Кадровая политика

1. Інтенсивність обороту із прийняття:

2006 р.: (42 : 180) · 100 % = 23,0

2007 р.: (24 : 174) · 100 % = 13,0

2008 р.: (16 : 157) · 100 % = 10,0

2. Інтенсивність обороту  зі звільнення:

2006 р.: (22 : 180) · 100 % = 12,0

2007 р.: (24 : 174) · 100 % = 13,0

2008 р.: (33 : 157) · 100 % = 21,0

3. Рівень плинності  кадрів:

2006 р.: (19 : 180) · 100 % = 10,0

2007 р.: (24 : 174) · 100 % = 13,0

2008 р.: (25 : 157) · 100 % = 15,0

4. Коефіцієнт стабільності:

2006 р.: (116: 180) · 100 % = 64,0

2007 р.: (126 : 174) · 100 % = 72,0

2008 р.: (108 : 157) · 100 % = 68,0

З проведеного аналізу  показників інтенсивності руху персоналу  можна зробити висновок про те, що підприємство не зацікавлене в стабільному колективі.

Так, інтенсивність обороту  з прийняття кадрів зменшилася у 2008 р. порівняно з 2006 та 2007 рр. відповідно на 13% та 3%. Інтенсивність обороту  зі звільнення навпаки збільшилася  у 2008 р. порівняно з попередніми роками відповідно на 9% та 8%. Рівень плинності кадрів збільшився у 2008 р. порівняно з попередніми роками на 5% та 2%. Коефіцієнт стабільності був найвищим у 2007 р. і становив 72%, що на 8% більше ніж у 2006 р. та 4% у 2008 р.

Це є свідченням негативних тенденцій роботи підприємства з персоналом. Виправлення ситуації можливе за умови пошуку та встановлення відповідності між потребою в кадрах і фактичним кадровим забезпеченням.

2. 2 Аналіз основних показників роботи персоналу КПВКГ “Водоканал”

Обсяги реалізації і рівень продуктивності праці, як основні показники ефективності використання персоналу підприємства, залежать, в значній мірі, від забезпеченості підприємства кадрами, їх якісного складу. Забезпеченість персоналом виражається показником відносного недоліку надлишку працівників [69, c. 77].

Як видно з даних, наведених Додатка Ф на підприємстві відбулися зміни у забезпеченості персоналом. Так, в 2007 р. порівняно з  попереднім роком чисельність працюючих  зменшилася на 6 чол. або 3,3%, а у 2008 – на 17 чол. або 9,8%.

Розглянемо детальніше зміну в структурі працівників  у 2006–2008 рр. Адміністративно-управлінський  персонал підприємства протягом 2006–2008 рр. залишався незмінним і складав 38 чол. Склад інших робітників у 2007 р. порівняно з 2008 р. зменшився на 6 чол. або 4,2%, а у 2008 р. порівняно з 2007 р. – на 17 чол. або 12,5%.

Крім забезпеченості трудовими ресурсами важливу  роль відіграє встановлення режиму праці, ефективність використання робочого часу та підвищення продуктивності праці.

Про ефективність використання фонду робочого часу можливо судити з даних табл. 2.7.

Таблиця 2.7

Використання фонду  робочого часу, в розрахунку на одного працівника днів

№ п/п	Показник	2006 р.	2007 р.	Відхилення до 2006 р.		2008 р.	Відхилення до 2007 р.
				+,-	%		+,-	%
1.	Номінальний фонд (календарний  за винятком вихідних та святкових  днів)	261	260	-1	99,6	261	+1	100,4
2.	Відпустка та невихід  на роботу по поважній причині, днів	47,8	48,2	+0,4	100,8	50,0	+0,8	101,7
3.	Невихід на роботу по неповажній причині, днів	-	-	-	-	-	-	-
4.	Фонд ефективного робочого часу (пункт 1-2-3), днів	237,1	211,8	-25,3	89,3	211,0	-0,8	99,6

Ефективний робочий  час з розрахунку на одного працівника підприємства у 2007 р. зменшився в  порівнянні з 2006 р. на 1 день або 0,4%, що свідчить про можливості (резерви) кращого використання персоналу підприємства. Позитивним є те, що на підприємстві не було нез’явлень на роботу з неповажних причин. Для визначення впливу втрат робочого часу на обсяг реалізації, необхідно втрати робочих днів помножити на попередній середньоденний виробіток на одного працівника й на середньоспискову їх чисельність.

