Бизнес-план инновационного предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Декабря 2011 в 19:57, курсовая работа

Описание

Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной машиностроительной продукции, обеспечивающей ресурсосбережение у производителя и потребителя.

Содержание

1. РЕЗЮМЕ 4
1.1 НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ 4
1.2 ИДЕЯ ПРОЕКТА 4
1.3. БАЗОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 5
ЧАСТЬ 1. ФОРМИРОВАНИЕ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ 6
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2.2. ОСНОВНЫЕ ПРОГНОЗНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 6
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ОАО «ЭНИРО» 7
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ И ПЛОЩАДИ 8
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 9
6. ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.1. КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.2. ПЛАН ПО ТРУДУ 10
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 11
7.1. ИНВЕСТИЦИИ ВО ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 11
7.2. ИНВЕСТИЦИИ В ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 13
7.3. КАЛЕНДАРНОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В ИНВЕСТИЦИЯХ 14
8. ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ 15
9. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФОРМИРОВАНИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 20
ЧАСТЬ 2. РЕАЛИЗАЦИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 22
10. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 22
10.1. ПЛАНИРОВАНИЕ ЦЕНЫ ПРОДУКЦИИ 22
10.2. ФОРМИРОВАНИЕ КОНКУРЕНТНОГО ПРЕИМУЩЕСТВА 22
10.3. ПРОГРАММА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ ПО ОТПУСКНОЙ ЦЕНЕ 23
11. ОЦЕНКА ТЕХНИЧЕСКОГО УРОВНЯ ИЗДЕЛИЙ И ТЕХНОЛОГИИ НА ПРЕДПРИЯТИИ 24
12. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ 26
12.1. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ОТПУСКНОЙ ЦЕНЫ И ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ 26
12.2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМА ПРОИЗВОДСТВА В ТОЧКЕ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ 27
12.3. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ПОТОКА ЧИСТОГО ДОХОДА ПО ПРОЕКТУ 28
13. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 29
14. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ПРИВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТА 30
14.1. ПЛАН БАЛАНСА ИНВЕСТИЦИЙ И ИХ ИСТОЧНИКОВ 30
14.2. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ КРЕДИТА 31
15. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ 32
16. БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 35
17. ОЦЕНКА ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 35
18. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
ЛИТЕРАТУРА 39

Скачать (325.72 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

gysakov45вар.doc

— 1.41 Мб (Скачать документ)

 

     Таблица 8.3 – Косвенные затраты (общепроизводственные и общехозяйственные) без амортизационных отчислений, тыс. долл.

Статья По годам  производства
2014 2015 2016 2017 2018
1 2 3 4 5 6
1. Общепроизводственные расходы, всего

(стр.1+1.2+1.3+1.4+1.5+ +1.6+1.7+1.8+1.9+1.10)

 1738 2656 3096 3096 3096
1.1. Расходы на оплату труда общепроизводственные 1547 2450 2882 2882 2882
1.2. Эксплуатация оборудования 38,4 38,4 38,4 38,4 38,4
1.3. Ремонт оборудования 57,6 57,6 57,6 57,6 57,6
1.4. Внутризаводское перемещение грузов 19,2 19,2 19,2 19,2 19,2
1.5. Малоценный инструмент 7,7 7,7 7,7 7,7 7,7
1.6. Прочие малоценные и быстроизнашивающиеся  предметы

(15 долл./чел.)

 6,6 10,9 12,8 12,8 12,8
1.7. Содержание цехов (1,0 %) 13,0 13,0 13,0 13,0 13,0
1.8. Ремонт цехов (2,0 %) 26,0 26,0 26,0 26,0 26,0
1.9. Охрана труда (10 долл./чел.) 4,4 7,3 8,5 8,5 8,5
1.10. Прочие расходы (1,0 % от стр.1) 17,4 26,6 31,0 31,0 31,0
2. Общехозяйственные расходы, всего (стр.2.1+2.2+2.3+2.4+2.5) 1166 1611 1878 1878 1878
2.1. Расходы на оплату труда общехозяйственные 1059,2 1502,5 1767,7 1767,7 1767,7
2.2. Расходы на содержание и ремонт заводского транспорта (15 %) 49,6 49,6 49,6 49,6 49,6
2.3. Содержание административных и других зданий (1,5 %) 19,5 19,5 19,5 19,5 19,5
2.4. Ремонт административных и других  зданий (2,5 %) 32,5 32,5 32,5 32,5 32,5
2.5. Административные расходы (70 долл./чел.) 4,9 7,3 8,6 8,6 8,6
3. Косвенные расходы, всего (стр.1+ стр.2) 2904 4268 4974 4974 4974
4. Косвенные расходы, на которые  начислен входной НДС (стр.1.3+1.4+1.5+1.6+1.7+1.8+1.9+ +2.2+2.3+2.4+2.5.) 241,1 250,6 255,1 255,1 255,1
5. Входящий НДС по косвенным  расходам (стр.4 × ставка НДС) 43,4 45,1 45,9 45,9 45,9
6. Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы, всего (стр.1.5+1.6+0,5 × (1.7+1.9+1.10+2.5) 34,1 45,6 51,0 51,0 51,0
 
