виданих фізичним особам, то маємо справу з аналогічною тенденцією. Так загальна сума кредитів виданих фізичним особам з 1.12.07 по 1.12.08 зменшилася на 25,687% з 101702 тис.грн. до 75578 тис.грн. На кожному з цих проміжків спостерігалося стійке падіння обсягу кредитів, тільки в першому кварталі спостерігався ріст на 0,68 %, який відбувся за рахунок збільшення обсягу довгострокових кредитів на 6,57%. Заборона на видачу кредитів дуже сильно вплинула на обсяг короткострокових кредитів, оскільки їх зменшення склало 52,013% з 40571 тис.грн. на 1.12.07 до 19469 тис.грн. на 1.12.08. На довгострокових кредитах ці зміни позначилися не так сильно і зменшення становило лише 8,215 % з 61131тис.грн. до 56109 тис.грн.

     Якщо  розглянемо динаміку загальної заборгованості по кредитах в розрізі регіональних відділень, то тут до очей відразу кидається значне зростання заборгованості по Житомирській дирекції, воно становить 22,2 % з 6682 тис.грн. на1.12.07 до 8168 тис.грн. на 1.12.08,але якщо проаналізувати більш детальніше, то можна зробити висновок, що вище вказане збільшення було спричинене дуже сильним ростом заборгованості в першому кварталі на 32,3% з 6682 тис.грн. до 8842 тис.грн., у другому ж кварталі спостерігалося незначне збільшення в розмірі 3 %,а у всіх інших дуже повільне падіння. Що ж стосовно зростання в інших регіонах, то воно спостерігалося у Волинському відділенню в розмірі 8,2 % за весь звітний період. У Закарпатському відділенні - 3,2 %, Львівському - 10,1 %. Ситуація у цих відділеннях аналогічна до Житомирського, а от у Одеському відділенні ситуація дещо відрізняється. Відміна полягає у тому постійно росли не великими темпами, крім четвертого кварталу, коли зменшення склало 12,4 % і весь ріст був спричинений ростом обсягів заборгованості у лютому 99 року на 7,9 %, причиною цього зростання є швидка реакція Одеського регіону на дозвіл по кредитуванню від НБУ. [22]

     У багатьох відділеннях спостерігалася ситуація протилежна до тих, що ми тільки що аналізували., так у Полтавському відділенні падіння обсягів заборгованості склало 42,4 %, якщо ще паралельно подивитися на таблицю 1.3 (динаміка заборгованості по прострочених кредитах, виданих установами банку), то не важко помітити, по Полтавському регіону за весь звітний період спостерігається дуже велике зростання простроченої заборгованості - 890,2 % з 398 тис.грн. до 3941тис.грн., тоді як по одеському регіону вона навіть зменшилась на 10,6 % при тому що обсяг кредиторської заборгованості зріс.

     Зменшення загальної заборгованості по кредитах також відбулося Тернопільському регіоні на 40,8% з 4195 тис.грн. до 2484 тис.грн. на протязі звітного періоду, по Сумському, Донецькому та Чернівецькому відділенню зменшення становило відповідно 33,3 %, 32,8% та 33,8%. Приріст заборгованості по даним дирекціям спостерігався в таких розмірах: 84,8% , 15,5% та 171,2% відповідно.

     Аналізуючи  діяльність банку звітному періоді слід відмітити про збільшення заборгованості за звітний період на 3,2% з 198981тис.грн. до 205287 тис.грн., а проводячи дослідження більш детально слід відмітити, що першому та третьому кварталі спостерігався значний ріст відповідно 19,7% та 15,6% та в останньому місяці лютому 1,1% - обумовлений реакцією на скасування обмеження з кредитування, а в другому, четвертому кварталі та в січні спостерігалося скорочення загальної заборгованості по кредитах в розмірах відповідно рівних 9%, 15,8% та 3,7%. Тепер розглянемо стан загальної заборгованості фізичних осіб перед банком в розрізі регіонів, для цього скористаємося даними таблиці 1.4 (динаміка загальної заборгованості по кредитах, наданих фізичним особам установами банку) та 2.5 (заборгованість по кредитах наданих установами банку). [24].