Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Декабря 2011 в 19:57, курсовая работа
Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной машиностроительной продукции, обеспечивающей ресурсосбережение у производителя и потребителя.
1. РЕЗЮМЕ 4
1.1 НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ 4
1.2 ИДЕЯ ПРОЕКТА 4
1.3. БАЗОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 5
ЧАСТЬ 1. ФОРМИРОВАНИЕ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ 6
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2.2. ОСНОВНЫЕ ПРОГНОЗНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 6
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ОАО «ЭНИРО» 7
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ И ПЛОЩАДИ 8
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 9
6. ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.1. КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.2. ПЛАН ПО ТРУДУ 10
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 11
7.1. ИНВЕСТИЦИИ ВО ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 11
7.2. ИНВЕСТИЦИИ В ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 13
7.3. КАЛЕНДАРНОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В ИНВЕСТИЦИЯХ 14
8. ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ 15
9. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФОРМИРОВАНИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 20
ЧАСТЬ 2. РЕАЛИЗАЦИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 22
10. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 22
10.1. ПЛАНИРОВАНИЕ ЦЕНЫ ПРОДУКЦИИ 22
10.2. ФОРМИРОВАНИЕ КОНКУРЕНТНОГО ПРЕИМУЩЕСТВА 22
10.3. ПРОГРАММА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ ПО ОТПУСКНОЙ ЦЕНЕ 23
11. ОЦЕНКА ТЕХНИЧЕСКОГО УРОВНЯ ИЗДЕЛИЙ И ТЕХНОЛОГИИ НА ПРЕДПРИЯТИИ 24
12. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ 26
12.1. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ОТПУСКНОЙ ЦЕНЫ И ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ 26
12.2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМА ПРОИЗВОДСТВА В ТОЧКЕ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ 27
12.3. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ПОТОКА ЧИСТОГО ДОХОДА ПО ПРОЕКТУ 28
13. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 29
14. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ПРИВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТА 30
14.1. ПЛАН БАЛАНСА ИНВЕСТИЦИЙ И ИХ ИСТОЧНИКОВ 30
14.2. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ КРЕДИТА 31
15. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ 32
16. БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 35
17. ОЦЕНКА ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 35
18. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
ЛИТЕРАТУРА 39
| Студент Горбацевич С.С. | Группа 308136 | |||
| № | Показатели, используемые при проектировании | Ед. изм. | величина | |
| диапазон | задано | |||
| 1 | Вариант | - | 1-60 | 45 |
| 2 | Платежеспособный спрос оборудования | шт. | 500-2000 | 1650 |
| 3
3.1 3.2 3.3 |
Использование
производственной мощности:
первый год производства второй год производства третий, четвертый, пятый год производства |
% % % |
50 50-90 100 |
50 85 100 |
| 4
4.1 4.2 |
Финансирование
проекта:
ресурсы учредителей долгосрочный кредит |
% % |
20-100 0-80 |
60 40 |
| 5 | Коэффициент земельного участка (Размер земельного участка в У раз больше площади зданий) | - | 1,3-3,0 | 2,4 |
| 6 | Производственный запас материалов | дней | 20-90 | 50 |
| 7 | Страховой запас материалов | дней | 5-15 | 15 |
| 8 | Ставка платы за кредит, реальная | % | 5-20 | 18 |
| 9 9.1 9.2 |
Коэффициент рыночной
цены изделия (относительно суммы стоимости
материалов и комплектующих):
Первоклассных производителей Продукции предприятия |
