Финансовое посредничество

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение 2

1. Общая характеристика финансового посредничества и страхования в Республике Беларусь 5
2. Анализ динамики показателей функционирования в Республике Беларусь 11

2.1 Страховые компании  в Республике Беларусь 14

2.2 Финансовое состояние  страховщиков Республики Беларусь 19

2.3. Оценка динамики развития  страхования 24

3. Перспективы и направления развития финансового посредничества и страхования в Республике Беларусь 28

3.1  Расширение функций  финансового посредничества банков 28

Список используемой литературы 32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Финансовое  посредничество - это деятельность по привлечению временно свободных денежных средств и предоставлению их во временное пользование.

Финансовый  посредник - учреждение, деятельность которого заключается в привлечении свободных денежных средств и предоставление их во временное пользование.

Финансовые посредники привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале и при этом создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство – депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику.

Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества и позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающие из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности и.т.д.

Субъектами, которые являются потребителями кредитных ресурсов, т.е. участвуют в формирование спроса на ссуды, являются:

• предприятия, которые нуждаются  в дополнительных средствах на Финансирование торгового оборота, мероприятий по расширению объемов производства и по капитальному строительству, ремонту;

• население, которое за счет потребительского кредита получает возможность удовлетворить потребности, для которых недостаточно собственных средств;

• государство, которое потребляет кредитные ресурсы через займы для государственных нужд.

В качестве источников временно свободных денежных средств, то есть субъекты, которые формируют предложение, выступают:

• население – за счет сбережений;

• предприятия – за счет капитала, высвобождаемого из оборота;

• государство – за счет доходов бюджета и внебюджетных фондов.

В странах с развитой экономикой сектор население является, как правило, поставщиком капитала для других секторов, сектор предприятий в условиях нормальной экономической конъюнктуры испытывает дефицит денежных средств, а государственный сектор обычно дефицитен, поэтому государство выступает на рынке ссудных капиталов чистым заемщиком.

Главным фактором существования  финансовых посредников является несовпадение предлагаемых отдельным экономическим субъектом-кредитором и требуемых субъектом-заемщиком сумм, их сроков и доходности и решение этой проблемы составляет сущность посреднической деятельности. К другим функциям финансового посредника можно отнести следующие.

Контроль над  заемщиками: в ситуации неопределенности кредитные соглашения отличаются неполнотой, и необходим контроль над заемщиками во избежание неоправданного риска, который возникает если получив кредит заемщик осуществляет более рискованное, но приносящее больший доход инвестирование, чем-то, которое было заявлено в момент обращения за кредитом. Фактические кредиторы (например, вкладчики банка) предпочитают передать финансовым посредникам полномочия по контролю над заемщиками, так как они имеют возможность сделать это более экономно путем объединения объектов контроля, а также снизить совокупный риск посредством диверсификации ссуд. Договоры финансовых посредников с заемщиками содержат стимулирующие оговорки, которые снижают риск (например, неопределенные сроки кредита в случае недобросовестного поведения). Можно также отметить возможность участия посредника в капитале заемщика, что обеспечивает место в правлении и контроль над управлением, соблюдение и пролонгацию кредитов в зависимости от соблюдения установленных посредником нормативов, предоставление гарантии, которая периодически продлевается.

Страхование ликвидности: договоры о депозитах, как и кредитные соглашения, гарантируют клиенту финансового посредника возврат его средств и, таким образом, банковский депозит является абсолютно ликвидным активом. Предоставляя возможность списания даже небольших сумм, депозит служит общепринятым инструментом платежа (переводы средств с использованием чека или банковской карточки осуществляются на основе договора о депозите) и формирует систему взаимных расчетов. Номинальная сумма депозита фиксирована и не уменьшается при сокращении банковского капитала, за исключением случая банкротства банка и при наличии системы государственного гарантирования вкладов банковский депозит может рассматриваться, как существенно менее рискованный актив, чем ценные бумаги, впущенные частными заемщиками.

Функции рынка ссудных  капиталов осуществляются через  кредитно-финансовые институты и  рынок ценных бумаг; при этом организации (финансовые посредники) в ходе решения этих задач тесно взаимодействуют друг с другом и образуют кредитно-банковскую систему.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Общая характеристика финансового посредничества и страхования в Республике Беларусь

 «Финансовое посредничество» включает услуги Национального банка Республики Беларусь, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Выпуск Национального  банка Республики Беларусь определяется в размере текущих затрат (включая  потребление основного капитала).

Выпуск банков равен выпуску  услуг финансового посредничества и выпуску вспомогательных услуг. Выпуск услуг финансового посредничества равен разнице между процентами (доходами), полученными по кредитам и иным средствам, размещаемым банками у резидентов и нерезидентов, и процентами (расходами), выплаченными по депозитам и иным формам привлечения банками средств.

К процентным доходам банка относятся:

процентные доходы по кредитным  операциям с юридическими (кроме  банков) и физическими лицами;

процентные доходы по ценным бумагам других эмитентов;

прочие процентные доходы.

