Валютные операции кб

На основе вышеизложенных показателей и их динамики. Можно сделать вывод, что кб Ренессанс кредит за 2010 еще более увеличил свои материальные активы, а так же возросли резервы кб. Можно заметить, что банк стал более надежным. На данный момент банк находится в стадии расширения и  экономического роста.  

      3.3 Основные направления совершенствования механизма валютно-обменных  операций

      В настоящее время, в условиях усиливающейся  конкуренции, банки, которые являются одними из основных участников валютного  рынка, нацеливают свои усилия на совершенствование услуг, оказываемых населению. Потому особую актуальность приобретают исследования валютно-обменных операций на наличном валютном рынке, участниками которого являются физические лица - как резиденты, так и нерезиденты.

      Предлагается  комплекс мероприятий по совершенствованию организации валютно-обменных операций. Его можно разделить на несколько взаимосвязанных блоков.

      Блок 1. Совершенствование механизма функционирования валютного рынка в целом:

      1) Упорядочить наличное денежное обращение. Создать современную инфраструктуру внутреннего валютного рынка.

      2) Сократить финансовые и взаимозачетные операции вне банковского сектора, в том числе, шире использовать банковские векселя, вексельные кредиты, встречные аккредитивы, банковские гарантии во взаиморасчетах стран СНГ.

      3) Повысить предложение валюты на внутреннем валютном рынке.

      4) Минфину внести изменения в систему льгот и порядок взимания налогов с экспортеров с целью стимулирования продажи валютной выручки на внутреннем валютном рынке.

      5) Вовлечь в экономический оборот валютные сбережения населения путем предоставления банкам возможности привлекать валютные средства на срок более одного или двух лет без предоставления деклараций с признанием этих средств легализованными по окончании срока договора.

      6) Снизить спрос на валюту путем уменьшения эффективности торговых операций по импорту.

      7) Ограничение рублевой эмиссии до долговременной стабилизации ситуации, стимулирование рублевых сбережений.

      8) Отказаться от кредитной эмиссии на строительство жилья, мобилизовав для этой цели сбережения населения, установив высокие ставки по привлечению рублевых и валютных вкладов на ипотечные счета и покрыв разницу между высокой ставкой привлечения и низкой размещения за счет прибыли Центрального банка. Необходимо создать систему перетока сбережений в ипотечные кредиты, предоставив соответствующие налоговые и другие льготы.

      9) Министерству промышленности и Центральному банку разработать системы мер по ужесточению финансовой дисциплины субъектов хозяйствования и совершенствования контроля за целевым использованием бюджетных средств и целевых кредитов.

      10) Необходимо Центральному банку разработать меры по укреплению финансового состояния банков, притоку сбережений в национальный инвестиционный капитал. Одной из первых таких мер должна быть инвентаризация и реструктуризация всех проблемных валютных кредитов.

      Блок 2. С целью повышения эффективности  функционирования рынка наличной  иностранной валюты можно предложить следующее.

      Операции  покупки и продажи, конверсии наличной валюты являются одними из основных операций неторгового характера, а так же занимают основной удельный вес в операциях банка с наличной иностранной валютой. Они являются наиболее доходными и менее рискованными по сравнению с кредитными операциями коммерческого банка в настоящее время, так как при этих операциях банк работает на «коротких» ресурсах, то есть не происходит долгосрочного отвлечения ресурсов из оборота, и в любой момент времени банк может корректировать свои действия, на наличном рынке исходя из сложившейся ситуации.

      Основными источниками наличной иностранной  валюты являются:

      -  вклады населения в депозиты;

      - средства, вносимые на текущие  счета;

      - подкрепление валютной кассы  филиала из головного банка.

