Бизнес-план инновационного предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 20 Декабря 2011 в 19:57, курсовая работа

Описание

Организация комплексного безотходного производства высокотехнологичной машиностроительной продукции, обеспечивающей ресурсосбережение у производителя и потребителя.

Содержание

1. РЕЗЮМЕ 4
1.1 НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ 4
1.2 ИДЕЯ ПРОЕКТА 4
1.3. БАЗОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 5
ЧАСТЬ 1. ФОРМИРОВАНИЕ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ 6
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 6
2.2. ОСНОВНЫЕ ПРОГНОЗНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ СТРАТЕГИИ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ 6
3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ ОАО «ЭНИРО» 7
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ МОЩНОСТИ И ПЛОЩАДИ 8
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН 9
6. ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.1. КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА 9
6.2. ПЛАН ПО ТРУДУ 10
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН 11
7.1. ИНВЕСТИЦИИ ВО ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 11
7.2. ИНВЕСТИЦИИ В ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ 13
7.3. КАЛЕНДАРНОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ ПОТРЕБНОСТИ В ИНВЕСТИЦИЯХ 14
8. ПЛАН СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ 15
9. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ФОРМИРОВАНИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 20
ЧАСТЬ 2. РЕАЛИЗАЦИЯ ПОТЕНЦИАЛА ИННОВАЦИОННОГО ПРЕДПРИЯТИЯ 22
10. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА 22
10.1. ПЛАНИРОВАНИЕ ЦЕНЫ ПРОДУКЦИИ 22
10.2. ФОРМИРОВАНИЕ КОНКУРЕНТНОГО ПРЕИМУЩЕСТВА 22
10.3. ПРОГРАММА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ ПО ОТПУСКНОЙ ЦЕНЕ 23
11. ОЦЕНКА ТЕХНИЧЕСКОГО УРОВНЯ ИЗДЕЛИЙ И ТЕХНОЛОГИИ НА ПРЕДПРИЯТИИ 24
12. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРЕДПРИЯТИЯ 26
12.1. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ОТПУСКНОЙ ЦЕНЫ И ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ 26
12.2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМА ПРОИЗВОДСТВА В ТОЧКЕ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ 27
12.3. ПРОЕКТИРОВАНИЕ ПОТОКА ЧИСТОГО ДОХОДА ПО ПРОЕКТУ 28
13. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 29
14. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ПРИВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТА 30
14.1. ПЛАН БАЛАНСА ИНВЕСТИЦИЙ И ИХ ИСТОЧНИКОВ 30
14.2. ПЛАН ПОГАШЕНИЯ И ОБСЛУЖИВАНИЯ КРЕДИТА 31
15. ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИЙ 32
16. БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 35
17. ОЦЕНКА ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ И УСТОЙЧИВОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА 35
18. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА 37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
ЛИТЕРАТУРА 39

Скачать (325.72 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

gysakov45вар.doc

— 1.41 Мб (Скачать документ)

 

  

  15. финансовая эффективность инвестиций

     Таблица 15.1 – Расчет основных показателей финансовой эффективности проекта

Годы

расчетного

периода

 Годовые инвестиции  
(It) «-»,

годовой чистый доход (Prt) «+»

инвесторов,

тыс. долл.

 Накопленный денежный  
поток (алгебраическая сумма гр.2),

тыс. долл.

 Норматив дисконтирования

(ставка  дисконта),

Ек

 Коэффициент дисконтирования

αt = (1+Ек) –t

 Дисконтированные инвестиции «-», доход«+»,

тыс. долл.

(гр.2 ×  гр.5)

 Финансовый  профиль  
проекта

(алгебраическая  
сумма гр.6),

тыс. долл.

