Совершенствование деятельности сбербанка РФ

 

      По  данным таблицы №14, видно, что  безнадежной  ссудной задолженности ( 4 группы риска)  на   начало 2001  г.  в  Сбербанке  стало больше,  ее удельный вес  с 9%  увеличился до 22%. Соответственно  увеличилась  и   сумма  резерва  по ссудам  с 183, 6  млрд. руб. на 01 января 2000 г.. до  668, 8  млрд.  руб. на  01 января 2001 г.  Следовательно,  можно сделать вывод,  что Сбербанк имеет возможность,  в случае не возврата кредитов,  погасить  задолженность за счет резерва по ссудам,  что является  фактором стабильности банковской системы.  

      Рассчитаем  некоторые коэффициенты,  например,

      Коэффициент риска = (кредитные вложения - резерв по ссуде ) /  кредитные вложения.

      По  Сбербанку коэффициент риска составит:

на 01 января 2000 г = (5166, 3 - 183, 6) /  5166, 3 = 0, 96.

на  01января 2001 г = (3315, 3- 668, 8) / 3315, 3= 0, 80.

Чем больше значение  данного коэффициента  и ближе  к единице,  тем  лучше качество кредитного портфеля,  с точки  зрения  возвратности.

      Коэффициент резерва = (резерв по ссудам / кредитные вложения) * 100% .        

на 01 января 2000 г = ( 183, 6 /  5166, 3) * 100 = 3, 6 %.   

на 01 января 2001 г = ( 668, 8  /  3315, 3) * 100 = 20, 2 % .

      Оптимальное значение этого коэффициента   считается 15 %,  то есть  на   начало 2001 года в Сбербанке создано  резерва  по   ссудам  даже немного больше нормы,  качество же кредитного портфеля  стало хуже,  о чем свидетельствует  снижение  коэффициента  риска.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

6. Анализ  финансово- экономической деятельности банка.

 

      Основной  задачей  любого коммерческого предприятия   в его деятельности,  является  максимальное   получение   прибыли. Проанализируем, как  изменялась прибыль   Сбербанка за последние  пять  лет. Данные показаны в таблице №15. 

      Таблица №15.

Финансовый  результат Сбербанка за  1996 - 2000 гг. 

 

      Поданным  таблицы №15, видно,   что все  предыдущие годы  Сбербанк работал  прибыльно,   самая высокая прибыль  была получена  в 2000 г. Рентабельность  работы любой  организации  требует  обеспечения  полного покрытия  всех  расходов,  за  счет полученных доходов  и  обеспечения  средней нормы прибыли  по отрасли. Только  при этих условиях  возможно  дальнейшее  развитие  организации,   в том числе  и  банка.

      Проанализируем  рентабельность Сбербанка за 1999 – 2000 гг. Данные представлены в таблице  №16. 
 
 
 
 
 
 

Таблица №16.

Показатели   рентабельности  Сбербанка за 1999 - 2000  гг. 

 

  Рентабельность  Сбербанка на  начало 2000 г.  увеличилась  на 0,2  %,  как отношение  прибыли  к сумме  активов,  но  снизилась  на 6,8 %,  как   отношение  прибыли  к расходам, так как прибыль Сбербанка  за 1999 г. выросла только  на 61 млрд. руб. Расходы  увеличились в 1, 6    раз,  при  этом  очень увеличились непроцентные расходы,  за счет увеличения  таких  статей расходов,  как  резерв   по ссудам,  отрицательная курсовая разница по купле - продаже  инвалюты,   оплата труда,   административно-хозяйственные расходы.   Проанализируем,  как  за прошедший 2000 г.  изменилось    состояние активов,  с точки зрения  их ликвидности,  ведь  Сбербанку  нужны  средства в ликвидной форме,   то есть такие которые  легко  могут быть  превращены  в наличные деньги   с небольшим  риском потерь,  или вообще без него. Банк считается  ликвидным,  если суммы  наличных средств и других ликвидных активов могут быстро и своевременно   погасить все   его   финансовые обязательства. Данные представлены в таблице №17.

Таблица №17.

Динамика  изменения активов Сбербанка  с точки зрения их ликвидности.

   Рассчитаем  некоторые коэффициенты, например  отношение  ссудной задолженности к вкладам  населения:

• Коэффициент = отношение  ссудной задолженности / вклады  населения.

на 1999 г. = ( 5166, 3  / 8161) = 0, 63.

на 2000 г. =(3315, 3 / 8439) = 0, 39.