      Так же банк может «обналичить» свои безналичные ресурсы в иностранной валюте, но за «обналичивание» он должен будет заплатить установленный размер комиссионного вознаграждения, что будет уменьшать конечный финансовый результат по операциям с иностранной валютой. Поэтому коммерческому банку надо организовать свою работу так, чтобы обходиться преимущественно своими наличными ресурсами в случае, если процент за наличную иностранную валюту высокий, а спрос на нее со стороны населения низкий. В данной ситуации стратегия банка должна быть направлена на сокращение объемов наличной иностранной валюты до необходимого минимума, который способен будет обслуживать потребности населения. В ситуации  же, когда на наличном рынке наблюдается увеличение спроса на иностранную валюту, банку будет выгоднее держать излишек наличности в кассе, добиваясь этого путем постоянного подкрепления кассы наличной иностранной валютой у других банков, не зависимо от ее стоимости. Это объясняется тем, что при ажиотажном спросе на валюту и постоянно растущем курсе банк всегда сможет быстро и по более высокой цене реализовать свои наличные активы, компенсировав при этом все свои затраты, связанные с приобретением наличности. К таким затратам в первую очередь относится, как уже отмечалось выше, процент за снятие наличных денег. Так же не стоит забывать о проценте по ресурсам, который мог бы получить банк, в случае активной работы с ними на безналичном рынке [48, c.327].

      Как и все валютные операции, операции на наличном валютном рынке связаны  с определенным риском для коммерческого банка. В настоящее время, основной валютный риск связан с тем, что в условиях растущего обменного курса, банки могут в конечном итоге покупать иностранную валюту дороже, чем ее продавали, тем самым неся убытки в размере разницы между ценой покупки и продажи, умноженной на количество проданной валюты. Основная рекомендация в данной ситуации – это постоянное превышение количества купленной валюты над количеством проданной, или же другими словами, наличие у банка длинной валютной позиции.

      На  сегодняшний момент на наличном валютном рынке складывается благоприятная  ситуация для активной работы на нем  банков. Постоянное увеличение спроса на наличную иностранную валюту со стороны населения и отсутствие ограничений для коммерческих банков со стороны Центрального банка по работе на наличном валютном рынке, дает возможность банку повышать объемы операций и тем самым увеличивать свой доход.

      Основным  направлением активизации работы на наличном валютном рынке для банка  в настоящий момент может служить расширение сети обменных пунктов. Анализируя пути повышения эффективности валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой, необходимо выделить весьма важный, на мой взгляд, фактор - осуществление пунктами обмена валюты как можно больше операций, разрешенных действующим законодательством. Кроме традиционной купли - продажи наличной иностранной валюты за рубли – это операции с платежными документами в иностранной валюте, проведение конверсионных операций, прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, обмен наличной иностранной валюты одного номинала на эту же иностранную валюту другого номинала (размен наличной иностранной валюты), обмен вышедших из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, имеющих чернильные надписи денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых  не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты (обмен наличной иностранной валюты).

      Таким образом, из представленного выше можно сделать вывод, что в России создана и функционирует институционально-правовая и организационная структура валютного рынка, в основном соответствующая современным требованиям. Несмотря на позитивные тенденции в его развитии, предстоит еще большая работа по доведению его характеристик до мировых стандартов. В этом плане большие задачи стоят перед банковской системой, ММВБ, другими участниками валютных торгов по развитию инфраструктуры рынка, введению новых инструментов, кадровому и информационно-компьютерному обеспечению валютного рынка. Информационно компьютерное обеспечение является одним из основных направлений развития валютно-обменных операций в КЬ Ренессанс кредит так и в российской системе в целом. Валютные операции занимают значительное место в доле доходов банка КЬ Ренессанс кредит. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Экономика любого государства не может существовать без развитого финансового рынка. Составной частью финансового рынка  является валютный рынок.

     Валютный  рынок представляет собой систему  устойчивых экономических и организационных отношений, возникающих в результате операций по купле-продаже иностранной валюты и различных валютных ценностей.