5,0-10,0 4,5-9,5 |
9,0 8,8 | |
| 10 | Коэффициент,
времени техобслуживания |
0,70-0,95 | 0,89 | |
| 11 | Процент выполнения норм времени производственных рабочих | 1,00-1,60 | 1,55 | |
| 12 12.1 12.2 12.3 12.4 |
Норматив количества
(стоимости) транспорта от количества
(стоимости) технологического оборудования:
подъемные средства цеха транспортные средства цеха подъемные средства предприятия транспортные средства предприятия |
% % % % |
1,0-4,0 1,0-3,0 1,0-3,0 1,0-4,0 |
2,3 2,1 1,9 2,3 |
| 13 | Норматив количества (стоимости) вспомогательного оборудования от количества (стоимости) технологического оборудования | % | 20-30 | 29 |
| 14 | Доля площади складов от производственной площади | % | 10-30 | 17 |
| 15.1 | Норматив бытовой площади на рабочего | м2 | 1,0-1,5 | 1,3 |
| 15.2 | Норматив площади на служащего цехового уровня | м2 | 5,0-9,0 | 7,5 |
| 15.3 | Норматив площади на служащего заводского уровня | м2 | 7,0-12,0 | 9,0 |
| 16 | Длительность производственного цикла | месяц | 1,5-6,0 | 4,5 |
| 17 | Сумма поправок на транспортировку, монтаж оборудования. от его цены | % | 5,0-20 | 12 |
| 18.1 | Орграсходы от стоимости технологического оборудования | % | 3,0-10,0 | 6,0 |
| 18.2 | Конструкторская и технологическая документация от стоимости технологического оборудования | % | 10,0-25,0 | 14,0 |
| 19 | Норматив стоимости подготовки земельного участка от стоимости здания | % | 7,0-10,0 | 8,0 |
| 20.1 | Цена основных материалов (без учета НДС) | долл./ тонну | 200-350 | 215 |
| 20.2 | Цена вспомогательных материалов (без учета НДС) | 120-250 | 125 | |
| 21 | Транспортно-заготовительные расходы от стоимости материалов | % | 5-15 | 5,5 |
| 22 | Среднемесячная зарплата производственных рабочих | долл./мес | 200-420 | 720 |
| 23 | Норматив подоходного налога с работников | % | закон | 12 |
| 24 24.1 24.2 24.3 24.4 |
Нормативы косвенных
затрат от стоимости технологического
оборудования (материальная часть РСЭО):
эксплуатация оборудования ремонт оборудования внутризаводское перемещение грузов малоценный и быстроизнашивающийся инструмент |
% % % % |
1,0-1,5 1,5-2,0 0,5-0,7 0,2-0,5 |
1,0 1,5 0,5 0,2 |
| Преподаватель |
22.06.2011.г | Дата | ||
| Задание
получил |
2011.г | Дата | ||
СОДЕРЖАНИЕ
проекта
инновационного производства
на вновь создаваемом
предприятии ОАО «Эниро»
Рекомендации по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов.
Методики определения оптовых цен на новую машиностроительную продукцию производственно-технического назначения.
Методические указания для включения производств в реестр высокотехнологичных.
Организация
комплексного безотходного производства
высокотехнологичной машиностроительной
продукции, обеспечивающей ресурсосбережение
у производителя и потребителя.
Характеристика
изделия
Изделие. Высокоточный зубофрезерный вертикальный станок модели 53Д50.
Годовой
объем производства
1650 шт. Достижение производственной
мощности предприятия планируется поэтапно
после двух лет его строительства. В первый
год работы производственные мощности
используются на 50%, во второй год – на
85%, программы производства третьего года
и последующих лет соответствуют производственной
мощности.
Полезный
эффект проекта
Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО «Эниро» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 1122 кг меньше массы аналога.
Полезный эффект у потребителя.
Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.
Технические показатели проекта не позволяют отнести предприятие к категории «Высокотехнологичное производство».
Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество 62,1%.
Экологический
эффект проекта достигается
При рыночной цене первоклассных производителей 68,256 тыс. долл. отпускная цена предприятия определена в 25,843 тыс. долл.