 

 

     

     Таблица 8.4 – Внеоборотные активы и величина амортизационных отчислений, тыс. долл.

Внеоборотные

активы

 Первоначальная балансовая стоимость без НДС Срок  службы, лет Годовая амортизация Амортизация за расчетный период

(5 лет)

 Остаточная  балансовая стоимость активов на:
конец периода последний год  периода
1. Активы цеха и амортизационные  отчисления общепроизводственные
1.1. Производственные здания 830,4 83,3 10,0 49,8 780,6 790,5
1.2. Служебно-бытовые здания 309,7 58,8 5,3 26,3 283,4 288,6
1.3. Технологическое оборудование 3841,6 19,0 202,2 1011,1 2830,5 3032,7
1.4. Вспомогательное оборудование 1114,1 10 111,4 557,0 557,0 668,4
1.5. Технолог. оснастка 76,8 4 19,2 76,8 0 0
1.6. Инвентарь 73,3 8 9,2 45,8 27,5 36,6
1.7. Подъемные средства  88,4 20 4,4 22,1 66,3 70,7
1.8. Транспортные средства 80,7 5,3 15,2 76,1 4,6 19,8
А. Итого по цеху (сумма строк 1.1–1.8) 6414,9 – 376,9 1865,2 4549,7 4907,4
2. Активы аппарата управления и  амортизационные отчисления общехозяйственные
2.1. Организационные расходы 230,5 4 57,6 230,5 0 0
2.2. Административно–бытовые здания 111,6 58,8 1,9 9,5 102,1 104,0
2.3. Складские помещения, гаражи 49,5 40 1,2 6,2 43,3 44,5
2.4. Инвентарь 61,1 8 7,6 38,2 22,9 30,6
2.5. Подъемные средства 73,0 20 3,6 18,2 54,7 58,4
2.6. Транспортные средства 88,4 5,3 16,7 83,4 5,0 21,7
2.7. Конструкторская и технологическая  документация (ноу-хау) 537,8 5 107,6 537,8 0 107,6
2.8. Земельный участок (подготовка) 104,1 8,3 12,5 62,7 0 53,9
Б. Итого (сумма строк 2.1–2.8) 1256,0 – 208,8 986,5 228,1 420,7
3. Суммарная величина активов и  амортизации цеха и аппарата  управления
3.1. Здания и сооружения 1301,2 – 18,4 91,9 1209,3 1227,7
3.2. Технолог. и вспомогат. оборудование 4955,7 – 313,6 1568,2 3387,5 3701,1
3.3. Транспорт 330,4 – 40,0 199,8 130,6 170,5
3.4. Инвентарь 134,4 – 16,8 84,0 50,4 67,2
3.5. Технологическая оснастка 76,8 – 19,2 76,8 0 0
4. Нематериальные активы (стр.2.1+2.7+2.8) 872,4 – 177,7 831,0 0 161,5
5. Основные средства (стр.3.1+3.2+3.3+3.4+3.5) 6798,5 – 408,0 2020,6 4777,8 5166,6
Внеоборотные  активы (стр.4+стр.5) 7670,9 – 585,7 2851,7 4777,8 5328,1

 

