Сущность, функции и роль денег в экономике

Последовательное рассмотрение участия денег в формировании всех денежных потоков или комплекса  сегментов денежного обращения  позволяет сделать вывод о ток, что они выступают не только как частное, но и как всеобщее средство организации экономических отношений общества. В этом, на наш взгляд, состоит сущность денег как самостоятельной экономической категории современных общественных отношений. Глубина этого вывода подтверждается тем, что в денежном обращении находят отражение все стадии воспроизводственного процесса, связанные с трудовым созданием и распределением стоимости ВВП и национального дохода. Ни одна даже самая крупная корпорация или финансовая структура не в состоянии сформировать систему экономических отношений общества. Это объясняется тем, что каждая из них занимает только одну или часть ниш на соответствующих товарных и финансовых рынках. Подобную задачу может решить с помощью денег только «надкорпоративный» или «надфинансовый» орган, каким является государство и его экономические институты.

Систему гармоничных экономических  отношений общества (государства) следует  рассматривать как основу экспоненциального, стабильного развития ^экономики  «спроса и предложения» как в  отдельной, так и во всех странах  мира. Главным инструментом создания такой системы являются отраслевые и региональные программы развития реального и финансового секторов экономики.

Раскрытие содержания функций  современных денег представлено двумя научными школами - европейской  и американской. Европейская школа  выдвигает следующие функции  денег.

В функции меры стоимости деньги служат измерителем затрат живого и овеществленного труда и цен производимых товаров. Функционирование денег как меры стоимости проявляется, в частности, при составлении бизнес-планов и перспективных программ концернов, финансово-промышленных групп, холдинговых компаний и других коммерческих структур. Разработка документов предпринимательства происходит с участием мысленно представляемых или виртуальных денег.

Посредством функции средства обращения происходит продажа товаров народного потребления в розничной торговле и сфере услуг. В этом процессе товары и деньги одновременно движутся навстречу друг другу, в результате чего возникают акты купли-продажи товаров. В этом процессе участвуют главным образом наличные бумажные и металлические деньги.

Функция денег как средства платежа опосредует продажу средств производства, оптовую торговлю товарами народного потребления, формирование кредитных, финансовых и фондовых отношений. Материальным носителем этой функции служат кредитные деньги и новая форма последних - электронные деньги, которые возникли на основе новых счетно-информационных средств и технологий.

В функции накопления капитала и сбережений населения деньги опосредуют процесс капитализации и возрастание экономического потенциала общества. В этом процессе участвуют как наличные, так и безналичные деньги. Материальная природа денег выражается в записях на соответствующих бухгалтерских счетах и образовании кассовых остатков наличных денег в бюджетах семей, т. е. на руках у населения.

Функцию мировых денег выполняет национальная валюта страны с наиболее развитым экономическим потенциалом, в роли которой выступают США. В этой функции безналичные и наличные деньги опосредуют внешнеэкономические связи стран мирового сообщества, основанные на международном разделении труда, специализации и кооперировании производства. Можно предположить, что к середине двадцатых годов нынешнего столетия странам с высокой долей государственного сектора в экономике будет принадлежать более существенная роль в производстве глобального ВВП и будет создана новая «наднациональная» мировая валюта. Создание такой валюты соответствует постулату «какая экономика - такая и валюта».

Европейская концепция функций  денег отличается детальной классификацией их участия в отдельных сегментах экономики. Это позволяет всесторонне раскрыть их роль в воспроизводственном процессе. Поэтому европейская концепция не нуждается в «теоретической ревизии». Возможно, функцию накопления денег следует разделить на две функции - накопления капитала и сбережений Населения. Целесообразность подобной дифференциации обусловливается различным содержанием экономических процессов, в которых участвуют деньги. Накопление капитала относится к предпринимательству, а сбережения - к личной трудовой деятельности членов общества.