Розрахуємо середньоденний виробіток  на одного працівника.

2006 р.: 2995,4 : (237,1 · 180) = 0,07 тис. грн.

2007 р.: 4134,0 : (211,8 · 174) = 0,11 тис. грн.

2008 р.: 4997,0 : (211,0 · 157) = 0,15 тис. грн.

Отже, з проведених розрахунків  видно, що середньоденний виробіток  на одного працівника зріс у 2007 р. порівняно  з 2006 р. на 0,04 тис. грн., а у 2008 р. порівняно  з 2007 р. – на 0,03 тис. грн.

Ефективний робочий час в розрахунку на одного працівника в 2007 р. зменшився в порівнянні з 2006 р. на 25,3 дня. Таким чином, за рахунок попередження втрат робочого часу обсяг реалізації міг збільшитися в 2007 р. на 4,84 тис. грн.

(25,3 · 0,11 · 174) = 4,84 тис. грн.

Ефективний робочий час в  розрахунку на одного працівника в 2008 р. зменшився в порівнянні з 2007 р. на 0,8 днів. Таким чином, за рахунок  попередження втрат робочого часу обсяг  реалізації міг збільшитися в 2008 р. на 18,84 тис. грн.

(0,8 · 0,15 · 157) = 18,84 тис. грн.

Для того, щоб визначити вплив  всіх трудових факторів на обсяг реалізації в 2008 році необхідно обсяг виразити як добуток чотирьох показників: середньоспискової  чисельності працівників, середньої  кількості робочих днів в періоді, тривалості робочого дня і середньогодинного виробітку (див. табл. 2.8) [19, c. 234]. Це дасть можливість за допомогою метода ланцюгових підставок розрахувати вплив всіх чотирьох факторів у 2007 році по обсягу реалізації у 2008 році. Для цього необхідно попередньо розрахувати обсяг реалізації, послідовно замінюючи величину одного фактора 2007 року на величину у 2008 році.

Таблиця 2.8.

Обсяг реалізації, чисельність робітників й використання робочого часу за 2006 – 2008 рр.

№ п/п	Показники	2006 р.	2007 р.	Відхилення (+,-)	2008 р.	Відхилення (+,-)
1.	Середньоспискова чисельність  працівників, чол.	180	174	-6	157	-17
2.	Середня кількість робочих  днів на одного працівника, дн.	237,1	211,8	-25,3	211,0	-0,8
3.	Тривалість робочого дня, годин.	8,1	8,0	-0,1	8,0	0
4.	Середньогодинний виробіток на одного робітника, грн.	12,63	19,5	+6,9	23,7	+4,2
5.	Обсяг реалізації, тис. грн.	2995,4	4134,0	+1138,6	4997,0	+863,0

ОП1 =180 ´ 237,1´ 8,1 ´ 12,63= 4366,1 тис. грн. (2006 р.)

ОП2 =157 ´ 237,1´ 8,1 ´ 12,63= 3808,2 тис. грн.

ОП3 =157 ´ 211,0´ 8,1 ´ 12,63= 3388,9 тис. грн.

ОП4 =157 ´ 211,0´ 8,0 ´ 12,63= 3347,2 тис. грн.

ОП5 =180 ´ 211,0´ 8,0 ´ 11,21 = 3406,0 тис. грн. (2008 р.)

Таким чином, на обсяг  реалізації у 2008 році мали вплив наступні фактори:

Зменшення середньоспискової  чисельності працівників:

Т2 – Т1 = 3808,2 – 4366,1 = -3557,9 тис. грн.