      Чем больше доля вкладов  помещается в  ссуды,  тем ниже  показатель ликвидности. На начало 2000 г  данный коэффициент снизился,  то есть  показатель ликвидности стал лучше,   так как только  третья часть вкладов размещена в ссуды,   а не половина их,  как было на начало 1999 г.

• Удельный вес ликвидных активов  в общей сумме активов = (ликвидные активы / всего активов)* 100%

на 1999 г. = (2880 / 13061) *100 % = 22% .

 на 2000 г. = ( 2295 / 14344) *100 % = 16 %. 

      Удельный  вес ликвидных активов  в общей  сумме активов на начало 2000 г. также  снизился.

• Общий  коэффициент ликвидности = (ликвидные активы /  обязательства банка).

на 1999 г. = 2880 / 8926, 4 = 0, 32.

на 2000 г. = 2295 / 10116,  2 = 0, 23.

По норме  этот коэффициент не должен быть меньше 0, 50.

• Среднегодовая процентная ставка  по кредитным вложениям = (доходы от кредитования  /  среднемесячные остатки кредитных вложений) *100 .

на 1999 г. =(1518 млрд. р.  / 5166 млрд. р.) *100= 29, 4 %.

на 2000 г.  = (925 млрд. р.  /  3315 млрд. р.) * 100= 27, 9 %.

• Средняя процентная ставка по кредитным ресурсам = (процентные расходы /   среднегодовой остаток кредитных ресурсов)  *100.

на 1999 г. = (863  /  8911)  *100 = 9, 7 %.

на 2000 г. = ( 781  / 10102 ) * 100 = 7, 7 %.

• «Спрэд» = Среднегодовая процентная ставка  по кредитным вложениям - Средняя процентная ставка по кредитным ресурсам.

на 1999 г. = ( 29, 4  -  9, 7) = 19, 7 %.

на 2000 г. = ( 27, 9  -  7, 7 ) = 20,  2 %.

• Финансовая маржа = (процентные доходы и доходы  по ц/бумагам   минус   процентные расходы) /  средние остатки кредитных ресурсов

на 1999 г. = (2620- 903)  /  8911 * 100 = 19, 3 %.

на 2000 г. = (2445 -  1043)  / 10102  * 100 = 13, 9 %.

      Разница между  Спрэдом  и финансовой маржой  показывает  процент потери доходов  банка из-за  отвлечения  кредитных  ресурсов  в активы не приносящие  доход  за 1999 г. потери  равны 0, 4 % (19, 7% - 19, 3%) за 2000  г. потери   доходов банка составили 6, 3% ( 20,2% - 13,9% ). 

  Из произведенных расчетов   можно сделать вывод,  что  хотя активы Сбербанка за 2000 г.  увеличились  на 1283 млрд. руб.,  ликвидные активы  не только не увеличились, а даже  снизились  на 585 млрд. руб.  Обязательства  же Сбербанка  увеличились  на 1189, 8   млрд. руб.,  в основном  за счет  роста средств  на расчетных и текущих  счетах  предприятий  и организаций.  Общий  коэффициент  ликвидности  меньше  нормы  и еще  снизился за 2000 г. на  0, 09.  Поэтому,   ни смотря на то,  что Сбербанк и работает  прибыльно,  нужно увеличить  объем  ликвидных активов  и активов  приносящих доход,   свести до минимума  просроченную задолженность  по кредитам,  повысить  качество кредитного портфеля,  увеличить объем  стандартной  ссудной задолженности,   увеличить  количество   кредитных ресурсов, путем  привлечения   средств во вклады населения  и на счета  предприятий  и  организаций, снижать  непроцентные  расходы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      4. Предложения по  совершенствованию  деятельности Сберегательного  банка РФ.

      4.1.Совершенствование  существующих  и  внедрение новых 

видов вкладов.

        Поставленные цели и задачи  требуют принятия маркетинговой политики банка, отвечающей предпочтениям и потребностям целевых групп существующих и потенциальных клиентов. Активная адресная продажа продуктов и услуг предусматривает определенные приоритеты в продуктовой политике, а также оптимизацию форм и методов продаж. Форма предложения должна быть удобна, доступна и привлекательна, качество — отвечать требованиям клиента, цена — соответствовать рыночному уровню и обеспечивать необходимую рентабельность.

Сбербанк  России видит своих клиентов среди  всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк является социально ориентированным и должен учитывать  это в работе с клиентами.

      С каждым клиентом Сбербанк России должен стремиться к установлению долгосрочных партнёрских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.