| Инвестиции по проекту | ||
| Инвестиции, всего | 12417 тыс. долл., 100% | |
| в т. ч.: а) внеоборотные активы | 9205 тыс. долл., 74% | |
| из них долгосрочные активы | 8158 тыс. долл., 66% | |
| нематериальные активы | 1047 тыс. долл., 8% | |
| б) оборотные активы | 3212 тыс. долл., 26% | |
| Финансирование проекта | ||
| Ресурсы учредителей | 7450 тыс. долл., 60% | |
| Долгосрочный кредит | 4967 тыс. долл., 40% | |
| Ставка платы за кредит | 18% | |
| Период возврата кредита (динамичный) | 3,2 года | |
| Технико-экономические показатели проекта (Объем производства в год освоения производственной мощности) | ||
| Срок строительства предприятия | 2,0 года | |
| Срок освоения проектной мощности | 2,0 года | |
| Объем производства в отпускных ценах | 42642 тыс. долл. | |
| Объем производства в оптовых ценах | 35535 тыс. долл. | |
| Уровень использования производственной мощности в точке безубыточности | 14,1% | |
| Период достижения безубыточности от начала расчетного периода | 2,28 года | |
| Затраты на доллар товарной продукции | 0,665 долл. | |
| Техническая эффективность проекта | ||
| Снижение удельной материалоемкости производства | 6% | |
| Снижение
удельного потребления |
6% | |
| Рост производительности оборудования | 17% | |
| Эффективность инновационного проекта | ||
| Чистая дисконтированная стоимость | 4625 тыс. долл. | |
| Внутренняя норма рентабельности | 30,91% | |
| Период
возврата инвестиций:
а) динамичный |
5,82 | |
| б) статичный | 4,46 | |
| Эффективность текущей деятельности ОАО «Эниро» (в год
освоения производственной | ||
| Величина
прибыли:
а) балансовая |
7184 тыс. долл. | |
| б) чистая | 5287 тыс. долл. | |
| Рентабельность
продукции
по балансовой прибыли |
25,34% | |
| Рентабельность капитала по чистой прибыли | 66,17% | |
| Отрасль | Машиностроительная промышленность |
| Наименование предприятия | Открытое акционерное общество «Эниро» |
| Юридический адрес | г. Минск, ул. Менделеева, 13 |
| Форма собственности | Акционерная |
| Дата регистрации | проект новый |
| Размер уставного фонда | 7450 тыс. долл. |
| Размер земельного участка | 18968 м2 |
| Учредители предприятия | Открытое акционерное общество «COMIX» |
| Распределение
уставного фонда:
а) государственные организации; б) юридические лица; в) физические лица |
- 100% - |
| Директор | Сидорский Г.Б. |
| Главный бухгалтер | Устинова Л.Д. |
| Телефоны: | 8 (017) 2353515 |
Таблица 2.2 – Прогнозы по проекту
|
№
п/п |
Показатель | Годы расчетного периода проекта | ||||||
| Строительство | Эксплуатация предприятия | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
| 1 | Строительство
предприятия |
|||||||
| 2 | Эксплуатация
предприятия |
|||||||
| 3 | Ликвидация
предприятия |
В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости | ||||||
| 4 | Подготовка к ликвидации | Косметический
ремонт зданий и оборудования (5% от
первоначальной стоимости);
Благоустройство земельного участка (20% от стоимости подготовки участка к застройке) | ||||||
| 5 | Использование производственной мощности, % | – | – | 50 | 85 | 100 | 100 | 100 |
Таблица 2.3 – Параметры проекта
| Основные
сведения
по проекту |
Показатель | Основные сведения
по проекту |
Показатель |
| Горизонт расчета (лет) | 7 | Вид принятой в проекте расчетной единицы | долл. США |
| Шаг расчета: | Инфляция, процентов за год | 0% | |
| – для первого года | год | Ставка платы за кредит, реальная | 18% |
| – для второго года | год | Дата начала реализации проекта | 2012, январь |
| –
для последующих
периодов |
год | Расчеты выполнены по состоянию на | 2011, ноябрь |
Таблица 2.4 – Налоговое окружение
| №
п/п |
Виды налогов
и сборов и их отнесение на местный и республиканский бюджеты |
Ставка налога
(постоянная по годам реализации проекта), % |
| 1 | Косвенные налоги из выручки от реализации | |
| 1.1 | Налог на добавленную стоимость | 20 |
| 1.2 | Отчисления в республиканский и местный бюджеты по единому нормативу | |
| 2 | Налоги, относимые на себестоимость | |
| 2.1 | Начисления на оплату труда | 34,5 |
| 2.2 | Плата за землю | 1 |
| 2.3 | Экологический налог | |
| 3 | Налоги и сборы, относимые на прибыль | |
| 3.1 | Налог на недвижимость | 1 |
| 3.2 | А. Налог на прибыль
базовый
Б. Льгота для высокотехнологичных предприятий В. Налог на прибыль с учетом льгот |
24
0 24 |
| 3.3 | Сбор на развитие территорий | 3 |
| 3.4 | Отчисления в местный бюджет на содержание инфраструктуры | - |
| 3.5 | Отчисления в инновационный фонд | - |