     Таблица 8.5 – Полная себестоимость годового выпуска продукции

Показатель По годам  производства
2014 2015 2016 2017 2018
1 2 3 4 5 6
Использование производственной мощности, % 50 85 100 100 100
1. Сырье и материалы за вычетом  отходов 3063 5207 6125 6125 6125
2. Покупные изделия и полуфабрикаты 1714,7 2915,0 3429,4 3429,4 3429,4
3. Топливо и энергия на технологические  цели 3287,2 4654,6 6574,4 6574,4 6574,4
4. Основная и дополнительная заработная  плата рабочих, занятых производством   продукции 2185,5 3715,4 4371,0 4371,0 4371,0
5. Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды от средств на оплату труда рабочих, занятых производством продукции 745,0 1266,6 1490,1 1490,1 1490,1
6. Общепроизводственные расходы (без  амортизации) 1737,8 2656,4 3096,3 3096,3 3096,3
7. Общехозяйственные расходы (без  амортизации) 1165,7 1611,4 1877,9 1877,9 1877,9
8. Амортизация внеоборотных активов 585,7 585,7 585,7 585,7 508,9
9. Коммерческие расходы 436,5 690,0 850,4 850,4 850,4
10. Производственная  себестоимость (стр.1+2-3+4+5+6+7+8+9) 14921 23301 28400 28400 28324
11. Плата за землю 27,3 27,3 27,3 27,3 27,3
12. Отчисления в специальные фонды – – – – –
13. Экологический налог – – – – –
14. Полная себестоимость  продукции (стр.10+11+12+13) 14948 23329 28428 28428 28351
14.1. Условно постоянные затраты 1469 1392
14.2. Переменные затраты (стр.14-стр.14.1) 13480 21860 26959 26959 26959
15. Сумма входящего НДС в себестоимости (стр.15.1+стр.15.2), в т. ч. 1656,3 2600,3 3271,7 3271,7 3271,7
15.1. Входящий НДС по прямым затратам 1612,9 2555,2 3225,8 3225,8 3225,8
15.2. Входящий НДС по косвенным затратам 43,4 45,1 45,9 45,9 45,9
16. Полная себестоимость продукции с входным НДС (стр.14+стр.15) 16604 25929 31699 31699 31623
17. Налоги и сборы, выплачиваемые  из себестоимости  1435,1 2298,7 2699,5 2699,5 2699,5

 

  

  9. технико-экономические показатели формирования потенциала инновационного предприятия

     Таблица 9.1 – Стоимость активов на начало и конец периода их эксплуатации, тыс. долл.

№ Элементы  активов Стоимость активов НДС к

гр. 3

 Всего

гр.3+гр.5

начальная остаточная
1 2 3 4 5 6
1 Организационные расходы 230 – 46 277
2 Земельный участок, подготовка 104 – 21 125
3 Здания (площади) 1301 1209 260 1561
4 Технологическое и вспомогательное оборудование 4956 3388 991 5947
5 Транспорт цеха 169 71 34 203
6 Транспорт предприятия 161 60 32 194
7 Оборудование  и ноу-хау 538 0 108 645
8 Технологическая оснастка 77 0 15 92
9 Инвентарь 134 50 27 161
  Итого внеоборотные активы 7671 4778 1534 9205
10 Материалы + покупные полуфабрикаты 4777 – 955 5733
 

     Таблица 9.2 – Внутрифирменные технико-экономические показатели

Показатель По годам  производства
2014 2015 2016 2017 2018
1. Остаточная величина капитала (стр.1.1+1.2+1.3) 8691 8923 9126 8540 7990
1.1. Остаточная стоимость основных средств 6390,5 5982,5 5574,6 5166,6 4777,8
1.2.Остаточная  стоимость нематериальных активов 694,7 517,0 339,2 161,5 0,0
1.3.Оборотные  активы (с НДС) 1606,0 2423,4 3212,0 3212,0 3212,0
2. Полная  себестоимость продукции 14948 23329 28428 28428 28351
2.1. Условно постоянные затраты 1469 1469 1469 1469 1392
2.2. Условно переменные затраты 13480 21860 26959 26959 26959
2.3. Амортизация внеоборотных активов 585,7 585,7 585,7 585,7 508,9
3. Персонал предприятия, всего чел. 440 727 855 855 855
3.1. Рабочие, занятые производством

продукции, чел

 253 430 506 506 506
3.2. Рабочие, непосредственно не занятые  производством продукции, чел. 87 163 192 192 192
4. НДС входящий  1656,3 2600,3 3271,7 3271,7 3271,7
5. Отчисления  от средств на оплату  труда 1407,7 2271,4 2672,2 2672,2 2672,2
6. Плата за землю 27,3 27,3 27,3 27,3 27,3
7. Отчисления в специальные фонды  (инновационный) – – – – –
8. Среднемесячная зарплата персонала  тыс. долл./чел. 0,783 0,764 0,764 0,764 0,764
9.  Подоходный налог с персонала,  тыс. долл. 495,5 799,5 940,6 940,6 940,6

Информация о работе Бизнес-план инновационного предприятия