1 2 3 4 5 6 7
0 -1820 -1820 0,18 1,00 -1820 -1820
1 -4709 -6529 0,18 0,85 -3991 -5811
2 -4282 -10811 0,18 0,72 -3075 -8886
3 -817 -11628 0,18 0,61 -497 -9384
4 -789 -12417 0,18 0,52 -407 -9790
3 4865 -6763 0,18 0,61 2961 -6422
4 4876 -2676 0,18 0,52 2515 -4314
5 5816 3139 0,18 0,44 2542 -1772
6 5816 8955 0,18 0,37 2154 382
7 13516 22471 0,18 0,31 4243 4625
    ∑Rt = 22471       NPV = 4625
  ∑It = 12417 PVPr = 14415 PV I = 9790
  ∑Prt = 34888 IRR* ≈ 2∙0,2471 – 0,18 = 0,3141 NPV = PVPr – PVI = 14415 – 9790 = 4625
  Rm=∑Rt /T = 22471/7= 3210 Pix = 14415/9790 = 1,4724 Тв = 4 + 2676/5816 = 4,46 PBP = 6 + 1531/857 = 5,82
 

     Таблица 15.2 – Таблица для расчета внутренней нормы рентабельности точно

   Годы

расчетного

периода

 Годовые инвестиции (It) «-»,

годовой чистый доход (Prt) «+»,

тыс. долл.

 Коэффициент дисконтирования

αt = (1+Ек) –t

 Дисконтированные

инвестиции  «-»,

доход «+»,

тыс. долл. (гр.2 × гр.3)

 Финансовый  профиль проекта (алгебраическая сумма гр.4),

тыс. долл.

0,3141 0,3091 0,3041 0,3141 0,3091 0,3041 0,3141 0,3091 0,3041
1 2 3 4 5
0 -1820 1,000 1,000 1,000 -1820 -1820 -1820 -1820 -1820 -1820
1 -4709 0,761 0,764 0,767 -3584 -3597 -3611 -5404 -5417 -5431
2 -4282 0,579 0,584 0,588 -2479 -2498 -2518 -7883 -7916 -7949
3 -817 0,441 0,446 0,451 -360 -364 -369 -8243 -8280 -8317
4 -789 0,335 0,340 0,346 -264 -269 -273 -8508 -8549 -8590
3 4865 0,441 0,446 0,451 2144 2169 2194 -6099 -6112 -6124
4 4876 0,335 0,340 0,346 1635 1660 1686 -4729 -4720 -4711
5 5816 0,255 0,260 0,265 1484 1513 1542 -3245 -3207 -3169
6 5816 0,194 0,199 0,203 1129 1155 1182 -2116 -2052 -1986
7 13516 0,148 0,152 0,156 1997 2051 2107 -118 -1 121
 
 

 

         Рисунок 15.1– Графическое определение внутренней нормы рентабельности 

  Проверим  соотношение внутренней нормы рентабельности и минимальной и максимальной рентабельности капитала:

  30,59% < 30,906% < 66,17% 
 
 
 
 
 
 

 

   

Рисунок 15.2 – Финансовый профиль проекта, тыс. долл.

 

  

  16. Бюджетная эффективность проекта

     Таблица 16.1 – Бюджетный эффект от реализации проекта, тыс. долл.

Показатель Значение  показателя по шагам расчета
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
1. Налог на добавленную стоимость на инвестиции в активы 1088 714 136 131      
2. Налоги и сборы в себестоимости продукции, всего (стр.2.1+2.2+2.3+2.4)     1435 2299 2699 2699 2699
2.1. Отчисления от ФЗП     1408 2271 2672 2672 2672
2.2. Плата за землю     27 27 27 27 27
2.3. Отчисления в спец. фонды              
2.4. Экологический налог              
3. Косвенные налоги от выручки (стр.3.1+3.2)     547 3232 3835 3835 3835
3.1. Подлежащие перечислению в бюджет  
с НДС (табл.2.6,стр7)		     547 3232 3835 3835 3835
3.2. Косвенные налоги  
от выручки без НДС		              
4. Налоги, выплачиваемые  
из прибыли 		    992 1542 1877 1877 1897
4.1. Налог на недвижимость     13 13 13 12 12
4.2. Налог на прибыль     894 1397 1703 1703 1721
4.3. Отчисления в республиканский бюджет     85 133 162 162 164
4.4. Отчисления в местный бюджет     0 0 0 0 0
5. Подоходный налог с работников предприятия     496 800 941 941 941
Итого налогов и сборов в бюджет (стр.1+2+3+4+5) 1088 714 3110 7204 8412 8412 8432
Коэффициент налоговой нагрузки = 37370/154450∙100% = 28,1%