В отличие от европейской  концепции функций денег американская концепция носит упрощенный характер и представлена тремя функциями: учетной, обменной и на- Арпительной. Американские экономисты [8, 9] не разделяют концепцию трудовой природы товаров и денег и ориентируются на бухгалтерский учет всех денежных операций общества. Поэтому они конструируют учетную, а не стоимостную функцию денег. Рассматриваемые в рамках европейской концепции функции средства обращения и платежа за товары в американской концепции объединяются в интегрированную обменную функцию товаров и денег. По мнению американских ученых, это облегчает их понимание в данном процессе. Подобный подход к классификации функций денег объясняется тем, что американская экономическая наука ориентирована на поиск путей «зарабатывания» денег, а не на исследование их природы.

Роль денег как всеобщего  средства организации экономических отношений общества характеризуется десятью фундаментальными направлениями.

1. Деньги как мотиватор трудовой деятельности. В современном обществе не существует физического принуждения к труду, как это было при рабовладельческой и феодальной формациях. И все факторы производства (включая землю, транспортные средства и т. п.) формируются на основе товарно-денежных отношений. В цивилизованном нравственном обществе денежный доход можно (или должно) получать только на основе труда. Поэтому деньги являются главным мотиватором трудовой деятельности членов современного общества.
2. Деньги как интегратор труда в процесс производства. Интеграция труда в процесс производства происходит на основе денежных доходов, принимающих форму основной и дополнительной заработной платы, прибыли и выплат по корпоративным и государственным ценным бумагам.
3. Деньги как средство организации предпринимательства. Предпринимательство представляет собой соединение средств производства и рабочей силы для производства товаров, работ и услуг в целях удовлетворения рыночного спроса и получения прибыли. Материальные составные части, или элементы, предпринимательства являются товарами и приобретаются за деньги.

Предпринимательству предшествует анализ возможной емкости рынков, доходов покупателей, уровня товарных цен, расходов по изготовлению продукции (издержек производства) и прибыли. Предпринимательство можно начинать, если валовая денежная выручка в сопоставлении с издержками производства позволяет получить необходимую прибыль и рентабельность. Поэтому изучение рыночного спроса (маркетинг) и управление производством товаров, находящих сбыт (менеджмент), являются главными условиями эффективного развития современного предпринимательства.

4. Деньги как инструмент организации кругооборота капитала. В условиях индустриального общества деньги участвуют в кругообороте капитала, наполняются социально-экономическим содержанием капитала и превращаются в самовозрастающую общественную силу, способную приносить новые денежные средства или прибыль. Данный процесс основывается на создании прибавочной стоимости как результата неоплаченного труда или невыплаченной заработной платы трудящихся.

Кругооборот индивидуальных капиталов в денежной форме происходит во всех подразделениях материального производства и финансовой сферы общества. Формула кругооборота банковского капитала (Д-Д') показывает, что ссужаемые денежные средства приносят доход и прибыль как маржу (разницу) между полученными и уплаченными процентами. Формула кругооборота в торговле (Д-Т-Д') свидетельствует о получении дохода и прибыли за счет разницы в ценах покупки и продажи товаров. В формуле кругооборота капитала в отраслях сферы материального производства (Д-Т-П ... —Т'-Д') отражается то, что труд рабочей силы как главного компонента производства капитала приносит прибавочную стоимость, принимающую форму прибыли.

5. Деньги как средство организации кредитования. В современном обществе главным видом кредита является банковский кредит, предоставляемый в денежной форме. Товарный кредит применяется только в отдельных коммерческих сделках, но погашение задолженности по этому кредиту тоже происходит посредством денег. Как самостоятельная или отдельная экономическая категория, кредит представляет собой форму денежного авансирования воспроизводственного процесса, основанную на эмиссии новых денег и перераспределении денежных средств, ранее выпущенных в обращение. Эмиссия новых денег осуществляется центральным банком, а перераспределение денежных средств - коммерческими банками.
6. Деньги как инструмент организации финансов. Наряду с капиталом (основными и оборотными средствами) государственные финансы являются самостоятельной экономической категорией и представляют собой денежные средства, находящиеся в собственности государства или в его бюджете. Бюджет по экономической сущности является главным инструментом государства в стимулировании развития народного хозяйства и выполнении социальных программ общества. Исполнение бюджета происходит на основе денег, мобилизуемых в порядке поступления доходов и расходуемых при выделении соответствующих бюджетных ассигнований. В современных условиях получило развитие среднесрочное программирование бюджета, в частности, в Российской Федерации - натри года. Это вызывает необходимость коррекции бюджета исходя из годовой конъюнктуры экономики (экспо- нентность, рецессия, волатильность экспортно-импортных цен, валютных курсов и т. д.).