К процентным расходам банков относятся:

    процентные расходы по счетам юридических (кроме банков) и физических лиц;

процентные расходы по операциям с ценными бумагами собственной эмиссии;

прочие процентные расходы.

Источником информации для расчета  выпуска и промежуточного потребления  являются данные отчетов о прибыли  и убытках Национального банка  Республики Беларусь и банков. Расчет выпуска  и промежуточного потребления  по Национальному банку и банкам осуществляется Национальным банком в  соответствии с Правилами расчета валовой добавленной стоимости по банкам Республики Беларусь, утвержденными постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 5 апреля 2004 г. № 101.

Источниками информации для  расчета выпуска  и промежуточного потребления по небанковским кредитно-финансовым организациям являются сводные статистические данные (информация) об объеме производства продукции (работ, услуг) (форма 4-у), о затратах на производство продукции (работ, услуг) (форма 4-ф (затраты)), о финансово-хозяйственной деятельности малой организации (форма 1-мп), о финансово-хозяйственной деятельности микроорганизации и крестьянского (фермерского) хозяйства (форма 1-мп (микро)).

 «Страхование» включает  услуги по страхованию жизни, имущества и другим видам страхования, пенсионное обеспечение.

Выпуск по разделу «Страхование»  равен сумме страховых взносов  по всем видам страхования, чистого  дохода от инвестирования страховых  резервов за вычетом страховых выплат по всем видам страхования и изменений  страховых резервов.

Расчет выпуска и промежуточного потребления  по организациям, осуществляющим страхование, производится на основании  данных о результатах их деятельности, предоставляемых Министерством  финансов Республики Беларусь.

Финансовое посредничество - деятельность, представляющая собой операции с денежными средствами физических и юридических лиц, увеличения количества этих средств и предоставлении их в виде кредитов. Эту деятельность осуществляют финансовые посредники. Значение финансового посредничества:

- посредники консолидируют  риски, принимая на себя многие  из них, прежде всего риск  невозвращения выданных займов  и выплаты процентных платежей  в срок (дефолт).

- Обеспечивают деноминацию  сбережений. Мелкие займы у посредника  накапливаются постепенно. Со временем, и их основе составляются соглашения  с ценными бумагами на большие  суммы. - Сокращают административные, консультационные, юридические и  другие расходы (эффект «экономии  на масштабах»).

Финансовые посредники имеют  лучший доступ и возможности получить информацию по широкому кругу вопросов, касающихся обращения ценных бумаг.

В отсутствии финансового  рынка возможности человека по перераспределению  своих доходов между текущим  и будущим потреблением ограничены, причём эти ограничения характеризуются  в общем случае свойством убывающей  предельной отдачи: чем больше благ индивид желает получить в будущем, тем больше удельных затрат требуется  сегодня. И наоборот, каждая дополнительная единица сегодняшнего потребления  требует всё больших затрат в  будущем, Это проявление всеобщего  закона убывающей полезности.

К числу финансовых посредников  относятся:

1) кредитные организации:

– банки, осуществляющие подавляющую  долю всех кредитных операций в экономике;

– кредитные союзы, кредитные  кооперативы, сберегательные ассоциации и т. п.;

– небанковские кредитные  организации, обслуживающие, как правило, заранее известный круг лиц в  конкретном районе;

2) страховые организации,  пенсионные фонды, паевые инвестиционные  компании и др. Отличительная  особенность этих организаций  от банков заключается в том,  что:

– они не принимают депозитов  и не влияют на количество денег  в обращении;

– здесь организуется связь  между отдельным лицом и всей совокупностью лиц, заинтересованных в страховании и пенсионном обеспечении;

– данные посредники, в отличие  от банков, не платят доходы (проценты) за внесенные средства, но они оплачивают пенсии и производят страховые выплаты  в соответствии с договорами;

– платежи в страховые  и пенсионные фонды частично обязательны (вклады в кредитные организации  сугубо добровольные);

– коммерческая деятельность страховых и пенсионных фондов жестко регламентирована, чтобы избежать опасности  их банкротства.

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием.

К задачам организации страхового дела относятся:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;
• установление принципов и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов.

Страховая деятельность подразделяется на отдельные отрасли, которые формируются  по принципу однородности страхуемых рисков. В соответствии с общепринятыми  нормами страхового законодательства выделяются три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности. В их рамках выделяются 16 различных видов страховой деятельности, включая перестрахование.

При личном страховании объектом защиты являются имущественные интересы граждан, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением. По договору личного страхования страховщик обязуется при наступлении страхового случая выплатить страхователю единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором страховую сумму. К личному страхованию относятся: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Объект имущественного страхования – имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением данным имуществом. Имущественное страхование основано на принципе возмещения ущерба в пределах страховой суммы по договору. К имущественному страхованию относятся следующие виды страхования: страхование транспортных средств, страхование грузов, страхование финансовых рисков и др.