     Вся деятельность, которая связана с  обращением валюты в банковской системе, регулируется Законом России "О валютном регулировании и валютном контроле". Становление валютного рынка в России имеет свою специфику, состоящую в сохранении пока еще очень высокой степени его централизации. Это связано с ограниченным объемом валютных ресурсов страны в целом и, в частности, у уполномоченных банков, с недостаточной налаженностью контактов между уполномоченными банками, в связи с тем, что система кредитных отношений в централизованной экономике строилась по вертикальному принципу.

     Тем не менее, есть основания полагать, что в перспективе валютный рынок будет развиваться и совершенствоваться.

     Валютно-обменные операции занимают значительное место  среди источников формирования доходной базы коммерческих банков. Это наглядно видно из публикуемых средствами массовой информации отчетов о прибыли  и убытках коммерческих банков. Средний дневной оборот валют по межбанковским кассовым сделкам увеличился в 2010 году по сравнению с 2009 годом на 26,3% — с 74,7 до 94,3 млрд. долларов США. Доля операций с долларом США и евро в общем обороте межбанковского кассового рынка за 2009 год сохранилась на уровне 2008 года, тогда как доля операций с российским рублем возросла (с 27 до 31%), а с другими валютами — уменьшилась. В 2010 году наблюдался рост активности участников биржевого рынка. За год совокупный биржевой оборот по операциям рубль/доллар США на ЕТС валютных бирж увеличился по сравнению с 2009 годом на 66,6% (до 2408,3 млрд. долларов США), по операциям рубль/евро — увеличился в 6,3 раза (до 191,7 млрд. евро).

     Проводя валютные операции, банк несет ряд валютных рисков, которые могут существенно повлиять на итог совершаемой операции. В связи с этим банкам необходимо использовать различные финансовые инструменты, позволяющие либо полностью или частично уклониться от риска убытков, возникающих в связи с ожидаемым изменением валютного курса, либо получить спекулятивную прибыль, основанную на изменении.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 

      1.  ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 года, № 173-ФЗ.

      2. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций и оформлении паспортов сделок» от 15 июня 2004 года, № 117-И.

       3. Положение Центрального Банка Российской Федерации "О порядке представления резидентами уполномоченных банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций" от 1 июня 2004 года, № 258-П.

      4. Балабанов И.Т. Банки и биржевое дело / И. Т. Балабанов. – М.:Питер, 2008. – 314с.

      5. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Л. Г. Батракова. – М.: КНОРУС, 2009. – 325с. 

      6. Белоглазова Г. Н. Банковское дело: учеб. пособие/ Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – СПб.: Питер, 2009. – 400с.

1. 7. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций / Г. Н. Бурлак, О. И. Кузнецова.  – М.: ЮНИТИ, 2007. – 523с.

      8. Воронин В.П. Деньги, Кредит, Банки: учеб.  пособие / В. П. Воронин. – М.: Юрайт, 2008. – 341с.

      9. Гавасиев А.М., Эрашвили Н.Д. Банковское дело / А. М. Гавасиев, Н. Д. Гавасиев. - М.: Юнити, 2008. – 256с.

      10. Голубович А.Д. Валютные операции в коммерческих банках / А. Д. Голубович.  – М.: "Менатеп-Информ", 2008. – 235с.

      11. Доронин И.Г. Валютный рынок России / И. Г. Доронин. – М.: Финансы, 2008. – 303с.

      12. Лаврушин О. И. Банковское дело / О. И. Лаврушин, А. В. Афанасьева. – М.: КНОРУС, 2009. – 260с.

      13. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции / О. М. Маркова, Л. С. Сахарова , В. Н. Сидоров.  – М.: ЮНИТИ, 2008. – 423с.

      14. Рыбин Е. В. Пути повышения конкурентоспособности российских банков / Е. В. Рыбин. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 208с.

      15. Свиридов О.Ю. Банковское дело: учеб. пособие / О. Ю. Свиридов. -   Ростов-на-Дону: МарТ, 2008. – 241с.

      16. Ширинская Е.Б. "Операции коммерческих банков, зарубежный опыт" / Е. Б. Ширинская Е.Б. – М.: Экономика. – 2009. – 309с.