Банки:виды,функции в рыночной экономике.Кредит и кредитная система

"justify">    Коллегиальным органом ЦБ является Национальный банковский совет численностью 12 человек, состоящий  из представителей Света Федерации, Государственной Думы, Президента и Правительства РФ. В его состав входит также Председатель Банка России. Совет директоров Банка России разрабатывает и реализует основные направления единой государственной денежно-кредитной политики, осуществляет руководство деятельностью Банка России и управления им.

    Банк  России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему ЦБ входят центральный аппарат, территориальные  учреждения, учебные заведения и  другие предприятия и организации, в том числе подразделения безопасности.

    Банк  России обладает экономической и  политической независимостью от исполнительных органов государственной власти. Он подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ.

    Как организация, созданная для осуществления управленческих функций,  Центральный Банк имеет три основные цели деятельности:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы РФ;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

    Реализация функций и полномочий, предоставленных ЦБ для достижения этих целей, превращают его в орган монетарной власти. Как орган монетарной власти Банк России осуществляет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• осуществляет эффективное управление золото-валютными резервами;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам.

    Как орган регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций ЦБ выполняет следующие функции:

• принимает решение о государственной регистрации кредитных учреждений;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы.

    Как банкир Правительства РФ Банк России осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов.

    Основные  инструменты и методы, которыми может  пользоваться Банк России при разработке и реализации денежно-кредитной  политики, определены Федеральным законом  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». К ним относятся:

• процентные ставки по операциям ЦБ;
• нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ (резервные требования);
• операции на открытом рынке;
• рефинансирование кредитных организаций;
• валютные интервенции;
• установление ориентиров роста денежной массы;
• прямые  количественные ограничения;
• эмиссия облигаций от своего имени.

 

    ЦБ  РФ, как и большинство центральных  банков ведущих капиталистических  стран, является юридическим лицом, он национализирован, его действия и полномочия опираются на четкую законодательную базу. Он регулирует банковскую сферу, издавая обязательные нормативные акты. Сегодня правовое положение и фактическое место, занимаемое Банком России в финансово-кредитной системе страны практически не отличаются от стран, входящих в семерку наиболее развитых; незначительные отклонения могут лишь быть объяснены путем исторического развития банковских систем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ГЛАВА 2. КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА

2.1 Необходимость и сущность кредита 

    Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях НТР, повышения ее конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов.

    Кредит (от итал. credit – ссуда) как и любое общественное отношение имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей. Кредит зародился при разложении первобытного общества. При рабстве и феодализме существовал в форме ростовщического капитала, характеризовался непроизводительным использованием и высоким уровнем ссудного процента.

    При капитализме кредит получил широчайшее развитие, став одной из фундаментальных опор современной экономики, проникая вместе с деньгами во все сферы экономической жизни.

    Кредит  – это система экономических  отношений, выражающаяся в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и, как правило, за плату в виде процента.¹ 

    Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках появляются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них. Важнейшими источниками кредита выступают: 

• средства, предназначенные для восстановления основного капитала  и накапливаемые  по мере перенесения его стоимости  в форме амортизации;
• часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.;
• предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня;
• движение средств бюджетной системы, различных целевых фондов;
• образование доходов и накопление населения.

 

     Сущность  кредита проявляется в его функциях.

     Первая функция кредита – перераспределительная. Она заключается в том, что стоимость (в денежной или товарной форме) передается от кредитора заемщику. При этом следует подчеркнуть, что перераспределяется, как правило, временно высвобождаемая часть стоимости (например, денежные средства, находящиеся на расчетном счете предприятия в банке, денежные вклады населения в банках и т.п.). Это перераспределение может быть  прямым или непосредственным (одно предприятие предоставляет кредит другому предприятию) либо опосредованным (через банк, который собирает все возможные временно свободные средства предприятий, организаций, населения и государства и выдает кредиты различным заемщикам).

     Вторая  функция кредита – капиталотворческая. Это способность кредита превращать временно свободные денежные средства в функционирующий, работающий капитал, когда ссужаемая сумма денег является капиталом не только в руках  кредитора, но и  в руках заемщика.