  17. ОЦЕНКА ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ и устойчивости ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

 

 

     Рисунок 17.1– Зависимость NPV от изменения стоимости капитальных ресурсов  
 
 

 

     Таблица 17.1 – Изменение NPV при увеличении капитальных затрат

Показатель Годы строительства
0 1 2 0 1 2 0 1 2 0 1 2 0 1 2
1 2 3 4 5 6
1. Стоимость основных средств, % 100 105 110 115 120
2. Стоимость основных средств, тыс. долл. 1043,2 4508,5 2606,5 1095,3 4733,9 2736,9 1147,5 4959,3 2867,2 1199,6 5184,7 2997,5 1251,8 5410,2 3127,8
3. Абсолютное увеличение стоимости основных средств от начальной, тыс. долл. – – – 52,2 225,4 130,3 104,3 450,8 260,7 156,5 676,3 391,0 208,6 901,7 521,3
4. Коэффициент дисконтирования 1,00 0,85 0,72 1,00 0,85 0,72 1,00 0,85 0,72 1,00 0,85 0,72 1,00 0,85 0,72
5. Дисконтированный

прирост капитальных  затрат, тыс. долл. (стр.3 × стр.4)

       52,2 191,0 93,6 104,3 382,1 187,2 156,5 573,1 280,8 208,6 764,1 374,4
6. Абсолютное снижение NPV (сумма прироста дисконтированных капитальных затрат), тыс. долл.   337 674 1010 1347
7. Базовое значение NPV,

тыс. долл.

 4625 4625 4625 4625 4625
8. Скорректированное значение NPV (стр.7–стр.6)   4288 3951 3615 3278
9. Относительное снижение NPV, % (100 % × стр.6/стр.7)   7 15 22 29
 

      Проект  устойчив к изменению стоимости основных средств, т.к. при увеличении инвестиций на их формирование на 10% проект остается эффективным. 

 

  18. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА

     Таблица 18.1 – Основные технико-экономические показатели проекта

Показатель Единица

измерения

 1-й год производства Завершающий год  производства
1 2 3 4
1. Объем реализации в натуральном выражении шт. 825 1650
2. Цена продукции  отпускная долл./шт. 27178 25843
оптовая 22649 21536
3. Объем реализации

в отпускных  ценах

 тыс. долл. 22422 42642
4. Объем реализации

в оптовых ценах

 тыс. долл. 18685 35535
5. Полная себестоимость продукции тыс. долл. 14948 28351
6. Остаточная стоимость активов  (капитала) предприятия тыс. долл. 8691 7990
6.1. Остаточная стоимость

основных средств

 тыс. долл. 6390,5 4777,8
6.2. Остаточная стоимость

нематериальных  активов

 тыс. долл. 694,7 0
6.3. Оборотные активы тыс. долл. 1606,0 3212,0
7. Персонал предприятия, всего чел. 440 855
8. Производительность труда тыс.долл./чел. 42,5 41,6
9. Фондоотдача основных средств долл./долл. 2,9 7,4
10. Прибыль балансовая тыс. долл. 3737,0 7183,8
11. Прибыль чистая тыс. долл. 2745,4 5286,8
12. Рентабельность продукции

по балансовой прибыли

 % 25,00 25,34
13. Затраты на доллар выпуска продукции в оптовых ценах долл./долл. 0,8000 0,7978
14. Рентабельность активов (капитала) по чистой прибыли % 30,59 66,17
15. Оборачиваемость оборотных активов раз в год 11,63 11,06
16. Оборачиваемость активов

(капитала) предприятия

 раз в год 2,15 4,45
17. Величина инвестиций тыс. долл. 12417
18. Чистая текущая стоимость (NPV) тыс. долл. 4625
19. Внутренняя норма рентабельности % 30,91
20. Период возврата инвестиций статичный лет 4,46
динамичный 5,82
21. Величина кредита тыс. долл. 4967
22. Период возврата кредита лет 3,2
23. Бюджетный эффект тыс. долл. 3110 8432

Информация о работе Бизнес-план инновационного предприятия