Деньги, принадлежащие корпорациям, банкам и другим коммерческим структурам, представляют собой частный капитал  и к финансам в данном контексте  не относятся.

7. Деньги как средство организации рынка ценных бумаг. Продажа и покупка акций, облигаций, векселей и других ценных бумаг корпораций, банков и государства осуществляется в денежной форме. В отличие от «капитала- функции», или реального, капитала фондовый, или фиктивный, капитал представляет собой «капитал-собственность» и имеет самостоятельную сферу обращения. При недостатке регулирования это может приводить к искусственно нагнетаемому спекулятивному росту котировок ценных бумаг. В результате денежные масштабы рынка ценных бумаг начинают на порядок (в 10 раз) превышать масштабы ВВП и принимают характер раздутого денежного пузыря, не зависящего от состояния экономики.

Подобно банкам рынок ценных бумаг является наиболее уязвимым сектором экономики, в котором начинаются финансовые кризисы. После обвала этого рынка возникает «черная дыра», вызывающая обесценение капиталов, убытки, упущенную выгоду и необходимость государственного вливания бюджетных средств для стабилизации экономики.

8. Деньги как инструмент балансирования спроса и предложения. Балансирование спроса и предложения - главный метод поддержания стабильности товарных рынков и рыночной экономики. Равновесие спроса и предложения достигается посредством балансирования производства товаров, необходимых покупателям, и их доходов.

Ориентация на продукцию, пользующуюся рыночным спросом, позволяет обеспечить ее высокую ликвидность и эффективность предпринимательства. Отрыв производства от рыночного спроса вызывает кризисы перепроизводства или паралич экономики. Это выражается в оседании товаров на складах, прекращении поступления платежей покупателей, потере прибыли, банкротстве предприятий, сокращении рабочих мест и массовой безработице.

Для восстановления утраченного  баланса спроса и предложения  государство использует финансовую поддержку предпринимателей, банков и платежеспособного спроса населения. Это позволяет стабилизировать экономику и обеспечить ее экспоненциальное развитие.

9. Денежное регулирование воспроизводства пропорций ВВП. Создание ВВП происходит в трех подразделениях общественного производства: производство средств производства, производство товаров народного потребления и производство предметов обороны и поддержания общественного порядка.

К первому подразделению  относятся отрасли топливно-энергетического, металлургического и машиностроительного комплексов, а также других подобных отраслей промышленности. Во второе входят сельское хозяйство, легкая и пищевая промышленность, сфера бытовых услуг населению. Третье подразделение представляет собой военно-промышленный комплекс, предприятия которого производят различные виды вооружений и специализированные транспортные средства.

Таким образом, формирование главных пропорций ВВП всецело  обусловлено тремя подразделениями общетвенного производства. Эти пропорции определяют отраслевую структуру народного хозяйства, сферы и сегменты денежного обращения. Нарушение этих пропорций, выражающееся в гипертрофировании одной из составных частей ВВП и отставании других частей, вызывает дефицит соответствующих товарных масс, рост цен и развитие инфляционного процесса.

10. Денежное авансирование воспроизводства пропорций ВВП происходит на основе самофинансирования хозяйственно-финансовой деятельности предприятий и капитализации отраслей народного хозяйства за счет прибыли, банковских кредитов и инвестиций фондового рынка. Большое значение имеет слияние и поглощение хозяйственных структур и возрастание централизации общественного капитала. ^