Зменшення кількості  робочих днів, відпрацьованих одним  робітником:

Т3 – Т2 = 3388,9 – 3808,2 = -419,3 тис. грн.

Зменшення тривалості робочого дня одного працівника:

Т4 – Т3 = 3347,2 – 3388,9 = -41,7 тис. грн.

Зменшення середньогодинного  виробітку на одного робітника:

Т5 – Т4 = 3406,0 – 3347,2 = -58,8 тис. грн.

Загальний вплив факторів:

Т5 – Т1 = 3406,0 – 4366,1 = -960,1 тис. грн.

Отже на обсяг реалізації на підприємстві негативно вплинули всі вище наведені фактори. Втрати обсягу реалізації в результаті неефективного використання робочого часу склали 461,0 тис. грн. (419,3 + 41,7). Це невикористана підприємством можливість росту обсягів реалізації, і таким чином, резерв зростання у майбутньому.

Для визначення залежності продуктивності праці від складу кадрів й використання робочого часу, а також для виявлення резервів її підвищення використовують такі показники: продуктивність праці в середньому на одного працівника, за весь період і в середньому за один день та годину роботи (див. табл. 2.9).

Таблиця 2.9

Показники продуктивності праці за 2006 – 2008 рр. На КПВКГ “Водоканал”

№ п/п	Показник	2006 р.	2007 р.	Відхилення до 2006 р.		2008 р.	Відхилення до 2007 р.
				+,-	%		+,-	%
1.	Продуктивність праці  одного робітника за рік квартал день	21,1 5,30 0,18	30,4 7,60 0,14	+9,3 +42,3 -0,04	144,1 143,4 77,8	42,0 10,50 0,19	+11,6 +2,9 +0,05	138,2 138,2 135,7
2.	Продуктивність праці одного працівника за рік квартал день	16,6 4,16 0,07	23,8 5,94 0,11	+7,2 +1,78 +0,04	143,3 142,8 157,1	31,8 7,96 0,15	+8,0 +2,02 +0,04	133,6 134,0 136,4
3.	Середня кількість робочих  днів, відпрацьованих	237,1	211,8	-25,3	89,3	211,0	-0,8	99,6
4.	Тривалість робочого дня	8,1	8,0	-0,1	98,7	8,0	0	100,0

З таблиці видно, що фактична продуктивність праці в 2007 р. одного працівника складає 23,8 гривень (43,3% більше попереднього року), а на одного робітника  – 30,4 гривні (що на 44,1% більше попереднього року).

В 2008 р. фактична продуктивність праці одного працівника складає 31,8 гривень (33,6% більше попереднього року), а на одного робітника – 42,0 гривні (що на 38,2% більше попереднього року). Різниця між цими показниками залежить від питомої ваги робітників у складі всіх працюючих. Зменшення питомої ваги робітників в загальній чисельності працюючих в порівнянні з попереднім роком означає, що на 100 робітників припадає працівників підприємства менше, ніж у попередньому році. Рівень продуктивності праці в цілому по підприємству залежить від питомої ваги адміністративно-управлінського персоналу в загальній кількості працюючих. Виміряти вплив даного фактору на зміну рівня продуктивності праці можливо за наступною формулою [76, c. 345]:

, (2.7)

де DПП – темп зміни продуктивності праці за рахунок зміни питомої ваги адміністративно-управлінського персоналу, %;

А0, А1 – питома вага, цього  персоналу відповідно за 2006 р., 2007 р. та 2008 рік, %.

На підприємстві вага адміністративно-управлінського персоналу  у 2007 р. збільшилась на 3,3%. У зв’язку з цим показник продуктивності праці знизився проти 2006 р. на 0,89%

або на 0,15 грн. (16,6·х0,89 : 100 = 0,15 грн.).

Аналогічні розрахунки проведемо для 2008 р.:

або на 0,74 грн. (23,8·х 3,07 : 100 = 0,74 грн.).