     Третья  функция кредита – повышение  эффективности функционирования экономики  за счет замещения полноценных (металлических) денег неполноценными кредитными деньгами, наличных  безналичными и взаимозачетом платежей. Причем такую «работу» кредит выполняет не только при кредитовании производственных и торговых предприятий, но также и при кредитовании населения, так как для производства необходимо расширение не только предложения товаров и услуг, но и спроса на них.

     Четвертая функция кредита – ускорение  концентрации капитала. С помощью кредита даже самые маленькие денежные ручейки (например, сбережения населения) превращаются в мощные финансовые потоки, способные справляться с финансированием строительства самых крупных и дорогостоящих объектов производственного, транспортного, сервисного и другого назначения.

     Из  четырех названных функций вытекает пятая – регулирующая. Там, где имеет место перераспределение капиталов, есть и регулирование, сознательно направляемое государством или стихийно осуществляемое в конкурентной борьбе между банками или между их заемщиками за расширение масштабов сфер приложения капитала². 

2.2 Формы и виды кредита 

    Видов и разновидностей кредита в зависимости  от различных критериев их классификации  могут быть десятки. Кредиты можно  классифицировать по следующим признакам:

• по группам заемщиков: государство, банки, нефинансовые организации населения;
• по субъектам кредиторов: коммерческий, банковский, государственный кредит;
• по назначению: для финансирования основного и оборотного капитала, потребительские кредиты населению;
• по размерам: крупные, средние, мелкие;
• по обеспечению: обеспеченные и необеспеченные;
• по срокам погашения: до востребования и срочные (последние в свою очередь делятся на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные);
• по способам предоставления: разовый, кредитная линия, овердрафт;
• по способам погашения: кредиты, погашаемые единовременно, и кредиты с рассрочкой платежа;
• по видам процентных ставок: с фиксированной и плавающей процентными ставками;
• валюте предоставления кредита: в национальной или иностранной валюте;
• по числу кредиторов: предоставляемые одни банком, синдицированные (консорциальные) кредиты, параллельные кредиты;
• по участникам кредитных отношений: коммерческий, банковский, межфирменный, межбанковский, потребительский, государственный, международный.

 

    Основу кредитной системы любой страны составляют коммерческий банковский кредиты.

    Коммерческий  кредит – это кредит, предоставляемый одним предпринимателем другому, как правило, поставщиком покупателю в форме отсрочки платежа за поставленную продукцию. В роли кредиторы здесь выступают не специализированные кредитные организации, а любые юридические лица, связанные с производством и реализацией товаров и услуг. Он предоставляется в товарной форме. Плата за кредит здесь включается в цену товара. Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовое обязательство заемщика по отношению к кредитору.

    Коммерческий  кредит имеет ряд ограничений. Во-первых, по направлению. Его предоставляют, как правило, поставщики покупателям. Во-вторых, он ограничен размерами, определяется суммой поставки товара покупателю. В-третьих, он ограничен сроками. Назначение предприятий – производить, а не выдавать кредиты. Поставщик, по существу, не может выдавать кредиты на длительный срок.

    Все эти ограничения снимает банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый банками функционирующим капиталистам и другим заемщикам в виде денежных ссуд. Банки могут предоставлять ссуды кому угодно, практически в любых суммах и на любые сроки. Банковский кредит превращает в капитал не только временно свободные средства предприятий, но и бюджетные средства и значительную чисть денежных доходов и сбережений населения.

    Основными критериями предоставления банковских кредитов всем категориям заемщиков  в условиях рыночной экономики являются риск, ликвидность и прибыльность их использования заемщиком. Поэтому банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий.

    Разновидностями коммерческого и банковского  кредита являются межфирменный и межбанковский кредит.

    Межфирменный  кредит отличается от коммерческого, во-первых, тем, что он предоставляется в денежной форме и, во-вторых, как правило, это беспроцентный кредит, который представляет собой временную финансовую помощь.

    Межбанковский кредит – как правило, краткосрочный кредит, выдаваемый одним банком другому, в том числе центральным банком коммерческим банкам на короткие сроки с целью поддержания ликвидности.

    Потребительский кредит представляет собой продажу торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера. В отличие от других кредитов объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае это коммерческие банка, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие учреждения, а с другой – заемщики-люди. Через различные формы потребительского кредита обслуживаются все возрастающая доля розничного товарооборота.