Рівень продуктивності праці залежить від раціонального  використання робочого часу. Продуктивність праці в розрахунку на одного працівника збільшилася у 2007 р. в порівнянні з 2006 р.: за рік – на 43,3%; в середньому за квартал – на 42,8%; за день на 57,1%.

Продуктивність праці  в розрахунку на одного працівника збільшилася у 2008 році в порівнянні з 2007 р.: за рік – на 33,6%; в середньому за квартал – на 34,0%; за день на 36,4%. Різниця між цими показниками  продуктивності пояснюється тим, що кожен працівник в середньому відробив менше днів протягом року і менше годин протягом дня, ніж у 2006 р.

Зміна коефіцієнтів ефективності використання робочого часу і структури  кадрів впливає на продуктивність праці  одночасно. Тому розрахунок спільного впливу дає можливість більш докладно визначити важливість кожного фактору, підрахувати невикористані можливості (резерви) підвищення продуктивності праці. Математична взаємозалежність між продуктивністю праці і показниками використання трудових ресурсів можливо виразити формулою [76, c. 347]:

, (2.8)

Де ПР – продуктивність праці одного працівника за квартал;

ПВ – питома вага робітників підприємства, %;

Дср – середня кількість  днів, відпрацьованих одним працівником;

Рср – середня тривалість робочого дня, годин;

ЧП – середньогодинна  продуктивність одного робітника.

За допомогою цієї формули можна виміряти спільний вплив зміни використання робочого часу і структури кадрів на величину (рівень) продуктивності праці і  темпи його росту. Здійснимо розрахунки методом ланцюгових підстановок на підставі даних вищезгаданих таблиць:

Пр1 = (78,9 · 237,1 · 8,1 · 4,16) : 100 ≈ 6303 (2006 рік)

Пр2 = (75,8 · 237,1 · 8,1 · 4,16) : 100 ≈ 6056

Пр3 = (75,8 · 211,0 · 8,1 · 4,16) : 100 ≈ 5389

Пр4 = (75,8 · 211,0 · 8,0 · 4,16) : 100 ≈ 5323

Пр5 = (75,8 · 211,0 · 8,0 · 3,96) : 100 ≈ 5067 (2008 рік)

Отже вплив:

• структури кадрів:

Пр2 – Пр1 = 6056 – 6303 = -247

• кількості відпрацьованих днів:

Пр3 – Пр2 = 5389 – 6056 = -667

• тривалості робочого часу:

Пр4 – Пр3 = 5323 – 5389 = -66

• середньогодинної продуктивності праці:

Пр5 – Пр4 = 5067 – 5323 = -256

• загальний вплив факторів:

Пр5 – Пр1 = 5067 – 6303 = -1236

Таким чином, зменшення  питомої ваги робітників і підвищення питомої ваги управлінського персоналу  в 2008 р. у порівнянні з попереднім роком призвело до зниження загальної продуктивності праці на 247 грн. Втрати робочого часу в середньому кожним працівником в звітному періоді призвели до зниження рівня продуктивності праці на 66 грн. Значний вплив на падіння загальної продуктивності здійснило також зниження середньогодинної продуктивності праці на 256 грн. Загальний результат впливу всіх чотирьох факторів: 1236 грн., що співпадає з падінням рівня продуктивності праці у 2008 р. в порівнянні з 2006 р .

За допомогою методу лінійної кореляції спробуємо спрогнозувати використання робочого часу на 2009–2011 рр. Виходячи з даних табл. 2.9, розраховуємо прогнозні значення використання робочого часу. Результат цих розрахунків відображається на рисунку 2.3.

Величина достовірності апроксимації матиме наступний вигляд:

R =0,9485

Отже, наш прогноз має  достовірний характер, адже величина аппроксикації 0,9485 > 0,7.

Таблиця 2.9

Використання робочого часу

Показники	2005	2006	2007	2008
Фонд робочого часу, всього	160890	193180	353926	459813
Відпрацьовано, всього	94652	163648	325107	414063
Невідпрацьовано, всього	23892	26732	28819	45750
Середньо – облікова чисельність штатних працівників	190	180	174	157